资产与营收占比 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[2] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[2] 内部控制标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为错报金额≥利润总额10%或资产总额3%[13] - 重要缺陷定量标准为利润总额5%≤错报金额＜10%或资产总额1%≤错报金额＜3%[13] - 一般缺陷定量标准为错报金额＜利润总额5%或资产总额1%[13] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告执行[15] 内部控制情况 - 报告期内公司无财务报告内控重大或重要缺陷[16] - 内控评价报告基准日公司保持有效财务报告内控，未发现非财务报告内控重大缺陷[18] - 信永中和认为光洋股份于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[19] 公司治理措施 - 公司建立规范治理结构和议事规则，明确职责权限[4] - 审计部独立行使职权，对经营管理等进行内部审计[4] - 利用内部局域网等平台实现信息传递与共享[6] - 对募集资金使用等建立控制程序[8] - 日常生产经营一般授权，重大交易特别授权[8] - 设立独立内审机构对重要经济业务稽核[8] - 制定关联交易实施细则，严格履行决策程序和审批权限[10] - 制定信息披露制度，报告期内无违规披露情形[10] - 实行资产管理岗位责任制度，制定并执行资产管理制度，定期盘点实物资产[11] - 董事会下设审计委员会负责内、外部审计沟通，内审部门负责审计监督并提整改方案[11][12]

常州光洋轴承股份有限公司 2024 年度董事会工作报告 2024 年度，常州光洋轴承股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严格 按照《公司法》《证券法》等法律、法规以及《公司章程》《股东大会议事规则》 《董事会议事规则》等有关规定，从切实维护公司利益和广大股东权益出发，认 真履行股东大会赋予的职责，贯彻落实各项会议决策，勤勉尽责地开展各项工作， 不断规范公司法人治理。现将 2024 年度公司董事会主要工作情况汇报如下： 一、2024 年度公司总体经营情况 2024 年全球汽车行业在电动化、智能化、地缘政治和供应链重构的多重影 响下，呈现深度变革态势。根据中国轴承工业协会统计分析，2024 年公司所处 轴承行业 148 家轴承企业累计完成主营业务收入 1,193.41 亿元，同比增加 6.19%， 轴承产品业务收入为 945.12 亿元，同比增加 7.86%；在轴承产品业务收入中出口 轴承产品业务收入为 175.88 亿元，同比增加 7.17%。 报告期内，公司实现营业收入 230,957.57 万元，同比增长 26.69%；实现营 业利润 3,369.35 万元，同比增长 122.18%；实现净利润 2,88 ...

常州光洋轴承股份有限公司董事会 审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估 及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《公司章程》《董事会 审计委员会议事规则》等规定和要求，常州光洋轴承股份有限公司（以下简称"公 司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事 会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）基本情况 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"信永中和"）成立于 2012 年 3 月 2 日，主要经营场所位于北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层，长期从事证券服务业务，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保 护能力。信永中和 2023 年度业务收入为 40.46 亿元，其中，审计业务收入为 30.15 亿元，证券业务收入为 9.96 亿元。2023 年度，信永中和上市公司年报审计项目 364 家，收费总额 4.56 亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软 ...

证券代码：002708 证券简称：光洋股份 公告编号：（2025）031号 常州光洋轴承股份有限公司 关于2025年度公司及下属公司担保额度预计的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容真实、准确、完整承担个别及连带责任。 特别提示： 本次公司及下属公司提供担保额度预计，预计对外担保总额超过最近一期 经审计净资产100%，本次担保预计存在对资产负债率超过70%的子公司提供担 保的情形。担保对象为公司合并范围内公司，财务风险处于可控制范围内；本 次担保不会损害公司利益，有利于公司及下属公司筹措资金，开展业务，符合 公司的整体发展利益。请投资者注意相关风险。 常州光洋轴承股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年4月24日召开第 五届董事会第十四次会议，审议通过了《关于2025年度公司及下属公司间相互 提供担保额度的议案》。具体情况如下： 一、担保情况概述 为满足公司及下属公司日常经营和业务发展的资金需要，提高公司融资决 策效率，确保资金流畅通，拟向金融机构申请融资授信等业务，同时为加强公 司及下属公司对外担保的日常管理，增强公司及下属公司对外担保行为的计 ...

