东方证券承销保荐有限公司 关于东莞勤上光电股份有限公司使用部分闲置 募集资金进行现金管理的专项核查意见 东方证券承销保荐有限公司(以下简称"东方投行"或"本独立财务顾问") 作为东莞勤上光电股份有限公司(以下简称"勤上股份"、"上市公司"或"公 司")发行股份及支付现金购买广州龙文教育科技有限公司（以下简称"广州龙 文"或"标的公司"）100%股权并募集配套资金暨关联交易的独立财务顾问， 根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——主板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募 集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对勤上 股份 2024 年度拟使用部分闲置募集资金进行现金管理的事项进行了核查，核查 情况如下： 一、募集资金情况 经中国证券监督管理委员会出具《关于核准东莞勤上光电股份有限公司向杨 勇等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》"证监许可[2016]1678 号"核准， 公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的发行股份数量 合计为 582,010,574 股，其中购买标的公司 100%股权的发行股份 ...

业绩总结 - 2023年公司建立较完善内部控制体系和制度，经营活动有序开展[1] - 2023年达内部控制目标且无重大缺陷，自评报告反映内控情况、控风险[1] 其他 - 监事会2024年04月18日审核《2023年度内部控制评价报告》[2]

审计机构续聘 - 公司2024年4月18日同意续聘北京大华国际为2024年度审计机构，聘期一年[2] - 续聘事项需提交股东大会审议，通过之日起生效[10] 审计机构情况 - 截至2024年2月，北京大华国际合伙人37人，注册会计师150人[2] - 2023年度收入总额54909.97万元，审计业务收入42181.74万元[3] - 2023年审计上市公司客户59家，同行业0家[3] 人员情况 - 拟签字项目合伙人陈勇等近三年签署报告数量不同[4][5] - 陈勇、林万锞2022年因2020年年报审计受行政监管措施[5] 费用情况 - 2023年度审计及内控审计费用合计252万元，2024年待协商[7]

内部控制审计 - 审计公司对东莞勤上2023年12月31日财务报告内控有效性审计[4] - 企业董事会负责内控建立、实施与评价[5] - 审计公司对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[6] 审计结果 - 审计公司认为东莞勤上于该日在重大方面保持有效内控[8] 风险提示 - 内控有固有局限，推测未来有效性有风险[7]

业绩总结 - 北京大华于2024年4月18日对东莞勤上2023年度财报签发无保留意见审计报告[5] 数据相关 - 公司资金调拨款总计期初往来490,584,196.23元，年度发生112,530,755.03元，偿还263,667,143.64元，期末339,447,807.62元[13]

股份发行 - 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金发行股份数量合计为582,010,574股，含购买标的公司股权发行264,550,260股和募集配套资金发行317,460,314股[1] 资金募集 - 本次募集配套资金总额为1,799,999,980.38元，扣除费用后实际净额为1,771,099,980.38元[1] - 2016年度非公开发行实际募集资金净额为177,110万元，超额募集49.20万元[13] 资金使用变更 - 2019年终止两项目，节余76,994.99万元永久补充流动资金[6] - 2019年变更“在线教育平台及O2O建设项目”总投资为9,000.80万元[6] 资金管理 - 2022年同意使用不超6亿元闲置募集资金现金管理[7] 账户余额 - 截至2023年12月31日，中信银行两账户活期余额分别为233.82万元、106.70万元[8] - 截至2023年12月31日，广东华兴银行两账户结构性存款余额均为5,000万元[8] - 截至2023年12月31日，上海浦东发展银行两账户结构性存款余额分别为3,713万元、6,400万元[8] - 截至2023年12月31日，东莞农村商业银行结构性存款余额为30,000万元[9] - 截至2023年12月31日，兴业银行结构性存款余额为6,700万元，募集资金存放合计57,153.52万元[9] 资金投入 - 募集资金总额177,060.80万元，本年度投入0万元，累计投入134,471.14万元，比例75.95%[12] - 在线教育平台及O2O建设项目承诺投资43,780.00万元，累计投入1,825.40万元，进度100.00%[12] - 教学研发培训体系建设项目承诺投资7,937.50万元，累计投入3,350.69万元，进度100.00%[12] - 支付现金对价承诺投资50,000.00万元，累计投入50,000.00万元，进度100.00%[12] - 永久补充流动资金承诺投资75,343.30万元，累计投入79,295.01万元，进度105.24%[12] 其他资金情况 - 2017年使用募集资金支付杨勇现金对价1.2亿元[13] - 截至2022年12月31日，290万元费用暂存募集资金账户未转出[13] 资金核查 - 大华会计师鉴证公司2023年度募集资金专项报告重大方面公允[15] - 独立财务顾问核查公司2023年度募集资金情况[16] - 公司2023年度募集资金存放和使用合规，专户存放未损股东利益[16]

