股东大会参与情况 - 参加股东大会的8人代表280,025,398股，占比29.9292%[4] - 现场4人代表279,994,598股，占比29.9259%[4] - 网络投票4人代表30,800股，占比0.0033%[5] 议案表决情况 - 多项议案同意票279,997,098股，占比99.9899%[6][7][9] - 中小投资者对利润分配预案同意2,500股，占比8.1169％[8][9] 会议合法性 - 律师认为2023年年度股东大会召集、召开程序合法有效[10]

人员变动 - 2024年5月10日董事会秘书许钦鸿因个人原因辞职[2] - 许钦鸿辞职后不再担任公司及子公司任何职务，未持股无未履行承诺[2] 职责代行 - 聘任新董秘前，由董事长林平涛代行职责，公布联系方式[3] 公告信息 - 公告于2024年5月10日发布[5]

营收与利润情况 - [2024年第一季度营业收入54754095.78元，较上年同期减少19.81%][4] - [2024年第一季度归属于上市公司股东的净利润1965654.31元，较上年同期增长226.86%][4] - [营业成本本期金额40520094.63元，较上期减少25.64%，主要是销售收入减少和大宗原材料价格下降][11] - [2024年第一季度营业总收入为5475.41万元，上年同期为6828.36万元][23] - [2024年第一季度营业总成本为5086.27万元，上年同期为6801.41万元][23] - [2024年第一季度净利润为174.40万元，上年同期净亏损154.94万元][24] - [2024年第一季度基本每股收益为0.0021元，上年同期为 - 0.0017元][24] 资产项目变动 - [交易性金融资产期末余额20128800.07元，较期初增长100%，主要是本期购买了湘财久盈中短债][8] - [应收账款期末余额38326615.68元，较期初增长173.86%，主要受本期新增信用额度影响][8] - [存货期末余额42308984.35元，较期初增长131.53%，主要因本期大宗材料价格下降增加库存储备][8] - [2024年3月31日货币资金期末余额为251,412,080.31元，年初余额为321,530,744.00元][19] - [2024年3月31日应收账款期末余额为38,326,615.68元，年初余额为13,995,157.07元][19] - [2024年3月31日存货期末余额为42,308,984.35元，年初余额为18,273,890.89元][20] - [2024年3月31日流动资产合计期末余额为364,190,130.05元，年初余额为365,076,004.57元][20] - [2024年3月31日非流动资产合计期末余额为792,756,521.29元，年初余额为801,284,768.81元][20] - [2024年3月31日资产总计期末余额为1,156,946,651.34元，年初余额为1,166,360,773.38元][20] 现金流量情况 - [2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 -46079595.69元，较上年同期减少381.52%][4] - [销售商品、提供劳务收到的现金本期金额22679909.71元，较上期减少52.81%，主要因本期销售减少][13] - [购买商品、接受劳务支付的现金本期金额59165539.83元，较上期增长35.43%，主要是增加库存储备][13] - [现金及现金等价物净增加额为 -70118663.69元，较上期减少290.33%，受经营和投资活动现金流量净额下降影响][14] - [2024年第一季度经营活动销售商品、提供劳务收到的现金为2267.99万元，上年同期为4805.98万元][26] - [经营活动现金流入2024年Q1为2456.54万元，2023年同期为4975.23万元][27] - [经营活动现金流出2024年Q1为7064.50万元，2023年同期为5932.20万元][27] - [经营活动产生的现金流量净额2024年Q1为 - 4607.96万元，2023年同期为 - 956.97万元][27] - [投资活动现金流入2024年Q1为3.28万元，2023年同期为0.75万元][27] - [投资活动现金流出2024年Q1为2390.23万元，2023年同期为835.47万元][27] - [投资活动产生的现金流量净额2024年Q1为 - 2386.95万元，2023年同期为 - 834.72万元][27] - [筹资活动现金流出2024年Q1为16.96万元，2023年同期为4.71万元][28] - [筹资活动产生的现金流量净额2024年Q1为 - 16.96万元，2023年同期为 - 4.71万元][28] - [现金及现金等价物净增加额2024年Q1为 - 7011.87万元，2023年同期为 - 1796.40万元][28] - [期末现金及现金等价物余额2024年Q1为25141.21万元，2023年同期为27868.12万元][28] 股东情况 - [报告期末普通股股东总数为42,134，表决权恢复的优先股股东总数为0][16] - [前10名股东中，林平涛持股比例17.15%，持股数量160,454,761股；林长浩持股比例8.36%，持股数量78,194,308股；许巧婵持股比例6.09%，持股数量56,938,527股等][16] - [林平涛等五人合计持有公司股份358,188,609股，占公司总股本的38.28%，系公司控股股东和实际控制人][16] 负债与权益情况 - [2024年第一季度流动负债合计1811.66万元，上年同期为2938.79万元][21] - [2024年第一季度非流动负债合计1814.38万元，上年同期为1803.06万元][21] - [2024年第一季度负债合计3626.05万元，上年同期为4741.85万元][21] - [2024年第一季度归属于母公司所有者权益合计11.21亿元，上年同期为11.19亿元][22] - [2024年第一季度末少数股东权益为 - 22.17万元][22] 公司动态 - [2024年第一季度公司使用自有资金进行委托理财及证券投资，并变更公司注册地址、办公地址且完成工商变更登记][17]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事方钦雄、王俊亮独立性[1] - 两人未在公司及主要股东等任他职，无利害关系[1] - 独立董事符合相关独立性要求[1] 日期信息 - 董事会意见日期为2024年4月24日[2]

