审计委员会组成 - 由三名董事组成，独立董事应过半数，至少一名为会计专业人士[4] - 设召集人一名，由独立董事委员的会计专业人士担任[4] - 委员任期与其董事任期相同，连选可连任[4] 审计委员会运作 - 人数低于规定人数三分之二时，暂停行使职权[5] - 每季度至少召开一次会议，两名及以上成员提议可召开临时会议[11] - 会议须有三分之二以上成员出席，决议经全体委员过半数通过[13] 审计委员会职责 - 主要职责包括监督审计、提议聘请审计机构等[7] - 披露财务报告等事项需全体成员过半数同意后提交董事会[7] 内部审计安排 - 内部审计部门至少每半年对重大事件和资金往来进行检查[8] 会议记录保存 - 审计委员会会议记录保存期为十年[14]

离职管理办法 - 公司董事和高级管理人员离职管理办法于2025年9月28日审议通过[1] - 本办法自发布之日起施行[14] 辞任生效与补选 - 董事辞任，收到报告之日生效，2个交易日内披露[4] - 董事提出辞任，公司应在60日内完成补选[4] - 高级管理人员辞任，董事会收到报告时生效[5] 离职后义务 - 离职生效后5个工作日内，向董事会移交文件[7] - 忠实义务在辞职生效或任期结束后2年内有效[8] - 任职每年转让股份不超25%，离职半年内不得转让[8] 违规追责 - 发现违规，董事会审议追责方案，追偿含直接损失[11] - 离职人员有异议，可15日内向审计委员会申请复核[11]

募集资金支取与管理 - 1次或12个月内累计从专户支取超5000万元且达净额20%，通知保荐机构[7] - 存放于经董事会批准专项账户，专户不存非募集资金[7] - 到位后1个月内与保荐、银行签三方协议并公告[7] 募投项目相关 - 搁置超一年，重新论证可行性和预计收益[10] - 超完成期限且投入未达计划50%，重新论证[10] - 拟延期需董事会审议、保荐发表意见并披露[21] - 变更需董事会审议并公告，涉关联交易按规则履行程序[17][18] - 对外转让或置换需董事会审议并公告[20] 资金使用规则 - 按招股书用途，不得擅自改变[10] - 使用经部门申请、财务总监签署、总经理审批、财务执行[10] - 改变用途和用超募资金经股东会审议[11] - 用闲置资金现金管理，产品期限不超12个月[11] - 临时补流单次不超12个月[13] - 用超募资金需董事会决议、保荐意见、股东会审议并披露[14] 节余资金披露 - 单个项目节余低于100万或5%，年报披露[15] - 全部完成后节余低于500万或5%，定期报告披露[15] 资金使用差异处理 - 年度实际与预计差异超30%，调整计划并披露[22] 监督检查 - 内审部门至少半年检查并报告[19] - 保荐或顾问至少半年现场核查[23] - 董事会半年全面核查并出具报告[21]

议事规则审议 - 董事会议事规则经2025年9月28日第五届董事会第十六次会议审议，尚需2025年第二次临时股东大会审议通过[2] 会议召开 - 董事会每年至少召开2次会议[5] - 特定主体可提议召开临时会议，董事长应在10日内召集主持[5] - 定期会议提前10日送达通知和文件，临时会议提前3日送达[5][8] 会议出席 - 董事会会议需过半数董事出席方可举行[10] - 独立董事连续3次未亲自出席，公司董事会提请撤换[10] - 董事连续两次未亲自出席且不委托出席，董事会建议撤换[12] - 一名董事不得接受超过2名董事的委托[12] 会议变更 - 定期会议变更需提前3日发书面通知[7] - 临时会议变更需全体与会董事认可并记录[8] 会议表决 - 董事会审议通过提案需超全体董事人数半数投赞成票[17] - 董事回避表决有相关规定[17] - 出席无关联董事不足3人，事项提交股东会审议[18] - 提案未通过，无重大变化1个月内不再审议[18] 其他规定 - 1/2以上与会董事或2名以上独立董事可联名要求延期[18] - 董事会会议档案保存期限为10年[22] - 决议违规致损，参与决议董事负赔偿责任[19] - 公司应及时将决议报送深交所备案[24] - 本规则自股东会审议通过生效，由董事会负责解释[26][27]

