山东宝莫生物化工股份有限公司 二〇二四年度 内部控制审计报告 致同会计师事务所 (特殊普通合伙) Grant Thornton 中国 玉十章 朝 (A × 3 里 ( ) × 3 ) ( ) × 3 ) ( ) × 3 ) ( ) × 3 ) ( ) × 3 ) ( ) × 3 ) ( ) × 3 ) ( ) × 3 ) ( ) × 3 ) ( ) × 3 ) ( ) × 3 ) ( × 3 ) ( × 3 ) ( × 3 ) ( × 3 ) ( × 3 ) ( ) × 3 内部控制审计报告 致同审字(2025)第 110A014043 号 山东宝莫生物化工股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了山东宝莫生物化工股份有限公司(以下简称 山东宝莫公司)2024年 12月 31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内 部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是 山东宝莫公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对 ...

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为53,866.29万元[9] - 本期合并净利润为56,393,834.63元，上期为5,233,314.15元[30] - 基本每股收益本期为0.09，上期为0.01[30] 财务数据 - 2024年末公司流动资产合计89.51亿元，上年年末为61.69亿元[26] - 2024年末公司非流动资产合计15.59亿元，上年年末为34.73亿元[26] - 2024年末公司资产总计105.09亿元，上年年末为96.42亿元[26] - 2024年末公司流动负债合计12.30亿元，上年年末为8.58亿元[28] - 2024年末公司非流动负债合计0.98亿元，上年年末为1.25亿元[28] - 2024年末公司负债合计12.40亿元，上年年末为8.71亿元[28] - 2024年末公司股东权益合计92.70亿元，上年年末为87.71亿元[28] - 2024年末公司货币资金为4.37亿元，上年年末为2.67亿元[26] - 2024年末公司应收账款为1.70亿元，上年年末为0.95亿元[26] - 2024年末公司存货为1.27亿元，上年年末为1.40亿元[26] 现金流情况 - 本期经营活动现金流入小计合并为499,413,699.76元，上期为646,245,441.71元[33] - 本期经营活动产生的现金流量净额合并为30,539,129.04元，上期为120,964,050.52元[33] - 本期投资活动现金流入小计合并为136,841,331.45元，上期为30,219.00元[33] - 本期投资活动产生的现金流量净额合并为130,889,934.76元，上期为 - 106,936,334.05元[33] - 本期筹资活动现金流入小计合并为39,400,000.00元，上期为32,051,369.00元[33] - 本期筹资活动产生的现金流量净额合并为8,836,995.71元，上期为9,214,175.42元[33] - 期末现金及现金等价物余额合并为434,096,976.60元，上期为263,830,917.09元[33] 股东权益变动 - 2024年公司股东权益合计年初余额为877,057,141.10元，年末余额为926,981,167.08元，增加49,924,025.98元[34] - 2024年公司资本公积减少10,129.98元，从年初的174,991,325.75元变为年末的174,981,195.77元[34] - 2024年公司专项储备减少339,678.67元，年初为2,214,685.20元，年末为1,875,006.53元[34] - 2024年公司盈余公积增加488,274.88元，从年初的54,415,816.63元变为年末的54,904,091.51元[34] - 2024年公司未分配利润增加49,785,559.75元，年初为33,435,313.52元，年末为83,220,873.27元[34] 公司历史与业务 - 公司2005年设立，注册资本7,800万元，历经多次增资扩股，2012年后注册资本为61,200万元[44][45] - 公司业务主要涉及精细化工、环保水处理等[48] 投资与股权变动 - 2022年公司子公司成都宝莫以8,000万元认购日景矿业新增注册资本，占比16.41%[198] - 2023年8月成都宝莫拟现金购买众鑫实业所持日景矿业36%股权，交易对价1.97亿元[199] - 截至2023年末，成都宝莫已支付第一笔收购款1亿元[199] - 2024年4月众鑫实业同意回购成都宝莫持有的日景矿业全部股权，溢价款年化16%[199] - 截至2024年12月31日，成都宝莫累计收回股权转让款（含溢价款）1.3488亿元[199] 其他财务数据 - 截至2024年12月31日，公司应收账款账面余额为18,217.62万元[10] - 截至2024年12月31日，公司坏账准备余额为1,204.78万元[10] - 公司应收账款坏账准备计提比例为6.61%[10] - 固定资产期末余额为142,184,784.21元，上年年末余额为155,343,966.46元[200]

关于山东宝莫生物化工股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 致同会计师事务所 (特殊普通合伙) 目 录 关于山东宝莫生物化工股份有限公司非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 山东宝莫生物化工股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况汇总表 1 Grant Thornton 中日 关于山东宝莫生物化工股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 致同专字(2025)第 110A008668 号 山东宝莫生物化工股份有限公司全体股东: 我们接受山东宝莫生物化工股份有限公司(以下简称"山东宝莫公司")委 托,根据中国注册会计师执业准则审计了山东宝莫公司 2024年 12月 31日的合并 及公司资产负债表,2024年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并 及公司 股 东 权 益 变 动 表 和 财 务 报 表 附 注 , 并 出 具 了 致 同 审 字 ( 2025 ) 第 110A014032 号无保留意见审计报告。 根据《上市公司监管指引第 8 号一一上市公司资金往来、对外担保的监管要 求》等有关规定,山东宝莫公司编制了本专项说明所附 ...

