子公司定义 - 控股子公司指公司直接或间接持有其50%以上股份等情况的公司[2] - 参股公司指公司持有股份在50％以下且不具备实际控制的公司[2] 人员管理 - 公司派往子公司的董事等实行委派制，任职按章程规定执行[5] - 派往子公司担任董事等的人选须符合相关任职条件[5] - 董事等委派程序为总经理推荐、董事长审批等[5] - 派往子公司人员应每年提交述职报告，两年考核不符将被更换[7][8] - 非经公司委派的控股子公司董监高任命后1个工作日内报公司备案[31] 财务管理 - 控股子公司不得违规更换财务负责人，更换需董事会按章程办理并报告[10] - 控股子公司应制定自身财务管理制度并报公司财务部备案[10] - 控股子公司财务部门应做好财务管理基础工作[10] - 控股子公司应按要求报送财务报表和提供会计资料，接受审计[11] - 公司委派或提名人员每月结束后1个月内报送季度财务报表等[11] 经营报告 - 控股子公司经营情况报告上报时间有月报、季报等不同要求[16] 目标考核 - 公司每年与控股子公司签订经营目标责任书，下达考核目标[34] - 公司对控股子公司实行经营目标责任制考核[34] 人事制度 - 控股子公司应制定劳动合同管理制度[31] - 控股子公司应上报劳动人事信息[32] - 控股子公司应制订薪酬管理制度并报公司备案[32] 重大事项 - 控股子公司召开董事会或股东会应报送决议并通报重大事项[28] - 控股子公司重大经营事项相关协议等应报备、归档[28] 其他管理 - 控股子公司公务文件用印需按规定审批[29] - 控股子公司未经同意不得使用公司商标及图形标记[28]

股东会召开 - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度结束后六个月内举行[2] - 临时股东会不定期召开，出现规定情形应在两个月内召开[2] 提议与反馈 - 独立董事、审计委员会、合计持股10%以上股东提议召开临时股东会，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[6] 临时提案 - 合计持股1%以上股东可在股东会召开10日前提临时提案，召集人2日内发补充通知[11] 通知时间 - 召集人应在年度股东会20日前、临时股东会15日前公告通知股东[11] 股权登记 - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日，且不得变更[12] 延期取消 - 发出通知后无正当理由不得延期或取消，出现情况应提前2日公告原因[14] 投票时间 - 股东会网络投票开始不早于现场会前一日下午3:00，不迟于当日上午9:30，结束不早于现场会结束日下午3:00[16] 董事列席 - 股东会要求董事、高管列席，其应接受股东质询[27] 表决制度 - 特定情况选举董事表决采用累积投票制[19] 征集权利 - 董事会等可公开征集股东权利，禁止有偿征集[19] 记录保存 - 股东会会议记录保存不少于10年[22] 方案实施 - 股东会通过派现等提案，公司应在会后2个月内实施[22] 回购决议 - 公司回购普通股决议需经出席会议股东所持表决权2/3以上通过[23] 决议撤销 - 股东可在决议作出60日内请求法院撤销违法违规决议[23] 违规处理 - 公司不召开股东会，交易所可停牌并要求解释公告[26] - 董事等违规不履职，证监会可实施禁入[26] 规则生效 - 本规则自公司股东会通过之日起生效[28]

董事会构成 - 董事会由9名董事组成，含3名独立董事和1名职工代表董事[4] 会议召集与通知 - 董事会会议每年至少召开两次，召开前十日书面通知全体董事[6] - 临时董事会会议应在十日内召集，召开前五日书面通知全体董事[10] 议案提交与延期 - 各项议案应于董事会召开前十五天提交董事会秘书[10] - 两名独立董事可联名书面提出延期，董事会十日内作决定[10] 会议举行与决议 - 董事会会议需二分之一以上董事出席，决议全体董事过半数通过[13] - 关联交易无关联关系董事过半数出席可举行，决议无关联关系董事过半数通过[17][18] 人员提名与选举 - 非独立董事和独立董事候选人由董事会等提名[15] - 董事长选举和罢免需全体董事过半数通过[15] 高级管理人员选任 - 高级管理人员选任前须董事会提名委员会征求被提名人同意[5] 特殊情况处理 - 出席董事会无关联关系董事不足条件，事项提交股东会审议[18] 文件保存 - 董事会会议决议和记录由董事会秘书保存[20][28] 工作会议 - 董事会工作会议不定期，相关董事参加，由董事会召集、秘书通知[31] 专项基金 - 公司经股东会同意可设董事会专项基金，按销售收入1％提取[26] - 基金用途包括兼职董事津贴、会议费用等[29]

