广东东方精工科技股份有限公司 第三条 具有下列情形之一的法人或者其他组织，为公司的关联法人（或者其他组 织）： 关联交易管理办法 二○二五年三月 | 第一章 | 总则 1 | | --- | --- | | 第二章 | 关联人、关联关系和关联交易 1 | | 第三章 | 关联交易的原则 3 | | 第四章 | 关联的交易价格管理 4 | | 第五章 | 关联交易的审批权限与程序 4 | | 第六章 | 关联交易的信息披露 9 | | 第七章 | 附则 9 | 广东东方精工科技股份有限公司 关联交易管理办法 第一章 总则 第一条 为加强广东东方精工科技股份有限公司（以下简称"公司"）关联交易的管 理，明确管理职责和分工，维护公司、股东和债权人的合法利益，保证公司关联交易 的公允性，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 "《公司法》"）《上市公司 治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及《公司章程》等法律法规、 部门规章、规范性文件和制 ...

业绩相关 - 2024年公司财务报告经审计出具无保留意见[7] 激励与股份 - 2020年限制性股票激励计划预留授予部分17名激励对象可解除限售163.2万股[9] - 2022年限制性股票激励计划因1人离职回购注销40万股，回购价1元/股[12][13] 公司决策 - 监事会同意终止分拆子公司百胜动力至创业板上市[10] - 监事会审核通过《2024年员工持股计划管理办法》[11] 监事会工作 - 2024年监事会列席10次董事会会议、参加6次股东大会[3] - 2024年监事会召开9次会议[3] 未来展望 - 2025年监事会参加培训加强学习，提升公司治理水平[15] - 监事会继续履行监督职责，维护股东权益等[17]

委托理财业务 - 2025年度委托理财业务金额上限25亿元[2][6] - 资金可滚动使用，单日最高余额不超上限[2][6] - 理财方式含委托投资或买理财产品[2][7] 业务相关安排 - 有效期限自股东大会批准起12个月[8] - 资金来源为公司自有资金[9] - 2025年3月17日董事会审议通过议案[11] 风险与措施 - 投资产品受宏观经济和市场波动影响[12] - 特定情形公司可能承受投资损失[13] - 公司将采取风险控制措施[14]

人员情况 - 截至2024年末安永华明合伙人251人，执业注册会计师逾1700人[2][3] 业务收入 - 2023年度业务总收入59.55亿元，审计业务收入55.85亿元[3] 客户情况 - 2023年度A股上市公司年报审计客户137家，收费9.05亿元[3] 风险保障 - 已计提职业风险基金和购买职业保险累计赔偿限额超2亿[5] 监管情况 - 近三年公司受监督管理措施3次，13名从业人员受罚有记录[6] 审计聘任 - 拟聘安永华明为2024、2025年度审计机构[6][12]