山东宝莫生物化工股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 山东宝莫生物化工股份有限公司（下称"公司"或"上市公司"）于 2024 年 5 月 22 日召开 2023 年年度股东会，本人当选为公司第七届董事会独立董事， 同时担任董事会提名委员会主任委员。作为公司的独立董事，2024 年度任职期 （2024 年 5 月 22 日至 2024 年 12 月 31 日）内，本人严格按照《公司法》《上 市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市 规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范 运作》等相关法律法规和规范性文件及《公司章程》《独立董事制度》等的规 定，诚信、勤勉、忠实、独立履行职责，充分发挥独立董事及各专门委员会的 作用，切实维护公司整体利益及全体股东特别是中小股东的合法权益，促进公 司规范运作。现将本人在 2024 年度任期内履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 本人詹桂宝，中国国籍，大学学历，执业律师，无境外居留权。曾在黑龙 江省军区服役，历任北京金诚同达（成都）律师事务所执业律师，北京环球 （成都）律 ...

山东宝莫生物化工股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 山东宝莫生物化工股份有限公司（下称"公司"或"上市公司"）于 2024 年 5 月 22 日召开 2023 年年度股东会，本人当选为公司第七届董事会独立董事， 同时担任董事会审计委员会主任委员、提名委员会委员、薪酬与考核委员会委 员。作为公司的独立董事，2024 年度任职期（2024 年 5 月 22 日至 2024 年 12 月 31 日）内，本人严格按照《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董 事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规和规范性文件 及《公司章程》《独立董事制度》等的规定，诚信、勤勉、忠实、独立履行职 责，充分发挥独立董事及各专门委员会的作用，切实维护公司整体利益及全体 股东特别是中小股东的合法权益，促进公司规范运作。现将本人在 2024 年度任 期内履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 本人王雁，1981 年 9 月出生，中国国籍，中共党员，西南财经大学硕士学 位，高级会计师、研究员，无境外 ...

山东宝莫生物化工股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等要 求，山东宝莫生物化工股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司独立 董事王雁女士、詹桂宝先生、鲁文华先生的独立性情况进行评估并出具如下专 项意见： 经核查公司独立董事王雁女士、詹桂宝先生、鲁文华先生的任职经历以及 签署的相关自查文件《独立董事关于 2024 年度独立性的自查报告》，公司董事 会认为，上述人员未在公司担任除独立董事及董事会专门委员会委员以外的任 何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不 存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董 事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相 关要求。 山东宝莫生物化工股份有限公司董事会 2025 年 4 月 22 日 ...

山东宝莫生物化工股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 山东宝莫生物化工股份有限公司（下称"公司"或"上市公司"）于 2024 年 5 月 22 日召开 2023 年年度股东会，本人当选为公司第七届董事会独立董事， 同时担任董事会薪酬与考核委员会主任委员、战略委员会委员、审计委员会委 员。作为公司的独立董事，2024 年度任职期（2024 年 5 月 22 日至 2024 年 12 月 31 日）内，本人严格按照《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董 事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规和规范性文件 及《公司章程》《独立董事制度》等的规定，诚信、勤勉、忠实、独立履行职 责，充分发挥独立董事及各专门委员会的作用，切实维护公司整体利益及全体 股东特别是中小股东的合法权益，促进公司规范运作。现将本人在 2024 年度任 期内履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 本人鲁文华，1966 年 8 月生，中国国籍，中共党员，正高级工程师，硕士 研究生学历。历任四川省地矿局物 ...

会议情况 - 公司第七届董事会第五次会议于2025年3月7日召开，应出席董事9名，实际出席9名[1] 议案表决 - 《关于豁免公司第七届董事会第五次会议提前通知时限的议案》表决结果：赞成9票、反对0票、弃权0票[2] - 《关于子公司签署〈醴陵市日景矿业发展有限公司股权回购协议之补充协议〉的议案》表决结果：赞成9票、反对0票、弃权0票[2] 公告发布 - 《关于股权回购交易履约进展暨子公司签署〈醴陵市日景矿业发展有限公司股权回购协议之补充协议〉的公告》于2025年3月10日刊载于指定媒体和网站[2][3]

担保与款项 - 融聚担保为湖南鑫聚义务担保，债权金额8900万元[5] - 湖南鑫聚已支付2000万元，成都宝莫累计收款1.5488亿元[6] - 截止2024年12月31日，湖南鑫聚尚需支付8780.21599万元[7] 支付安排 - 2025年1月1日起至付2000万元，按8780.21599万元*万分之五/日付延迟补偿金[8] - 以剩余股权转让款为基数，按19%/年支付回购溢价款[8] - 2025年3月6日、3月31日、5月30日分别支付2000万、1000万、1550万，余款6月30日付讫[10] 协议影响与措施 - 《补充协议》签署对公司持续经营及主业无重大不利影响[14] - 公司督促交易对方付款，必要时采取法律措施[14] - 若未按约定付款，按全部应付未付款项万分之五点六/日付违约金[13]

股权回购事件 - 2024年4月25日成都宝莫签署《股权回购协议》[1] - 2024年12月湖南众鑫指定湖南鑫聚履行支付义务[2] - 2024年12月31日融聚担保承诺代偿[3] 款项情况 - 截至2025年2月28日累计收到1.3488亿元[4] - 截至2025年2月28日剩余未收回9039.232362万元[4] 后续进展 - 2025年2月26日成都宝莫发律师函[4] - 2025年2月28日收到延期分期申请[4] 公司态度 - 未按期收款不影响主业经营[5] - 将督促履行义务，必要时采取法律措施[5]