审核报告相关 - 北京大华国际会计师事务所出具公司带强调事项段无保留意见涉及事项影响已消除的审核报告[2] - 公司监事会对审核报告无异议[2] - 监事会同意董事会出具的专项说明[2] 时间信息 - 监事会意见发布时间为2024年04月18日[3]

业绩总结 - 2023年度公司计提各项资产减值准备合计14,952.05万元，减少2023年度营业利润14,952.05万元[3][4][20] - 2023年公司核销相关资产余额合计18,562.89万元[5] - 浙江彩易达当期审定归属于母公司股东的净利润为 - 7,494.27万元[14] 数据详情 - 2023年应收账款、其他应收款当期计提坏信用减值损失合计2,822.00万元[7][8] - 公司组合2中不同账龄应收账款、其他应收款有不同信用损失率[8] - 2023年公司对长期应收款计提信用减值损失3,573.20万元[7][10] - 2023年末公司对存货计提存货跌价准备5,125.58万元[12][13] - 公司报告期末计提长期股权投资减值准备2,538.82万元[14] - 在建工程减值金额359.06万元，土地使用权减值金额530.61万元[15] - 公司报告期末计提在建工程减值损失359.06万元，计提无形资产减值损失530.61万元[13][15] - 公司对合同资产计提减值损失2.78万元[13] - 公司本次核销应收货款1332.90万元，其他应收款1142.56万元，合同负债459.79万元[18] - 公司本次核销固定资产（EMC项目）9499.33万元，无形资产6128.30万元[19] 其他事项 - 本次计提资产减值准备及核销资产事项经审计确认[21] - 本次计提资产减值准备及核销资产经相关会议审议通过，无需提交股东大会审议[22] - 董事会和监事会均同意本次计提资产减值准备及核销资产[23][24]

会议时间 - 2024年05月13日下午14：30召开现场会议[1] - 2024年05月13日进行网络投票[2] - 股权登记日为2024年05月08日[2] 会议登记 - 2024年05月09日登记，9：30 - 11：30、14：30 - 16：30[8] - 登记地点为广东省东莞市常平镇横江厦工业四路3号公司董事会办公室[8] 会议其他信息 - 审议2023年年度报告及摘要等多项议案[4] - 网络投票代码为362638，简称为“勤上投票”[14] - 公告发布于2024年04月19日[11]

证券代码：002638 证券简称：勤上股份 公告编号：2024-017 东莞勤上光电股份有限公司 关于举办 2023 年度业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 东莞勤上光电股份有限公司（以下简称"公司"）将于2024年05月15日（星 期三）15:00-17:00通过全景网举办公司2023年度业绩说明会，就公司2023年度 经营情况接受广大投资者问询，本次说明会采用网络远程的方式召开，投资者可 登陆"全景•路演天下"（http://rs.p5w.net）参与本次说明会。 公司董事长兼总经理李俊锋先生、独立董事秦弘毅先生、财务总监邓军鸿先 生、董事会秘书房婉旻女士将出席本次年度说明会。 特此公告。 东莞勤上光电股份有限公司董事会 2024 年 04 月 19 日 欢迎广大投资者积极参与！ ...