提名委员会构成 - 由三名董事组成，独立董事应过半数[4] - 设召集人一名，由独立董事委员担任[4] - 委员任期与董事会董事任期相同，可连选连任[4] 提名委员会运作 - 人数低于规定人数三分之二时，暂停行使职权[5] - 负责拟定董事等选择标准和程序并提建议[7] - 定期会议每年至少召开一次[12] 会议相关规定 - 会议召开前5天通知全体委员，可豁免[12] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[12] - 会议记录保存期为十年[14] 规则生效时间 - 议事规则自2025年9月28日起生效实施[16][17]

信息披露制度 - 信息披露事务管理制度于2025年9月28日经公司第五届董事会第十六次会议审议通过[2] - 信息披露义务人包括公司董事和董事会等六类[5] 报告披露要求 - 年度报告应在会计年度结束之日起四个月内披露，中期报告应在上半年结束之日起两个月内披露[9] - 年度报告需记载公司基本情况等十一项内容，中期报告需记载八项内容[9] - 定期报告中财务信息需经审计委员会审核，成员过半数同意后提交董事会审议[10] 业绩披露规则 - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[11] - 定期报告披露前业绩泄露或有传闻且证券交易异常波动，应及时披露本报告期财务数据[11] - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告，董事会应作专项说明[11] 股份变动披露 - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押、冻结等需披露[8] 信息披露管理 - 董事会统一领导和管理信息披露工作，董事会秘书负责组织协同[19] - 董事会秘书应将信息披露制度内容通报给实际控制人、控股股东、持股5%以上的股东[19] - 公司董事、高级管理人员、持股百分之五以上的股东等应报送公司关联人名单及关联关系说明[20] - 通过接受委托等方式持有公司百分之五以上股份的股东或实际控制人应告知委托人情况[20] - 公司解聘会计师事务所应通知并披露解聘原因和会计师事务所陈述意见[20] 报告编制与披露流程 - 定期报告由董事会秘书召集会议确定披露时间和编制计划[21] - 定期报告草案经多环节审议后由董事长签发，董事会秘书组织披露[21] 重大事件披露 - 公司应在董事会就重大事件形成决议等任一时点及时履行信息披露义务[15] - 公司控股子公司、参股公司发生重大事件可能影响股价时公司应履行披露义务[16] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化需告知公司并配合披露[19][24] 文件保存与责任人 - 公司信息披露文件及资料由证券事业部保存，期限不少于10年[29] - 公司各部门和下属公司负责人是信息披露事务管理和报告第一责任人[32] 临时报告处理 - 证券事业部编写信息披露文稿，董事会秘书组织临时报告披露[22] - 公司职能部门向董事会秘书报告重大事件并提交文件，证券事业部编制临时报告[22] 信息更正与补充 - 公司发现已披露信息有误应及时发布更正、补充或澄清公告[23][24] 特定发行披露 - 公司向特定对象发行股票时，控股股东等应提供信息配合披露[24] 信息披露协调 - 董事会秘书负责协调组织信息披露，包括准备文件、协调事项等[26] 信息沟通管理 - 公司与投资者等沟通不得提供内幕信息，实行信息披露备查登记制度[28] 审计制度 - 公司实行内部审计制度，审计部门监督财务，董事会审计委员会监管内外部审计[31]

委员会规则 - 董事会薪酬与考核委员会议事规则于2025年9月28日通过[1] - 委员会由三名董事组成，独立董事应占二分之一以上[4] 会议规定 - 定期会议每年至少召开一次[11] - 会议提前五天通知，全体同意可豁免[11] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议需过半数通过[11] 其他要点 - 委员委托他人出席，授权书表决前提交[12] - 会议记录保存期为十年[13] - 董事会年报披露委员会过去一年工作[12] - 成员每年检查董高薪酬并提交报告[6] - 激励和董事薪酬计划报董事会同意后提交股东会，高管薪酬计划提交董事会[6]

