会议情况 - 朗姿股份第五届监事会第十一次会议8月21日发通知，8月27日召开[1] - 会议应出席监事3名，实际出席3名[1] 审议结果 - 审议通过《2024年半年度报告》及摘要，3票同意[2][3] - 审议通过资金占用和担保情况说明议案，3票同意[4][6] 公司情况 - 报告期内控股股东及其关联方无占用公司资金情况[4] - 公司未发生违规对外担保情形[5]

业绩总结 - 2023年度和2024年1 - 6月公司医美业务分别实现营业收入约22.32亿元和11.94亿元，分别约占公司总营业收入的42.52%和44.42%[14] - 2024年6月30日公司货币资金59130.36万元，流动资产合计216643.38万元，资产总计759398.23万元[188] - 2024年6月30日公司短期借款100550.74万元，流动负债合计270591.14万元，长期借款15250.00万元，负债合计401154.76万元，资产负债率52.83%[188] - 2024年半年度公司经营活动现金流净额为3.15亿[188] 用户数据 - 2022年我国医美消费用户规模超2000万人，2023年增至2384万人，分析师预测2024年将达2626万人[19] - 消费者抗衰老五类需求偏好占比分别为健身68.2%、使用护肤品62.4%、注重饮食49.9%、服用保健品48.4%、医美42.8%[17] 未来展望 - 德勤及艾尔建预计2024年整体医美市场增速可达10%左右，2024 - 2027年预计市场将保持10% - 15%的年复合增长[16][17] - 北京丽都未来将立足北京，辐射周边省市，打造华北区整形美容领导品牌，重点发展非手术业务[164] - 湖南雅美将立足长沙，辐射周边省市，打造湖南领先、全国知名的医美品牌标杆，扩大非手术业务规模[168] 市场扩张和并购 - 公司已完成昆明韩辰75%股权、武汉五洲90%股权、武汉韩辰70%股权和郑州集美100%股权收购[3] - 北京朗姿医管拟80%、20%股权价格分别为26400万元、6600万元收购北京丽都股权，25200万元收购湖南雅美70%股权[8][9] - 公司收购博辰五号持有的北京丽都全部股权、博辰九号持有的湖南雅美控股权，交易标的为北京丽都100%股权、湖南雅美70%股权[25][42] 其他新策略 - 公司晶肤医美在成都布局了5家以“晶肤美瑟”为子品牌的生美类机构[14] - 北京丽都和湖南雅美完成向轻医美机构转型，业务向非手术方向发展[136] - 北京丽都和湖南雅美完善人才体系建设，与行业联合举办医美学术活动[136] - 北京丽都和湖南雅美购入大量先进医疗设备，提升客户治疗效果和体验[136] - 北京丽都和湖南雅美导入CRM、HIS、SAP等系统，实现运营精细化管理[138]

评估基本信息 - 评估报告文号为银信评报字(2024)第S00041号[3] - 评估结论为3.3亿元[3] - 评估报告日为2024年08月23日[3] - 备案回执生成日期为2024年08月23日[4] - 项目为北京朗姿医疗拟收购北京米兰柏羽丽都医美医院股权评估[11] - 委托人是北京朗姿医疗管理有限公司[11] - 被评估单位是北京米兰柏羽丽都医疗美容医院有限公司[11] - 评估目的是收购股权[11] - 评估基准日为2024年06月30日[11] - 评估方法为资产基础法、收益法[11] 公司股权与财务数据 - 北京米兰柏羽丽都对北京米兰丽都持股100%，后者注册资本100万元未实缴[13] - 评估基准日北京米兰丽都银行存款6,221.40元等，所有者权益 - 11,505.06元[13] - 北京米兰丽都营业收入29.65元，净利润 - 114.09元[13] - 2024年6月30日合并口径公司资产159718942.38元等，所有者权益 - 60491906.97元[28] - 2024年1 - 6月合并口径公司营业收入110964767.44元，净利润11459398.76元[29][31] - 2023年营业利润25,597,511.33元，2024年1 - 6月为10,708,236.52元[35] - 2023年净利润18,436,911.18元，2024年1 - 6月为11,459,728.53元[35] - 流动资产账面55,406,552.46元等，所有者权益账面 - 60,480,186.23元[42] 公司历史股权变动 - 2011年11月，瑞丽有限以500万元受让北京丽都100%股权[22] - 2015年6月，瑞丽有限对北京丽都增资1500万元[22] - 2020年12月，瑞丽有限对北京丽都增资2028.3898万元[22] - 2021年1月，丽都整形以19500万元转让北京丽都80%股权给芜湖扬讯[22] - 2021年2月，芜湖扬讯以19526万元转让北京丽都80%股权给博辰五号[23] - 截至评估基准日，博辰五号、丽都整形对北京丽都持股80%、20%[23][24] 评估相关情况 - 对北京米兰丽都评估值按零值处理[13] - 本次评估设备含增值税价值，未考虑控股权及流动性影响[14] - 股东全部权益价值评估基本方法有资产基础法等[54] - 本次评估采用资产基础法和收益法，不宜用市场法[56] - 评估设定被评估单位未来收益期限为永续年[61] - 评估采用交易假设等基础性假设[65] - 评估采用宏观经济环境假设[65] - 评估采用评估对象于评估基准日状态假设[66] 评估结果 - 资产基础法评估后股东全部权益价值 - 6033.37万元，增值14.63万元[70] - 收益法评估股东全部权益价值为33000.00万元，增值39048.02万元[73] - 最终采用收益法评估结果，股东全部权益价值为33000.00万元[74] 其他信息 - 公司经营面积8000 + 平方米等，斥资3000万引进设备[37] - 公司在核心期刊发表文章100余篇，参编专著14部[37] - 公司涉两起医疗损害责任诉讼[13][77] - 评估结论使用有效期至2025年06月29日[82]