审计相关 - 审计意见类型为标准的无保留意见，签署日期为2025年03月17日[3] - 审计机构为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙），报告文号为安永华明（2025）审字第70022785_G01号[3] 财务数据 - 2024年末合并财务报表商誉账面余额为561,131,045.84元，减值准备为136,141,742.91元[6] - 2024年末公司资产总计75.29亿元，较期初基本持平；流动资产降5.64%，非流动资产增9.97%[16][17][18] - 2024年末公司负债合计23.04亿元，较期初降17.83%；所有者权益增10.35%[17][18] - 2024年营业总收入47.78亿元，同比增长0.68%；净利润5.40亿元，同比增长14.84%[24][25] - 2024年归属母公司股东的净利润5.01亿元，同比增长15.54%；基本每股收益同比增长19.44%[25][26] - 2024年研发费用1.06亿元，同比下降17.27%；财务费用同比下降2147.83%[25] - 2024年母公司营业收入5.09亿元，同比增长1.69%；投资收益同比下降96.05%[28] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为702,555,380.22元，2023年为487,180,738.66元[32] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 541,501,368.42元，2023年为 - 186,606,970.43元[32] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 155,350,514.60元，2023年为88,864,464.34元[32] 公司概况 - 公司于1996年12月9日成立，2011年8月在深圳证券交易所挂牌上市[50] - 公司主营业务包括智能瓦楞纸包装装备等四大业务板块[50] - 公司实际控制人为唐灼林、唐灼棉[51] 会计政策 - 财务报表按企业会计准则编制，以持续经营为基础列报[53][54][56] - 集团会计年度为公历年度，记账本位币为人民币[57][58] - 合并财务报表合并范围以控制为基础确定[61] 资产项目 - 2024年交易性金融资产期末余额788,649,332.18元，较变更前减少2,755,081.17元[150][160] - 2024年货币资金期末余额1,729,050,383.34元，期初余额1,826,419,904.49元[157] - 2024年应收票据期末余额98,048,145.31元，期初余额47,661,412.88元[163] - 2024年应收账款期末账面余额781,572,357.76元，期初账面余额941,708,526.22元[165] - 2024年衍生金融资产期末余额31,329,174.69元，期初余额28,707,975.72元[151] - 2024年交易性金融负债期末余额0元，期初余额116,513.31元[151] - 2024年衍生金融负债期末余额116,513.31元，期初余额0元[151] - 合同资产期末账面余额57,810,489.98元，账面价值52,151,171.92元[175] - 其他应收款期末账面余额42,090,497.07元，期初账面余额53,134,350.07元[177][178] - 应收款项融资（银行承兑汇票）期末余额16,303,982.64元，期初余额9,365,344.07元[177] - 预付款项期末余额28,226,195.35元，1年以内占比73.19%[187] - 存货期末账面余额1,080,816,656.44元，账面价值1,031,899,593.02元[189] - 其他流动资产期末余额60,543,096.49元，期初75,234,656.07元[191] - 一年内到期的长期应收款期末余额8,035,336.42元，期初5,970,000.00元[191] - 长期应收款期末账面价值4,047,852.80元，期初账面价值4,308,196.00元[192] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末余额为539,449,588.63元，期初余额为461,278,259.67元[198] - 固定资产期末余额681,980,621.79元，期初余额611,851,577.04元[200]

独立董事评估 - 公司董事会于2025年3月17日评估三位独立董事独立性[1][2] - 三位独立董事未任其他职务，与公司及股东无利害关系[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1]

业务计划 - 拟开展外汇套期保值业务，最高动用10亿元[2][6] - 拟开展含雪球期权的衍生品交易，最高动用5亿[2][6] - 授权有效期自股东大会批准起12个月[2][7] 决策流程 - 2025年3月17日相关会议审议通过议案[11] - 事项需提交2024年度股东大会批准[12] 风险与防控 - 开展衍生品交易面临多种风险[13] - 已制订制度防控风险[15] 业务意义 - 开展业务可提升业绩，符合股东利益[16] - 套期保值降汇率风险，衍生品交易提收益[18]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，未发现财务和非财务报告重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[8] - 内部控制评价报告基准日，未发现财务和非财务报告重要缺陷[44][45] 公司治理与战略 - 公司建立股东大会、董事会等治理机制[8] - 以“智能装备制造”为战略核心，推行产业集聚战略[12] 管理制度建设 - 制定资金、供应链、资产、销售等管理制度[15][16][17][18] - 2024年更新或新订业务事项授权表3份[29] - 制定研发、关联交易、信息安全等制度[20][22][25] 缺陷评价标准 - 财务报告超税前利润总额5%错报为重大错报，超3%为重要错报[34] - 非财务报告与利润报表、资产管理相关缺陷评价定量标准[39] - 非财务报告缺陷按对业务流程影响和发生可能性判定[40]

