报告投资评级 - 对报告研究的具体公司维持“增持”评级[2][3] 报告核心观点 - 报告研究的具体公司发布2023年年报和2024年一季度报告，2023年公司实现营业总收入24.89亿元同比下降4.7%，归母净利润3.31亿元同比下降17.5%，2024年一季度公司实现营业收入6.73亿元同比下降2.66%，归母净利润1.43亿元同比增长1.64%，后续有望在第一大股东赋能下夯实“固收+资管”双轮驱动业务优势实现北交所业务持续成长[2] 根据相关目录分别进行总结 盈利预测和财务指标 - 2022 - 2026E期间，报告研究的具体公司营业收入分别为26.11百万元、24.89百万元、34.94百万元、40.07百万元、4.337百万元，对应增长率分别为-19.8%、-4.7%、40.4%、14.7%、8.3%，归母净利润分别为401百万元、331百万元、465百万元、534百万元、578百万元，对应增长率分别为-46.2%、-17.5%、40.8%、14.8%、8.3%，摊薄每股收益、净资产收益率、市盈率、市净率等指标也有相应数据[1] 业务板块情况 - 投资业务方面，2023年实现收入5.92亿元同比增长217%，2024年一季度实现收入2.29亿元同比增长9%，债券交易量增长显著[2] - 投行业务方面，2023年受IPO收紧影响收入1.90亿元同比下降31.85%，2024年一季度收入0.65亿元同比增长41.62%，股权承销方面有增长但债券承销业务金额下降[2] - 经纪业务方面，2023年实现收入3.51亿元同比下降9%，2024年一季度实现收入0.84亿元同比下降5%[2] - 资管业务方面，2024年一季度实现收入2.26亿元同比下降1.79%[2]

业绩数据 - 2023年营业总收入24.89亿元，归母净利润3.31亿元[65] - 2023年资产总额452.81亿元，纳税总额10.32亿元，管理总资产10593.68亿元，现金分红1.68亿元，净利润3.31亿元，每股社会贡献值0.53元[19] - 2023年绿色投资（含交易）规模1559亿元，绿色融资规模54.39亿元[19] 用户数据 - 截至2023年末员工总数为3224人[65] - 2023年男性员工占比56.70%，女性员工占比43.30%，员工培训覆盖率100.00%，员工人均培训小时数61.10小时[19] 未来展望 - 以2021年为基准，2025年单位面积温室气体排放量（范围1 + 范围2）较基准年下降17%，维持在不高于0.10tCO₂e/㎡的水平[75][87] - 政策、市场、急性物理、慢性物理风险可能影响公司营收和投资组合价值，市场和产品与服务机遇可能增加营收和投资组合价值[82] 新产品和新技术研发 - 2023年创金合信发行5只ESG权益类基金产品，年末总规模36.26亿元[133] - 公司基于客户画像分层，用算法和AI技术实现个性化推荐[196] - 公司用AI机器学习知识图谱与推荐引擎技术打造投顾服务体系[196] - 公司建设AI能力整合统一服务平台并在多业务场景应用[196] - 公司整合ChatGPT与知识库，用行业聊天机器人推进用户投教[196] 市场扩张和并购 - 公司在全国设有59家分支机构，含25家分公司、34家证券营业部[30] - 2024年1月助力云星宇登陆北交所，募集资金3.86亿元[167] - 2023年助力多家公司发行股票、债券和ABS产品，承销规模可观[164][166][170][174][175] 其他新策略 - 2023年公司健全ESG信息披露指标体系，指标增至389个[44] - 2023年公司制定并发布《负责任投资政策声明》，回应UN PRI要求发布《2023 PRI报告》[122] - 公司在各业务条线落实ESG风险管理实践[114] - 公司制定多项数据安全相关制度保障隐私和数据安全[197] - 公司搭建基于PDCA模型的信息安全管理体系[197] - 公司建立四级信息安全管理架构[197]