评估相关 - 评估报告文号为银信评报字(2024)第S00040号[3] - 评估结论为36000.00万元[3][12] - 评估报告日为2024年08月23日[3] - 备案回执生成日期为2024年08月23日[5] - 评估目的是收购股权[12] - 评估基准日为2024年06月30日[12][51][75][82][86] - 评估方法为资产基础法、收益法[12][57][58][59] - 资产评估结论使用有效期自2024年06月30日至2025年06月29日[12][86] 公司主体 - 委托人是北京朗姿医疗管理有限公司，注册资本5000万元人民币[12][17] - 被评估单位是湖南雅美医疗美容医院有限公司，注册资本1000万人民币[12][18] 股权变更 - 2010 - 2021年湖南雅美多次发生股权变更，涉及肖征刚、赵玉等多人[19][20][21] - 截至评估基准日，湖南雅美股东认缴和实缴出资比例为70.00%、11.00%、10.00%、9.00%[22] 子公司情况 - 长期股权投资单位湘潭雅美医疗美容医院有限公司认缴出资1050万元，实缴出资997.5万元[13][24][25][82] - 湘潭雅美小股东彭进所持5.00%股权被冻结[13][83] - 湘潭雅美未决诉讼申请人请求支付一次性伤残就业补助金62724元及退还3000元充值款[13][83] 财务数据 - 2023年和2024年1 - 6月，公司合并口径营业收入分别为176761628.34元和95663714.85元[28] - 2023年和2024年1 - 6月，公司合并口径净利润分别为12532402.06元和8176997.69元[30] - 评估基准日合并口径负债中合同负债金额为91661376.96元，单体口径为83205833.84元[27][31] - 公司营业利润为14280859.75元，利润总额为13619925.07元，净利润为11589942.27元[34] - 公司流动资产账面金额为56947944.68元，非流动资产账面金额为53112858.72元[39] - 公司流动负债账面金额为101033815.82元，非流动负债账面金额为26094305.90元[39] - 公司所有者权益账面金额为 - 17067318.32元[39] 资产评估 - 采用资产基础法评估后，公司总资产价值12170.21万元，总负债12712.81万元，股东全部权益价值 - 542.60万元[77] - 资产基础法评估较审计后单体口径账面所有者权益价值评估增值1164.13万元[77] - 最终采用收益法评估结果，股东全部权益价值为36000.00万元[82] 其他 - 公司拥有2项发明专利、20项实用新型专利和15项商标权[45] - 湖南雅美医疗美容医院有限公司医疗机构执业许可证有效期自2023年09月15日至2028年09月14日[74]

会议相关 - 朗姿股份第五届董事会第二十一次会议于2024年8月27日召开[1] - 《2024年半年度报告》及摘要审议表决全票通过[2][3] - 确认无资金占用和违规担保，相关议案表决全票通过[4][6] 市场扩张和并购 - 公司拟收购北京丽都全部股权和湖南雅美70%股权[7] - 北京丽都100%股权评估值33000.00万元，湖南雅美100%股权评估值36000.00万元[7] - 北京丽都80%、20%及湖南雅美70%股权转让价格分别为26400.00万元、6600.00万元、25200.00万元[8] - 收购股权议案关联董事回避表决，表决结果为同意3票[8]

