報 告 書 REPORT 烟台东诚药业集团股份有限公司 审 计 报 告 中天运[2024]审字第 90097 号 二○二四年四月二十六日 中天运会计师事务所 （特殊普通合伙） JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS 烟台东诚药业集团股份有限公司 2023 年度 审计报告 审计单位：中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：010-88395676 传真电话：010-88395200 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS 报 告 书 R E P O R T 目 录 第 2页共 8页 我们审计了烟台东诚药业集团股份有限公司（以下简称"东诚药业"）财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司 现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东 诚药业 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并 ...

担保额度 - 2024年为子公司担保预计不超9亿元（或等值外币）[2] - 本次新增担保额度1.7亿元，新增前为4.3亿元[4] - 对产负债率70%以上公司新增3亿元[4] 比例数据 - 本次新增占2023年末净资产18.85%[4] - 对外担保余额占2023年经审计净资产13.05%[9] 其他要点 - 未为控股子公司外单位或个人担保，无不良情形[9] - 担保事项需经股东大会审议批准[2]

确认 2023 年度日常关联交易的核查意见 民生证券股份有限公司（以下简称"民生证券"或"保荐机构"）作为烟台 东诚药业集团股份有限公司（以下简称"东诚药业"或"公司"）2021 年度非公 开发行 A 股股票并上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深 圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— —主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号—— 保荐业务》等有关规定，对东诚药业进行持续督导，并对东诚药业确认 2023 年 度日常关联交易事项进行了核查，核查情况如下： 一、日常关联交易基本情况 2023 年 4 月 28 日，烟台东诚药业集团股份有限公司召开第五届董事会第十 五次会议、第五届监事会第十二次会议审议通过了《关于公司 2023 年度日常关 联交易预计的议案》，公司及公司子公司根据日常经营需要，拟与 Aprinoia Therapeutics Inc.（以下简称"新旭生技"）及其子公司（以下简称"关联方"）发 生日常关联交易事项，预计 2023 年度日常关联交易额度合计不超过 8,000 万元 （含税）。 民生证券股份有限公司 关 ...

保荐工作情况 - 现场检查1次[4] - 发表独立意见4次[4] - 向交易所报告0次[4] - 培训1次，日期为2023 - 12 - 20[4] - 列席三会次数均为0次[3][4] - 未及时审阅信披文件次数为0次[3] 公司相关情况 - 各承诺事项均已履行[7] - 保荐机构每月审阅募集资金专户对账单[3] - 募集资金项目进展与信披一致[3] - 保荐未发现公司信披等方面问题[6]

证券代码：002675 证券简称：东诚药业 公告编号：2024-031 烟台东诚药业集团股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 烟台东诚药业集团股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月26日召 开了第六届董事会第四次会议和第六届监事会第二次会议。会议审议通过了《关 于计提资产减值准备的议案》，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业 会计准则》等相关法律法规的规定，为了更加真实、准确地反映公司的资产状况 和财务状况，公司对截至2023年12月31日的各类应收款项、存货、商誉、开发支 出、固定资产和长期股权投资等进行了减值测试。根据测试结果，现对存在减值 迹象的有关资产计提相应的减值准备。现将相关事宜公告如下： 一、本次计提资产减值准备情况概述 经对存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和资产减值测试后，公司 2023年度计提各项资产减值准备共计105,372,124.33元，详见下表： 单位：元 | 项目 | 本期计提金额 | | --- | --- | | 一、信用减值损失 | -6,513,600 ...

民生证券保荐代表人通过查阅公司治理和内部控制制度，股东大会和董事会 等会议文件、监事会报告、审计报告等资料；查阅公司董事会出具的 2023 年度 内部控制评价报告；与公司董事、监事、高级管理人员以及财务部、内部审计部 等部门进行沟通，并结合日常的持续督导工作，对公司内部控制的完整性、合理 性及有效性进行了全面、认真的核查。 二、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 民生证券股份有限公司 关于烟台东诚药业集团股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告的专项核查意见 民生证券股份有限公司（以下简称"民生证券"或"保荐机构"）作为烟台 东诚药业集团股份有限公司（以下简称"东诚药业"或"公司"）2021 年非公开 发行 A 股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券 交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板 上市公司规范运作》等有关法律法规的规定，对《烟台东诚药业集团股份有限公 司 2023 年度内部控制评价报告》的相关情况进行了核查，具体如下： 一、保荐机构核查工作 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价 ...