业绩说明会安排 - 2024年5月13日15:00 - 17:00举行2023年年度报告网上业绩说明会[1] - 采用网络远程方式在“互动易”平台举行[1] - 董事长等人员出席[1] 问题征集与解答 - 提前向投资者公开征集问题[2] - 投资者可在“云访谈”栏目提问[2] - 将在会上回答普遍关注问题[2]

财务数据概述 - [2023年营业收入2.597746786亿元，较2022年增长25.13%][10] - [2023年归属于上市公司股东的净利润为 - 4471.468922万元，较2022年增长18.36%][10] - [2023年经营活动产生的现金流量净额为5914.388264万元，较2022年增长1132.74%][10] - [2023年末总资产为11.6636077338亿元，较2022年末减少4.99%][10] - [2023年末归属于上市公司股东的净资产为11.1894222915亿元，较2022年末减少3.84%][10] - [2023年营业收入扣除金额为468.358867万元，主要为租赁收入、销售材料收入等][11] - [2023年营业收入扣除后金额为2.5509108993亿元][11] - [2023年各季度营业收入分别为6828.36万元、7810.40万元、5718.94万元、5619.77万元][13] - [2023年各季度归属于上市公司股东的净利润分别为 - 154.94万元、594.67万元、 - 3253.87万元、 - 1657.33万元][13] - [2023年非流动性资产处置损益为 - 112.62万元，主要是固定资产处置损失][13] - [2023年计入当期损益的政府补助为93.93万元，是收到的各类政府补助资金][14] - [2023年非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益为 - 3486.61万元，是持有非流动金融资产产生的公允价值变动损失][16] - [2023年公司实现营业收入25,977.47万元，较上年同期增长25.13%，利润总额 - 4,922.54万元，较上年同期增长21%，归属于上市公司股东的净利润 - 4,471.47万元，较上年同期增长18.36%][36] - [食品行业收入255,091,089.93元，占比98.20%，同比增长26.61%；其他业务收入4,683,588.67元，占比1.80%，同比下降23.46%][38] - [鸡粉收入142,522,569.70元，占比54.86%，同比增长47.56%；鸡精收入53,040,557.57元，占比20.42%，同比增长13.98%][38] - [华中地区收入101,053,083.44元，占比38.90%，同比增长31.33%；华南地区收入35,308,442.74元，占比13.59%，同比增长55.21%][38] - [经销模式收入253,972,912.29元，占比97.77%，同比增长26.05%；线上销售收入1,118,177.64元，占比0.43%，同比增长100.00%][38] - [2023年食品行业营业收入255,091,089.93元，同比增26.61%，营业成本199,533,256.26元，同比增35.85%，毛利率21.78%，同比降5.32%][39] - [2023年调味品销售量21,456吨，同比增32.51%；生产量17,220吨，同比增19.54%；库存量262吨，同比降82.64%][39] - [2023年调味品原材料成本137,674,466.84元，占营业成本68.99%，同比增34.86%；制造费用31,905,354.83元，占15.99%，同比增98.80%][42] - [2023年前五名客户合计销售金额163,639,043.53元，占年度销售总额64.14%][44] - [2023年前五名供应商合计采购金额86,787,845.29元，占年度采购总额56.57%][44] - [2023年销售费用9,223,316.74元，同比增30.50%，因市场促销投入增加][45] - [2023年管理费用31,067,820.99元，同比降26.19%，因折旧和摊销费用减少][46] - [2023年资产减值损失 - 13,667,566.77元，同比增424.65%，因计提长期资产减值准备增加][48] - [2023年营业外收入461,529.51元，同比增176.53%，因收到商标侵权赔偿；营业外支出601,214.28元，同比增487.42%，因捐赠和非流动资产处置损失增加][48] - [其他收益本期为2,839,481.41元，较上期增长102.96%，主要受先进制造业企业增值税加计抵减影响][50] - [公允价值变动收益本期为 - 34,866,100.00元，较上期减少29.80%，因非流动金融资产计提的公允价值变动损失同比减少][51] - [销售费用本期为9,223,316.74元，较上期增长30.50%，其中广告及业务宣传费增长73.05%，主要因市场投入加大][53][58] - [工资及福利费本期为658,430.80元，占比7.14%，较上期下降45.80%，因营销人员减少][53] - [住房公积金及社保本期为59,679.70元，占比0.65%，较上期下降64.76%，因营销人员精简][56] - [其他费用本期为36,789.67元，占比0.40%，较上期增长2,989.57%，主要因会议费增加][57] - [经营活动现金流量净额同比上升1132.74%，达5914.39万元，主要因销售收入和回款增加，销售商品、提供劳务收到现金同比增加7780.52万元][67] - [投资活动现金流量净额同比减少12.89%，为 - 3406.99万元，受政府收回土地使用权现金流入274.57万元和购建长期资产支付现金增加632.71万元影响][67] - [筹资活动现金流量净额同比减少20.00%，为 - 18.84万元，因报告期实际支付租金同比增加][67] - [2023年净利润 - 4471.47万元，与经营活动现金流量净额相差10385.86万元，受计提减值准备等多项因素影响][68][69] - [公允价值变动损益 - 3486.61万元，占利润总额比例70.83%，源于持有的前海控股股权公允价值变动][70] - [货币资金占总资产比例从24.16%升至27.57%，应收账款占比从0.84%升至1.20%，存货占比从2.92%降至1.57%][74] - [投资性房地产占比从12.95%降至4.51%，固定资产占比从40.87%升至50.41%，主要因投资性房地产转回][74] - [其他非流动金融资产公允价值变动损失3486.61万元，期末价值10454.89万元，因参股公司经营亏损][83][84] - [递延收益从3143.18万元降至1803.06万元，占比从2.56%降至1.55%，因佳隆夏津退还相关扶持和研发资金][82] - [未分配利润从11433.86万元降至6962.39万元，占比从9.31%降至5.97%，受本期净利润亏损4471.47万元影响][82] 