会议情况 - 2023年召开7次董事会会议、2次股东大会[2] - 独立董事现场出席董事会会议5次，通讯表决2次，出席股东大会2次[3] - 2023年独立董事参加投资与发展委员会会议1次，薪酬与考核委员会会议2次[3] 工作时间与培训 - 2023年独立董事现场工作21天[9] - 2023年8月和10月参加3次培训[12] 议案审议 - 2023年4月27日审议多项议案，含关联交易、续聘事务所等[13][15][17] - 2023年6月6日审议推选董事候选人、高管绩效考核结果等议案[16][17] 评价意见 - 认为2023 - 2024年日常关联交易预计合理[13] - 认为立信审计服务遵循原则，满足要求[15] - 认为2022年度董事薪酬和高管考核符合实际[18] 未来展望 - 2024年关注公司战略、关联交易等履行职责[19]

关联交易金额 - 截至2024年2月底与北京国管及其一致行动人证券和金融产品服务已发生40,425.42元，上年发生1,712,045.02元[6] - 截至2024年2月底与银华基金证券和金融产品服务已发生3,560,334.19元，上年发生17,941,714.04元[6] - 截至2024年2月底与其他关联人证券和金融产品服务已发生1,136.62元，上年发生2,663,193.77元[6] - 截至2024年2月末与北京国管及其一致行动人证券和金融产品交易账面价值为20,037,073.47元，上年末为20,014,067.25元[6] - 2023年首创集团及一致行动人等关联人证券和金融产品销售与交易实际发生额2803509.25[9] 业务占比情况 - 2023年代理买卖证券业务中首创集团及其一致行动人实际发生额占同类业务比例为0.00% - 0.62%[8] - 2023年代理买卖证券业务中银华基金实际发生额占同类业务比例为0.32%[8] - 2023年代理买卖证券业务中其他关联人实际发生额占同类业务比例为0.00% - 0.13%[8] - 2023年关联自然人交易实际发生额765.63，占同类业务比例0.00%[9] - 2023年末公司持有关联方银华基金作为管理人的公募基金账面价值20014067.25，占比1.31%[9] - 2023年公司证券承销收入实际发生额1590254.71，占比0.78%[9] - 2023年公司代理销售银华基金产品收入655438.61，占比3.58%[9] - 2023年公司出租交易席位租赁收入17225874.94，占比27.16%[9] 其他财务数据 - 2023年公司向首创置业有限公司支付租金（不含税）22242314.85元[10] 股权结构 - 截至2023年末北京国管持有公司11.06%的股份，为第一大股东[12] - 截至2023年末公司持有银华基金26.10%的股权[13] 会议决议 - 2024年4月25日公司第四届董事会第十九次会议审议通过2023年度关联交易执行情况及预计2024年度日常关联交易议案[2] - 公司全体独立董事同意2023年度关联交易执行情况及2024年度日常关联交易预计议题[20]

会议情况 - 2023年召开7次董事会会议、2次股东大会[3] - 2023年独立董事主持5次审计委员会会议[4] 决策事项 - 2023年4月27日审议通过关联交易等多项议案[13][15][17] - 2023年6月6日审议通过推选候选人等议案[16][17] 独立董事履职 - 2023年现场工作20天，提6项意见均获回应[9][12] - 持续关注重点事项促科学决策[19]

立信人员与业绩 - 2023年末立信合伙人278人，注册会计师2533人，签过证券审计报告的693人[1] - 2022年度立信收入46.14亿元，审计业务34.08亿元，证券业务15.16亿元[1] - 2022年度立信上市公司审计客户671家[1] 审计相关决策与沟通 - 2023年公司审议通过续聘立信为2023年度外部审计机构[2] - 2023 - 2024年多次与立信沟通审计事项[6][7] 审计结果与评估 - 立信对公司2023年度审计出具标准无保留意见报告[4] - 公司评估立信审计勤勉尽责，审计委员会履行监督职责[9]

业绩相关 - 2023年度公司定期报告编制披露合规，无补充或更正[15] 人员履职 - 2023年6月27日补选独立董事，28日补选委员会委员[3] - 2023年任职期间出席5次董事会、1次股东大会并表决[5] - 2023年现场工作11天，提建议被采纳[11][13] 未来展望 - 2024年学习监管政策，关注行业动态[16] - 2024年关注重点事项，促进科学决策[16]

