中顺洁柔纸业股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范中顺洁柔纸业股份有限公司（以下简称"公司"）会 计师事务所的选聘（含续聘、改聘，下同）管理与相关信息披露，确保公司聘用 合格的会计师事务所，提高财务信息质量，切实维护股东利益，根据《中华人民 共和国公司法》《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《国有 企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》以及《公司章程》的有关规定，结 合公司具体情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据相关法律法规要求， 聘任会计师事务所对公司财务会计报告、内部控制等发表审计意见、出具审计报 告等行为。选聘其他专项审计业务的会计师事务所，视重要性程度可比照本制度 执行。 第三条 公司选聘会计师事务所应当先经董事会审计委员会（以下简称"审 计委员会"）审核同意，再经公司董事会、股东会审议，不得在董事会、股东会 审议决定前聘请会计师事务所开展审计业务。 第四条 持有公司 5%以上股份的股东、控股股东及实际控制人不得在公司 董事会、股东会审议前，向公司指定会计师事务所，不得干预审计委员会独立履 行审核职责。 第二章 会计师事 ...

战略与可持续发展委员会组成 - 成员由4名董事组成，至少含1名独立董事[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分之一以上提名[4] 会议规则 - 会议应提前三天通知全体委员，紧急情况不受此限[12] - 需三分之二以上委员出席方可举行[14] - 会议决议须经全体委员过半数通过[14] 关联议题规则 - 关联委员回避，过半数无关联关系委员出席会议即可举行[13] - 关联议题会议决议须经无关联关系委员过半数通过[13] - 出席无关联委员人数不足无关联委员总数二分之一时，事项提交董事会审议[13] 其他 - 会议记录保存期限不少于十年[14] - 工作细则自董事会决议通过之日起实施[16]

交易资金与权限 - 公司期货及衍生品交易须用自有资金，不得用募集资金[3] - 子分公司未经总部批准不得从事期货及衍生品交易[3] 交易目的与业务 - 期货及衍生品交易以套期保值为目的，不进行高风险投机[3] - 套期保值业务涵盖现货库存、购销合同等交易活动[4] 审议规则 - 预计动用保证金和权利金上限等情况需股东会审议[7] 额度与期限 - 相关额度使用期限不超12个月，不超审批额度[7] 部门职责 - 金融部负责评估交易风险等[9] - 审计部负责审查和监督业务运作情况[10]

中顺洁柔纸业股份有限公司 风险投资管理制度 第一章 总则 第一条 为规范中顺洁柔纸业股份有限公司（以下简称"公司"、"本公 司"）的风险投资行为，防范投资风险，强化风险控制，保护投资者的权益和公 司利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券 交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板 上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与 关联交易》等法律、法规、规章、规范性文件以及本《公司章程》的有关规定， 结合本公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称的风险投资包括证券及其衍生品投资、中高风险基金投 资（以下简称"基金投资"）、以非房地产为主营业务的上市公司从事房地产投 资、以上述投资为标的的证券投资产品以及深圳证券交易所认定的其他投资行为。 以下情形不适用本制度： 1、固定收益类或者承诺保本的投资行为； 2、参与其他上市公司的配股或者行使优先认购权利； 3、购买其他上市公司股份超过总股本的 10%，且拟持有三年以上的证券投 资； 4、公司首次公开发行股票并上市前已进行的投资。 本制度所称证券投资，包括新股配售或申购、 ...

人员设置 - 公司设总裁 1 人，联席总裁 1 至 4 名[9] - 公司设财务总监 1 名[15] 人员职责 - 总裁、联席总裁主持生产经营管理，组织实施董事会决议并报告工作[9] - 副总裁协助总裁工作，负责具体经营管理[13] - 财务总监协助做好财务工作，主管审批财务收支[15] 决策与报告 - 总裁拟定重大问题、制度应听取职工意见[11] - 总裁、联席总裁定期书面报告工作，遇重大事故半小时内报董事长[21][22] 绩效与薪酬 - 董事会负责高级管理人员绩效评价[24] - 总裁、联席总裁负责其他管理人员绩效考核[24] - 应建立薪酬与绩效和个人业绩相联系的激励机制[27] 细则规定 - 细则遇特定情形须及时修改[26] - 细则自董事会审议通过后实施[35]