制度制定 - 公司于2025年10月制定互动易平台信息发布及回复内部审核制度[1] 平台要求 - 公司在互动易平台发布信息或回复应诚信、谨慎、客观，不得披露未公开重大信息[4] 审核流程 - 证券事务部收集问题、拟订内容，经董事会秘书审核后发布或回复[10] 制度生效 - 制度由董事会制定、审议通过后生效实施，由董事会负责解释[14]

审计委员会构成 - 成员由3名董事组成，独立董事占二分之一以上[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员1名，由独立董事担任且为会计专业人士[5] 会议相关规定 - 定期会议每季度至少召开1次，可开临时会议，提前3天通知[16] - 三分之二以上成员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[17] - 表决方式为投票表决，可通讯表决[18] 职责与工作流程 - 负责审核财务信息等，事项过半数同意后提交董事会[7] - 督导内审部至少每半年检查重大事件和资金往来[10] - 根据内审部报告对内控有效性出具评估意见并报告[12] 资料与期限 - 会议记录等资料保存期限不低于10年[22] 其他规定 - 细则自董事会决议通过之日起施行[21] - 内审部成员可列席，必要时可邀董事等列席[19] - 发现经营异常可调查，必要时聘中介，费用公司承担[18] - 成员与事项有利害关系须回避，可书面委托[17]

关联交易制度 - 关联交易管理制度于2025年10月修订[1] 关联人界定 - 持有公司5%以上股份的法人、自然人及其一致行动人为关联人[5] 关联交易事项 - 关联交易包括购买资产、销售产品等19种事项[4] 定价与审批 - 关联交易价格遵循市场价格，无市场价则按成本加成或协议价定价[9] - 关联交易审批权限依据《公司章程》及《总经理工作细则》执行[9] 审议与管理 - 应当披露的关联交易经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[9] - 董事会审议关联交易时关联董事应回避，非关联董事过半数通过决议[11] - 股东会审议关联交易时部分股东应回避表决[12] - 董事等应报送关联人名单及关系说明，证券部门做好登记管理[13] 违规处分 - 失职或违规人员将视情节轻重给予相应处分[13]

制度修订 - 公司于2025年10月修订投资者关系管理制度[1] 管理原则与沟通 - 投资者关系管理遵循合规性等原则[3] - 与投资者沟通涵盖多方面信息，方式多样[5] 说明会规定 - 特定情形应及时召开投资者说明会[6] - 业绩说明会可直播，结束需编制记录表刊载[7] 管理部门与人员 - 董事会秘书负责投资者关系管理工作[10] - 证券事务部为日常管理部门并设专人[10] - 相关工作人员需具备多方面素质技能[13] 档案保存 - 投资者关系管理档案保存不少于十年[13]

资金防范制度 - 2025年10月制定防范控股股东等关联方占用资金制度[1] 担保审议规则 - 对外担保总额超最近一期经审计净资产50%或总资产30%需股东会审议[4] - 为资产负债率超70%对象、单笔担保额超净资产10%需股东会审议[4] - 12个月内担保额超总资产30%需股东会审议且2/3以上通过[4][5] - 为关联方担保需经非关联董事审议并提交股东会，关联方提供反担保[5] 关联方侵占处理 - 关联方侵占资产董事会要求停止侵害，拒不纠正报备监管部门[7] - 关联方资金占用可申请司法冻结控股股东股份[7] 资金清偿原则 - 被占用资金原则上以现金清偿，严控非现金资产清偿[9]

会计师事务所选聘流程 - 选聘需经审计委员会、董事会审议，股东会决定[2] - 三分之一以上董事等可向董事会提聘请议案[6] - 选聘方式有竞争性谈判等多种[7] 审计业务期限规定 - 审计项目合伙人等满五年后连续五年不得参与[4] - IPO等上市后连续执行审计业务期限不得超两年[4] 选聘评价标准 - 质量管理水平分值权重应不低于40%，审计费用报价应不高于15%[9] - 以满足要求的所有报价平均值为选聘基准价[10] 聘期与续聘 - 聘期一年，到期可续聘[9] - 续聘同一审计机构可不再开展选聘工作[11] 费用与信息披露 - 审计费用较上一年度下降20%以上需说明情况[12] - 应披露服务年限、审计费用等信息[20][21] 解聘与更换 - 解聘或不再续聘需提前十天通知[15] - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[16] 资料保存与监督 - 选聘等文件资料保存期限至少十年[21] - 审计委员会应对选聘监督检查[18]

投资制度 - 公司制定对外投资管理制度规范投资[1][2] - 对外投资审批权限依章程和细则执行[4] 投资流程 - 投资项目按多程序办理[5][6] - 对投资项目全过程监控并跟踪管理[8][9] 资金与资产 - 对子公司和参股公司注资按程序办理[16] - 投资收回和转让由两部共同评估[23] 信息管理 - 对外投资按规定履行信息披露义务[13]