股权变动 - 2023年北京国管受让公司464,686,400股（占总股本11.0576%）成为第一大股东[3] 业绩数据 - 2023年公司营业总收入24.89亿元，同比下降4.70%[4] - 2023年公司归属于上市公司股东的净利润3.31亿元，同比下降17.50%[4] - 2023年公司加权平均净资产收益率2.25%，较上年下降0.51个百分点[4] - 截至2023年末公司总资产452.81亿元，较去年末下降5.28%[4] - 截至2023年末归属于上市公司股东的净资产148.21亿元，较去年末增长1.43%[4] 业务成果 - 2023年一创投行助力高新技术企业再融资26.88亿元，承销科技创新公司债券46.19亿元，行业排名第14名[8] - 2023年公司助力完成绿色融资规模54.39亿元，绿色投资规模1559.00亿元[9] - 一创投行独家主承销绿色公司债券“G23高安1”，募集资金8亿元[12] 产品研发 - 子公司创金合信2023年发行2只科创类基金产品[9] - 截至报告期末，创金合信已发行4只重要创新养老基金产品[9] - 创金合信发行全市场第一支北证50指数增强型公募基金[9] 公司治理 - 2023年董事会召开7次会议，审议41项议案，听取11项报告，召集2次股东大会提交20项议案[5] - 2023年董事会下设五个专门委员会累计召开11次会议，审议31项议题[5] - 2023年公司制定、修订36项合规管理制度，开展合规审查工作9480项，组织合规检查26项，开展合规培训宣导1190次[10] - 公司ESG委员会2023年召开3次会议[12] 荣誉评级 - 公司荣获“2023年上市公司董事会最佳实践案例”等多个权威奖项[6] - 2023年公司获深交所国证ESG指数AAA级最高评级、MSCI ESG评级BBB级、Wind ESG评级A级，标普CSA得分在A股上市证券公司中排名第三[13] 未来展望 - 2024年公司董事会将围绕金融“五篇大文章”提升服务国家战略质效[21] - 公司将加强治理，修订制度，推进换届，完善信息披露管理体系[22] - 公司秉持“一个一创”理念，推进战略聚焦，提升经营质量[23] - 公司完善合规与全面风险管理制度，提升合规风控信息化水平[24] - 公司强化穿透式合规与风险管理，加强子公司垂直管理[25] - 公司以ESG实质性议题管理为核心，推进ESG实践[26] - 公司加强廉洁从业管理，开展中国特色金融文化建设[27] 其他 - 2023年员工参加廉洁从业培训7468小时[15] - 2023年公司持续在5个结对帮扶县开展帮扶行动[16] - 报告期内召开董事会会议7次，其中现场与视频结合召开5次，通讯方式召开2次[20] - 吴礼顺等多位董事应参加董事会次数及出席情况各有不同[20] - 邓文斌等离任董事应参加董事会次数及出席情况各有不同[20]

会计师事务所选聘 - 选聘需经审计委员会、董事会和股东大会决定[2] - 选聘方式含竞争性谈判、公开招标等[4] 选聘标准 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[6] - 审计费用降20%以上需说明情况[7] 人员限制 - 审计项目合伙人等累计承担业务满5年，后连续5年不得参与[7] 信息披露 - 应在年报披露会计师事务所等信息[8] 其他规定 - 改聘需重新履行程序，第四季度结束前完成[13] - 选聘文件资料保存至少20年[18]

第一创业证券股份有限公司 审计报告及财务报表 二〇二三年度 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn） 进行查验 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.or） 进行查验 ： " t . 第一创业证券股份有限公司 审计报告及财务报表 (2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日止) | 目录 | 页次 | | --- | --- | | 审计报告 | 1-6 | | 财务报表 | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | 合并利润表和母公司利润表 | ર-୧ | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | 合并股东权益变动表和母公司股东权益变动表 | 9-12 | | 财务报表附注 | 1-127 | 审计报告 信会师报字[2024]第 ZA11558 号 第一创业证券股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了第一创业证券股份有限公司(以下简称第一创业)财 务报表,包括 2023年12月 31 日的合并及母公司资产负债表, 2023 ...