股权结构 - 申东日持股211559098股，比例47.82%[3] - 申今花持股29889100股，比例6.76%[3] - 烜鼎长红七号、六号基金各持股4424500、4424400股，比例均为1.00%[3] 质押情况 - 申东日本次质押923万股，占其所持4.36%，总股本2.09%[1] - 本次质押后申东日累计质押3835万股，占其所持18.13%，总股本8.67%[3] - 实控人及其一致行动人累计质押3835万股，占所持15.32%，总股本8.67%[3] 限售冻结 - 已质押股份中限售和冻结合计2103万股，占比54.84%[3] - 未质押股份中限售和冻结合计160056148股，占比75.52%[3]

业绩总结 - 2024年半年度营收46730.39万元，较2023年同期降3.89%[3] - 2024年半年度净利润3318.47万元，较2023年同期增11.36%[3] 财务状况 - 截至2024年6月30日资产总额117474.38万元，较2023年末降4.68%[3] - 截至2024年6月30日负债总额25343.36万元，较2023年末降14.81%[3] 原因分析 - 2024年半年度营收下滑、净利润提升因婴童用品销量降及收回账款转回减值损失[3]

担保额度 - 2024年度公司及其控股子公司对外担保总额不超42.50亿元[1] - 截止公告披露日，公司及控股子公司担保额度总金额为95,000万元[9] 担保余额 - 截止公告披露日，公司及控股子公司对外担保总余额为76,901万元，占2023年度经审计净资产的25.53%[1] - 对资产负债率超70%的控股子公司担保余额为2,000万元[1] - 公司及控股子公司对合并报表外单位担保总余额为0元，占2023年度经审计净资产的0%[9] 子公司情况 - 朗姿股份为全资子公司四川晶肤1,000万元授信提供连带责任保证[3] - 四川晶肤2023年末资产总额12,287.00万元、负债总额8,409.37万元、所有者权益3,877.64万元[5][6] - 四川晶肤2024年3月末资产总额12,696.52万元、负债总额8,587.69万元、所有者权益4,108.84万元[6] - 四川晶肤2023年度营业收入8,593.09万元、利润总额1,525.81万元、净利润1,296.16万元[6] - 四川晶肤2024年1 - 3月营业收入2,163.27万元、利润总额280.11万元、净利润231.20万元[6]

财务数据 - 公司注册资本442445375元人民币[3] - 2023年12月31日资产总额485488.49万元，2024年3月31日为489418.76万元[5] - 2023年12月31日负债总额195377.28万元，2024年3月31日为199089.64万元[5] - 2023年12月31日所有者权益合计290111.21万元，2024年3月31日为290329.12万元[5] - 2023年度营业收入143949.62万元，2024年1 - 3月为39412.43万元[5] - 2023年度利润总额21766.70万元，2024年1 - 3月为192.04万元[5] - 2023年度净利润22418.12万元，2024年1 - 3月为291.50万元[5] 融资与交易 - 公司向杭州银行申请最高授信额度10000万元，控股股东申东日及其配偶翁洁提供保证担保[2] - 最高融资余额为11000万元人民币[6] - 2024年1月1日至6月30日，公司与关联人累计已发生各类关联交易总金额为1382.03万元[8]

担保情况 - 2024年度公司及其控股子公司对外担保总额不超42.50亿元[2][5] - 截止公告披露日，对外担保总余额77,794万元，占2023年度经审计净资产25.82%[2] - 对资产负债率超70%的控股子公司担保余额为2,000万元[2] - 公司及控股子公司担保额度总金额为95,000万元，对合并报表外单位担保总余额为0元[13] - 无逾期、诉讼及败诉担责的对外担保情形[2][13] 朗姿医管情况 - 朗姿医管向浙商银行申请8,000万元授信，公司及申东日先生最高担保余额8,800万元[4][9] - 2023年末资产201,385.38万元，负债115,957.74万元，所有者权益85,427.64万元[7][8] - 2024年3月末资产212,379.23万元，负债126,479.48万元，所有者权益85,899.75万元[7][8] - 2023年度营收14,541.39万元，利润总额15,045.04万元，净利润15,070.72万元[8] - 2024年一季度营收5,458.05万元，利润总额735.87万元，净利润472.11万元[8] 关联交易 - 2024年1 - 6月公司与关联人累计关联交易总金额1,382.03万元，含借款利息111.23万元[12]