财务表现 - 2024年第一季度，公司营业收入为6.47亿元，同比下降23.90%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为6,432.75万元，同比增长28.38%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为-1.65亿，同比下降78.10%[5] - 公司总资产为85.29亿元，同比增长5.53%[5] - 非经常性损益项目中，政府补助金额为405.74万元[5] 业务表现 - 公司主要产品销售收入下降，原料药业务板块销售收入同比下降29.94%[8] 股东情况 - 公司前十名股东中，烟台东益生物工程有限公司持股比例为15.15%[10] - 公司前十名股东中，上海高毅资产管理合伙企业持股比例为2.61%[11] - 公司前十名股东中，香港中央结算有限公司持股比例为1.94%[11] 公司发展 - 公司被重新认定为高新技术企业[14] - 公司下属公司获得药物临床试验批准通知书[15] - 公司控股子公司以现金购买其他公司持有的药品及相关前体[15] 子公司财务表现 - 烟台东诚药业集团股份有限公司2024年第一季度营业总收入为647,229,057.46元，较上期下降了203,271,426.89元[19] - 本季度营业总成本为597,994,534.45元，其中销售费用为103,237,681.29元，管理费用为74,807,110.68元[20] - 公司本季度营业利润为84,009,264.62元，净利润为65,930,939.61元[20] - 烟台东诚药业集团股份有限公司2024年第一季度报告中，经营活动产生的现金流量净额为-165,318,835.72元[23] - 烟台东诚药业集团股份有限公司2024年第一季度报告显示，投资活动产生的现金流量净额为-355,587,620.34元[23] - 烟台东诚药业集团股份有限公司2024年第一季度报告中，筹资活动产生的现金流量净额为577,121,865.51元[23]

证券代码：002675 证券简称：东诚药业 公告编号：2024-034 烟台东诚药业集团股份有限公司 2023 年度股东大会通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、 召开会议的基本情况 1、股东大会届次：本次股东大会为 2023 年度股东大会。 2、股东大会的召集人：董事会 2024 年 4 月 26 日公司第六届董事会第四次 会议审议通过召开公司 2023 年度股东大会的决议。 3、会议召开的合法、合规性：董事会作为本次股东大会召集人确认本次股 东大会会议召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、深圳证券交 易所业务规则和公司章程的规定。 4、会议召开日期、时间： 现场会议时间：2024 年 5 月 17 日下午 14:30。 网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为： 2024 年 5 月 17 日 9:15－9:25，9:30-11:30，13:00－15:00；通过深圳证券交易 所互联网投票系统投票的具体时间为：2024 年 5 月 17 日 9:15-15:00 期间的任 意时间。 5、会议的召开方式 ...

业绩总结 - 2023年委托技术服务费用实际发生额1079.16万元，占比7.00%，与预计差异-86.51%[6] - 截至2023年底，新旭生技总资产3904.31万元，负债28074.17万元，净利润-18520.30万元[8] 关联交易 - 2023年与新旭生技关联交易额度不超8000万元（含税）[2] - 2024年4月26日董、监事会及独董审议通过确认2023年度关联交易议案[2][11][12] - 保荐机构对2023年度关联交易确认事项无异议[13]

业绩数据 - 2023年度中天运收入总额56,520.37万元，审计业务收入39,534.99万元，证券业务收入13,186.80万元[1] - 2023年度上市公司审计客户家数50家，审计收费4,529万元[2] 人员情况 - 上年末合伙人54人，注册会计师317人，签过证券服务业务审计报告的145人[1] 赔偿相关 - 累计赔偿限额1亿元，多案承担赔偿责任约52万元[3] 监管情况 - 近三年中天运受行政处罚4次等，21名从业人员受罚多次[4] 审计相关 - 2023年4 - 5月续聘为审计机构，出具标准无保留意见审计报告[5][6][7]