公司治理 - 2024年召开董事会会议10次，审议通过议案38项[2] - 2024年完成6次股东大会召集，采用现场与网络投票结合方式[3] - 2024年审计委员会召开5次会议，薪酬与考核委员会召开3次会议，提名委员会召开2次会议[5] 业绩数据 - 2024年整体营业收入约47.78亿元，与2023年基本持平[6] - 2024年归属上市公司股东净利润约5亿元，同比增长15.54%[6] - 2024年扣非净利润约5.27亿元，同比增长44.42%[6] - 2024年经营活动现金流量净额7.03亿元，同比增长44.21%[6] - 2024年智能包装装备板块营收40.21亿元，与2023年基本持平，毛利率同比提升3.74PCT[8][9] - 2024年瓦楞纸板线业务营收32.10亿元，同比增长0.02%，毛利率30.75%，同比增长4.50%[8] - 2024年瓦楞纸箱印刷包装设备业务营收8.10亿元，同比增长1.43%，毛利率34.84%，同比增长0.66%[8] - 2024年水上动力产品业务营收7.57亿元，同比增长2.73%，毛利率22.14%，同比下降3.88%[8] - 2024年子公司Fosber集团营收29.75亿元，同比增长2%，2020 - 2024年营收年复合增长率12%，净利润年复合增长率25%[10] - 2024年Tiruña集团净利润增长超45%，且自2020年起连续5年营业收入增长[14] - 2024年东方精工（中国）整体收入同比增长10.81%，出口收入占比约83%，较2023年提升10个PCT[15] - 2024年万德数科实现营业收入约1.86亿元，同比增长约20%[18] - 2024年万德数科墨水耗材、配件与服务销售增速超40%[18] - 2024年百胜动力实现营业收入约7.57亿元，同比增长约2.7%[20] 用户与市场 - 2024年Fosber集团在新兴市场新增15家客户[11] - Fosber美国在北美市场占有率超50%[12] 项目进展 - 2024年完成2个智慧物流项目验收，“智慧物流解决方案”首个千万级项目落地[16] - 截至2024年底，百胜动力累计知识产权数量114项[21] - 百胜动力智能化新厂房建设项目2024年完成主体工程建设，预计2025年试产[21] - Fosber集团欧洲新总部基地项目2024年启动，建筑覆盖面积约3.5万 - 4万平方米，计划总投资超4000万欧元，预计2026年底竣工[23] - Fosber亚洲国产瓦楞纸板生产线智能化工厂占地约80亩，计划投资5亿元，建成后生产能力将提高2倍以上，2025年初完成主体建筑验收，年内投入使用[24] - Tiruña亚洲国产瓦楞辊压力辊生产基地占地30亩，计划总投资超1亿元，2024年已投入使用并实现首批产品量产[24] - 百胜动力数智化工厂2024年完成基建，预计2025年完成剩余建设后入驻[24] 效率提升 - Fosber亚洲核心产品S/Line交付期限从2023年的9个月缩短至2024年的6个月左右，效率提升超20%[12] 策略与展望 - 2024年推动国内外业务主体资源共享，“瓦楞纸包装装备”业务板块毛利率、净利率提升，整体费用率下降[26] - 百胜动力2025年新厂投产后重点布局中大马力和电动产品，为市场开拓和产品线延伸提供产能保障[27] - 子公司万德数科2024年拓展数码印刷设备下游应用场景，优化产品结构，2025年将增加高端设备和墨水耗材比重[28] - 子公司东方合智启动AI技术在包装行业数字化工厂的探索，未来将协同开拓AI + 机器人在智慧工厂的应用[30] - 2025年董事会将发挥核心作用，提升公司规范运作和治理水平，履行信息披露义务[31] - 2025年董事会将做好投资者关系管理，争取实现公司和全体股东利益最大化[31]

会计政策变更 - 2024年12月依据《企业会计准则解释第18号》变更会计政策[3] - 变更后按该解释执行，未变更部分按前期规定执行[6] - 不属于单项履约义务的保证类质量保证核算有调整[7] 影响说明 - 变更无需审议，对财务等无重大影响，不损害公司及股东利益[2][8]