利润分配与分红计划 - [公司计划2023年不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本][3] - [公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本][139] - [公司承诺最近三年现金分红不少于年均可分配利润的30%][160] 公司注册信息变更 - [2024年3月22日，公司完成工商变更登记，注册地址变更为广东省普宁市大坝镇陂乌村英歌山工业园区佳隆食品股份有限公司办公楼1 - 6层][8] - [2023年4月29日公司发布关于变更公司经营范围并修订《公司章程》的公告，5月27日发布完成工商变更登记的公告][191] 会计师事务所相关 - [公司聘请众华会计师事务所（特殊普通合伙）为会计师事务所，签字会计师为黄恺、纪道希][10] - [聘任众华会计师事务所为境内审计和内控审计机构，审计报酬105万元，内控审计费用35万元][167] 行业市场规模 - [2014 - 2022年我国调味品行业市场规模从2595亿元增长至5133亿元][19] 产品与销售情况 - [公司主导产品鸡粉、鸡精在报告期内销售收入分别占公司当期营业收入的54.86%、20.42%][21] - [公司目前采取经销模式，在多地建立省级代理作为一级经销商][23] - [公司“佳隆及图”注册商标被认定为“中国驰名商标”，并纳入“广东省重点商标保护名录”][23] - [报告期内公司推出芥辣酱和番茄牛腩等新品，丰富产品品类][23] - [公司经销模式营业收入为253,972,912.29元，同比增长26.05%，毛利率为21.78%，同比下降5.32%][25] - [2023年末公司经销商总数为156个，较2022年末减少5个，各区域数量有增有减][26] - [公司前五名客户销售金额合计163,639,043.53元，占年度销售比例64.44%][27] - [2023年公司开始线上销售，营业收入1,118,177.64元，同比增长100%，毛利率22.10%，同比增长100%][27] - [2023年公司调味品销售量21,456吨，同比增长32.51%，生产量17,220吨，同比增长19.54%，库存量262吨，同比下降82.64%][32] - [鸡粉销售量12,116吨，同比增长58.73%，生产量11,460吨，同比增长37.33%，库存量178吨，同比下降78.66%][32] - [鸡精销售量4,271吨，同比增长23.76%，生产量3,944吨，同比增长5.12%，库存量2吨，同比下降99.39%][32] - [生产基地年设计产能33,337吨，2023年实际产能17,839吨][33] - [公司推出番茄牛腩、五香牛腩等新品，并通过短视频及抖音等渠道推广][36] - [公司开发食品厂、团餐厨房等新渠道客户，并通过各地餐饮协会、厨师培训学校等机构宣传][37] - [公司推出鸡鲜粉、鸡鲜精等系列产品，完善产品销售价格体系，防范竞品冲击][37] 原材料采购与成本 - [2023年公司主要原材料柠檬酸钠采购价格同比变动超过30%，因出口量下降、国内库存增加价格下调][29] - [鸡粉营业成本中制造费用同比增长132.16%，鸡精制造费用同比增长101.39%，其他产品制造费用同比增长39.78%][31] 公司研发情况 - [多项研发项目已完成，包括黑椒风味酱、鱼香风味酱等制作工艺技术研究，旨在增加产品品类，提高竞争力][58][59][60][61][63][64][65] - [热反应鸡肉粉末香精制作工艺技术及应用研究按计划推进中，应用后可提升产品质量和经济效益][65] - [2023年研发人员数量为27人，与2022年持平，占比均为12.05%][66] - [2023年研发投入金额为10,930,172.68元，较2022年增长4.48%，投入占营业收入比例为4.21%，较2022年下降0.83%][66] 子公司情况 - [2023年公司设立杭州佳隆食品科技有限公司，持股55%，自12月7日起纳入合并范围，暂无实际业务][43] - [佳隆食品夏津有限公司注册资本1000万元，总资产26273.55万元，净资产 - 7084.07万元，营业收入1126.65万元，营业利润 - 2194.82万元，净利润 - 2194.82万元][92] - [前海股交控股（深圳）有限公司注册资本11.774亿元，总资产16.57亿元，净资产13.66亿元，营业收入6457.39万元，营业利润 - 1317.79万元，净利润 - 836.21万元][93] - [杭州佳隆食品科技有限公司注册资本500万元，总资产1.54元，净资产、营业收入、营业利润、净利润均为0元][94] - [公司投资设立杭州佳隆食品科技有限公司，报告期暂无实际业务发生，对整体业绩无重大影响][96] 资产交易与处置 - [公司出售位于山东省夏津县的土地使用权，交易价格为1743.55万元，贡献净利润为 - 13.47万元，占净利润总额的0.30%，此次交易利于盘活存量资产、增加现金流][89] 公司治理结构 - [报告期内公司股东大会、董事会、监事会及各专门委员会运作规范，决策合理，程序合法][106] - [公司董事会设董事5名，其中独立董事2名][106] - [公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，占全体监事的三分之一][108] - [公司建立并完善董事、监事和高级管理人员绩效评价标准和程序，以及高级管理人员薪酬激励约束机制][108] - [公司指定《证券时报》等报纸和巨潮资讯网为信息披露渠道，确保信息真实、准确、完整、及时披露][108] - [公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业][110] - [公司设立了“三会一层”的组织架构，各职能机构独立运作][111][112] - [公司建立了独立、完整、规范的财务核算体系和财务管理制度][112] - [2023年第七届董事会召开了九次至十三次会议，分别在3月3日、4月27日、8月24日、10月25日、11月27日召开][123] - [报告期内董事应参加董事会次数均为5次，林平涛、许巧婵现场出席5次，林长浩现场出席3次、通讯出席