证券代码：002708 证券简称：光洋股份 公告编号：（2025）028号 常州光洋轴承股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额及到位时间 1.首次公开发行股票 经中国证券监督管理委员会（以下简称"证监会"）《关于核准常州光洋轴 承股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2013]1662号文)核准，常 州光洋轴承股份有限公司（以下简称"公司"）于2014年1月16日获准向社会公 开发行人民币普通股股票（A股）3,320万股，其中公开发行新股数量为3,283万 股，公司股东公开发售股份数量为37万股，每股面值人民币1.00元，每股发行价 格为人民币11.88元。 其中，公司公开发行新股共募集人民币390,020,400.00元，扣除各项发行费 用人民币39,196,368.85元，实际募集资金净额人民币350,824,031.15元，上述资金 于2014年1月16日到位，已经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证并 出具XYZH/2013A8037号 ...

常州光洋轴承股份有限公司 监事会关于会计政策变更追溯调整财务报表数据的专项说明 一、本次追溯调整的概述 根据常州光洋轴承股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 24 日召开第五届董事会第十四次会议、第五届监事会第十三次会议审议通过的《关 于会计政策变更的议案》，公司按照《企业会计准则解释第 18 号》要求对 2023 年财务报表相关项目进行追溯调整。 二、本次会计政策变更对公司的影响 《企业会计准则解释第 18 号》规定对不属于单项履约义务的保证类质量保证 产生的预计负债，应当按确定的金额计入"主营业务成本"和"其他业务成本" 等科目，该解释规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。 三、上述会计政策变更对财务报表的影响 根据财政部有关要求、结合公司实际情况，公司自 2024 年 1 月 1 日起执行 《企业会计准则解释第 18 号》，采用追溯调整法对可比期间的财务报表进行相应 调整。执行该项会计政策对公司合并财务报表的主要影响如下： 根据《企业会计准则解释第18号》的相关规定，公司对合并财务报表相关项 目影响调整如下： 单位：元 | 影响的报表项目 | 2023年度 | | | | ...

常州光洋轴承股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 常州光洋轴承股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下 简称企业内部控制规范体系），结合常州光洋轴承股份有限公司（以下简称"公司"）内 部控制制度和评价方法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性， 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部 控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、审计委员会 及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息 真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性， 故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控 ...

审计机构聘任 - 公司拟聘容诚为2025年度审计机构，聘期一年[3] - 聘任议案已获董事会、监事会通过，待股东大会审议[12] 审计机构情况 - 截至2024年底，容诚有合伙人212人，注会1552人[5] - 2023年容诚收入287,224.60万元，审计业务收入274,873.42万元[5] 审计费用 - 2025年度审计费用85万元，较上期降超20%[9]

关于开展外汇套期保值业务的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容真实、准确、完整承担个别及连带责任。 重要提示： 证券代码：002708 证券简称：光洋股份 公告编号：（2025）034号 常州光洋轴承股份有限公司 1、交易种类：包括但不限于远期结售汇、外汇互换、外汇掉期、外汇期权 等外汇衍生品业务； 2、交易金额：总额不超过5,000万元人民币或等值外币。 3、交易期限：授权公司管理层在上述额度范围内具体实施外汇套期保值业 务相关事宜，授权期限为本次董事会审议通过之日起12个月内。 一、外汇套期保值业务情况概述 （一）开展外汇套期保值业务的目的 随着公司进出口业务不断发展，外汇收支规模不断增长，基于外汇市场波动 性增加，为有效防范外币汇率波动对公司经营业绩带来影响，公司及控股公司拟 与银行等金融机构开展外汇套期保值业务，包括但不限于远期结售汇、外汇互换、 外汇掉期、外汇期权等外汇衍生品业务，积极应对外汇汇率波动的风险。公司的 外汇套期保值业务以正常生产经营为基础，以防范汇率风险为目的，不进行单纯 以盈利为目的的投机和套利交易。 （二）交易金额 公司及 ...

会计政策变更 - 2025年4月24日审议通过会计政策变更议案[2] - 自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第18号》[4] 财务数据调整 - 合并报表2023年销售费用调整后为43850920.34元[5] - 合并报表2023年营业成本调整后为1658166793.33元[5] - 母公司报表2023年销售费用调整后为29446987.96元[6] - 母公司报表2023年营业成本调整后为762208352.86元[6] 变更影响 - 不改变最近两年已披露年度财务报告盈亏性质[6] - 不对财务状况等产生重大影响[7] - 不存在损害公司及全体股东利益情形[7] 追溯调整 - 对以前报告期财务报表追溯调整依据充分合规[8]