股东会细则 - 细则于2025年9月28日经公司第五届董事会第十六次会议审议通过[2] - 股东会股权登记日和会议召开日间隔不多于7个工作日，与网络投票开始日至少间隔2个交易日[6] - 深交所交易系统网络投票时间为股东会召开日的深交所交易时间[7] - 互联网投票系统开始9:15，结束为现场股东会结束当日15:00[9] 股东相关 - 中小投资者指除特定人员外其他股东[15] - 股东表决权数量是名下股东账户所持股份总和[11] - 累积投票提案中一股对应与应选董事人数相同选举票数[12] 公司操作 - 股东会通知发布次日申请开通网络投票服务并录入信息[5] - 股权登记次日完成投票信息复核[5] - 网络投票开始日前二日提供全部股东资料电子数据[5] 其他 - 细则未尽事宜按规定执行，由董事会负责解释修订[18] - 细则自审议通过日起生效实施[18] - 公司为常州光洋轴承股份有限公司[19]

制度审议 - 内幕信息管理工作制度于2025年9月28日经公司第五届董事会第十六次会议审议通过[2] 内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[7] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[7] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况属内幕信息[8] 管理职责 - 董事会负责内幕信息管理工作，董事长为主要责任人[3] - 董事会秘书负责办理登记入档和报送事宜[3] - 审计委员会监督内幕信息知情人登记管理制度实施[3] 保密与自查 - 董事、高级管理人员等应做好内幕信息保密工作[4] - 公司应在年报等后5个交易日内自查内幕信息知情人买卖股票情况[22] 档案与备案 - 内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录至少保存10年[18] - 重大事项内幕信息公开披露后及时备案相关档案和备忘录[19] - 公司应在内幕信息公开披露后五个交易日内向深交所报备知情人档案[11] 违规处理 - 发现内幕信息知情人违规2个工作日内报送处理结果[11] - 发现内幕交易等情况核实处理后2个工作日内报送备案并公告[22]

制度审议 - 对外投资管理制度经2025年9月28日第五届董事会第十六次会议审议，尚需2025年第二次临时股东大会审议通过[2] - 制度自公司股东会审议通过之日起生效实施[36] 交易审议标准 - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等六种情况之一，应提交董事会审议并披露[8] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等六种情况之一，应经董事会审议披露后提交股东会审议[9] 信息披露要求 - 达到标准且交易标的为公司股权，需披露标的资产经审计的最近一年又一期财务会计报告，审计基准日距股东会召开日不超六个月[10] - 若交易标的为公司股权以外资产，需披露标的资产评估报告，评估基准日距股东会召开日不超一年[10] 部门职责 - 执行委员会为重大投资实施主要责任机构，负责对新项目人、财、物进行计划、组织、监控并汇报进展[13] - 财务管理部负责对外投资财务管理，将投资预算纳入整体经营预算体系，办理相关手续并监控投资行为[15] - 战略投资部负责投资项目立项、评估等各阶段专业支持和服务，组织或参与重大项目谈判等[16] - 内控管理部门负责对外投资项目审计，确保全过程有效控制[14] 投资计划与审批 - 短期投资计划由财务负责人预选投资机会和对象后编制，按审批权限审批后实施[16] - 子公司应于前一年度末向公司报送下一年度对外投资计划[23] 投资收回与转让 - 公司可在投资项目经营期满、破产、遇不可抗力、合同规定等情况收回投资[25][26] - 公司可在投资项目悖于经营方向、亏损无望、自身资金不足等情况转让投资[26] - 对外投资转让按《公司法》和公司章程规定办理，处置须符合国家法规[28] - 批准处置对外投资的程序与权限和批准实施对外投资相同[29] 人员派遣与审计 - 公司对外投资组建合作、合资公司应派出董事及高级管理人员[28] - 公司审计部在每年度末对长、短期投资全面检查，对子公司定期或专项审计[31] 信息报送与披露 - 子公司应每月向公司财务管理部报送财务会计报表[32] - 公司对外投资活动按《深圳证券交易所股票上市规则》等规定履行信息披露义务[34]