总裁办公会 - 原则上每月召开一次，秘书提前2天送达通知[10] - 需三分之二以上应参加人员出席，可现场或现场 + 通讯方式召开[11] - 会议决议以纪要形式下发，由总裁签发[19][20] - 会议决议及记录保管期限为十年[26] 交易审议 - 涉及资产总额占最近一期经审计总资产20%以上需提交股东会审议[21] - 标的资产净额占最近一期经审计净资产20%以上且超10000万元需提交股东会审议[21] - 标的营业收入占最近一个会计年度经审计营业收入20％以上且超10000万元需提交股东会审议[21] - 标的净利润占最近一个会计年度经审计净利润20％以上且超1000万元需提交股东会审议[21] - 成交金额占最近一期经审计净资产20％以上且超10000万元需提交股东会审议[21] - 产生利润占最近一个会计年度经审计净利润20％以上且超1000万元需提交股东会审议[21] - 与关联方交易金额超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值超5%以上需提交股东会审议[21] - 涉及资产总额占最近一期经审计总资产20%以上且超1亿元，需提交董事会审议[23] - 标的资产净额占最近一期经审计净资产20%以下且超1亿元，需提交董事会审议[23] - 标的营业收入占最近一个会计年度经审计营业收入20%以下且超1亿元，需提交董事会审议[23] - 标的净利润占最近一个会计年度经审计净利润20%以下且超1000万元，需提交董事会审议[23] - 成交金额占最近一期经审计净资产20%以下且超1亿元，需提交董事会审议[23] - 产生利润占最近一个会计年度经审计净利润20%以下且超1000万元，需提交董事会审议[23] - 与关联自然人交易超30万元、与关联法人交易超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上，需提交董事会审议[23] - 涉及资产总额未超1亿元等六种情况，经总裁办公会审议后需提交董事长审批[26] - 与关联自然人交易低于30万元、与关联法人交易低于300万元或低于最近一期净资产绝对值0.5%，经总裁办公会审议后需提交董事长审批[26]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东或实控人持股情况变化属内幕信息[5] 影响债券交易情况 - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%可能影响债券交易价格[6] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%可能影响债券交易价格[6] - 发生超上年末净资产10%重大损失可能影响债券交易价格[6] 内幕信息管理 - 董事会统一领导和管理内幕信息工作，董事长为主要责任人[2] - 董事会秘书负责内幕信息知情人登记入档和报送事宜[2] 保密责任 - 内幕信息知情人负有保密义务，不得利用内幕信息谋利[3][19] - 公司相关人员应配合做好内幕信息保密工作[3] - 控股股东等筹划重大事项应制定保密预案并签订保密协议[20] 登记要求 - 涉及重大事项的股东等应及时填写内幕信息知情人登记表[11] - 中介机构等对股价有重大影响主体应填写登记表并分阶段送达公司[13] 信息报送 - 向特定外部信息使用人报送年报相关信息不得早于业绩快报披露时间[15] - 对外报送信息需填写登记表，经审批和董秘批准[16] 违规处理 - 违反制度的内幕信息知情人将受公司处分，严重的追究刑事责任[21] - 发现内幕交易等情况应核实追责，2个工作日内报送监管部门备案[22] 接收公司责任 - 接收公司应控制材料使用和知情人范围，负有保密责任[33] - 接收公司及人员不得使用未公开内幕信息，泄露应立即通知公司[33] - 违规使用内幕信息致公司损失需承担赔偿责任[34] 其他 - 董事会办公室对内幕信息知情人登记资料至少保存10年[9] - 公司需对接收公司及知情人员登记备案，报送保密提示函等文件[34][36]

董事选举制度 - 单一股东及其一致行动人满足条件时采用累积投票制[3] - 董事会及特定股东可提名董事候选人[5] - 提名临时提案最迟股东会召开10日前书面提出[6] 选票计算规则 - 选举独立董事、非独立董事选票数按持股数与应选人数乘积计算[7] 当选规则 - 当选董事得票应超出席股东所持表决权股份总数二分之一[10] - 当选人数不足时进行第二轮选举[12] - 超半数选票候选人多于应选人数按得票排序当选[12] 特殊情况处理 - 股东会选举未列出情况按多数股东意见办理[14] 制度生效与修改 - 制度经股东会审议通过生效，修改亦同[14]

投资方案 - 公司及子公司拟在2026年度使用不超过1.5亿元人民币闲置自有资金进行国债逆回购投资 [1] - 投资品种为在深圳证券交易所、上海证券交易所挂牌交易的有抵押国债逆回购品种，单笔投资期限不超过182天 [2] - 投资额度自2025年10月24日董事会审议通过之日起12个月内可循环滚动使用，任一时点投资金额合计不超过1.5亿元 [2] - 投资资金为公司暂时闲置的自有资金，来源合法合规，不涉及募集资金或借贷资金 [2] 投资目的 - 投资核心目的是在不影响公司正常生产经营及发展的前提下，进一步提高闲置自有资金的使用效率 [3] - 国债逆回购具有安全性高、周期短而灵活、收益相对较高等特点，能够保障资金流动性同时带来高于活期存款的收益回报 [3] - 此举旨在优化资产结构，为股东谋取更多投资回报 [1][3] 审议程序 - 公司已于2025年10月24日分别召开第六届董事会第十三次会议、第六届监事会第十次会议，审议通过该投资议案 [4] - 本次投资事项属于董事会审议权限范围，无需提交股东大会审批，且不构成关联交易 [4] - 该投资不属于《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》规定的风险投资行为 [4] 风险与控制 - 投资面临市场风险与利率风险，金融市场受宏观经济环境影响可能导致汇率、利率等市场价格波动 [5] - 国债逆回购在初始成交时利率即已锁定，收益确定，因此到期日前的市场利率波动对已发生的交易无影响 [5] - 本次投资采用标准券方式的质押式回购交易，履约风险较低 [5] - 公司将严格遵循相关规定，结合生产经营及资金使用计划合理开展投资，独立董事有权对资金使用情况进行监督与检查 [5] 对公司影响 - 本次投资不会影响公司日常生产经营资金需求，公司目前经营情况良好，财务状况稳健 [6] - 在保障流动性和资金安全的前提下，利用闲置资金参与国债逆回购可实现资金收益提升，并确保经营活动不受干扰 [6] - 公司将依据财政部相关会计准则对国债逆回购投资进行核算及列报 [6] 监事会意见 - 监事会经审核认为，本次投资有利于在控制风险的前提下提高自有资金使用效率，增加资金收益 [7] - 监事会认为该投资不会对公司生产经营造成不利影响，亦不会损害公司股东特别是中小股东的利益 [7]

培训对象 - 公司董事、高管及证券事务代表为培训对象[3] 培训要求 - 董事长、高管需系统了解证券法规和市场知识[4] - 董事强化行为规范，独立董事需获资格证并后续培训[5][8] - 财务总监提升规范运作和财务分析能力[6] - 董事会秘书、代表提高执业水准做好信披[6] - 董事会秘书通过考试并参加后续培训[9] 培训方式 - 包括外部和内部培训[8] - 外部由证监会、深交所组织，内部由董事会办公室组织[8]