业绩总结 - 2023年度营收25977.47万元，同比增25.13%[2] - 2023年度利润总额-4922.54万元，同比增21%[3] - 2023年度归母净利润-4471.47万元，同比增18.36%[3] 财务状况 - 2023年末资本公积余额5495.27万元[4] - 2023年末可供股东分配利润14196.46万元[4] 决策安排 - 拟定2023年度不分红不转增[4] - 2024年4月24日董事会会议多项议案通过[1][2] - 同意2024年5月24日召开2023年年度股东大会[8]

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性评价，无财务和非财务报告内控重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营收合计占合并报表相应总额100%[8] 内控缺陷标准 - 财务报告内控与利润表相关，错报小于营收1%为一般缺陷等[17] - 财务报告内控与资产管理相关，错报小于资产总额1%为一般缺陷等[17] - 非财务报告内控损失小于利润总额3%为一般缺陷等[21] 体系与制度建设 - 公司通过ISO9001:2015等体系认证[10] - 公司制定《预算管理制度》等系列制度[11][13][14] 内控情况总结 - 报告期内无财务报告内控重大和重要缺陷[24] - 报告期内未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[26] - 报告期内无其他内控相关重大事项说明[27] 未来展望 - 董事会将随经营情况调整完善内控制度[27]

业绩总结 - 2023年度营收25977.47万元，同比增25.13%[3] - 2023年度利润总额-4922.54万元，同比增21%[3] - 2023年度归母净利润-4471.47万元，同比增18.36%[3] 财务数据 - 2023年资本公积余额5495.27万元[5] - 母公司2023年净利润-2276.65万元[5] 决策事项 - 2024年4月24日监事会会议议案全票通过[1][2][3][4][6][7][8] - 多项议案待2023年年度股东大会审议[3][4][6][7] - 2023年度不分红不转增[5]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是佳隆股份董事会责任[2] 审计职责 - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[3] 内部控制情况 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[4] - 佳隆股份2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[5] 审计事项 - 审计佳隆股份2023年12月31日财务报告内部控制有效性[1]