审计委员会构成 - 由三名董事组成，两名独立董事，至少一名会计专业人士[4] 会议安排 - 至少每季度召开一次会议，每季度向董事会报告一次[7] - 定期会议每季度召开，提前五天通知，临时会议提前两天通知[15] 会议规则 - 三分之二以上（含）委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[16] - 讨论关联议题时，关联委员回避，无关联委员过半数出席且通过决议，不足二分之一提交董事会审议[19] 文件保存 - 会议记录等文件由审计部保存10年[17] 规则说明 - 未尽事宜按国家规定和公司章程执行，抵触时按新规定修订报董事会审议[18] - 由董事会负责解释，自批准后实施[18]

投资决策审议规则 - 证券投资额度占净资产10%以上且超1000万元，投资前需董事会审议[2] - 证券投资额度占净资产50%以上且超5000万元，需提交股东大会审议[2] - 委托理财额度占净资产10%以上且超1000万元，投资前需董事会审议[2][3] - 委托理财额度占净资产50%以上且超5000万元，需提交股东大会审议[2][3] 期货和衍生品交易审议规则 - 交易保证金和权利金上限占净利润50%以上且超500万元，需董事会审议后提交股东大会[2] - 任一交易日最高合约价值占净资产50%以上且超5000万元，需董事会审议后提交股东大会[2] - 从事非套期保值目的交易，需董事会审议后提交股东大会[2]

交易审批 - 金融衍生品交易审批机构为董事会或股东大会，投资需提交董事会审议[2] 审议要求 - 非套期保值交易需经董事会、独立董事、股东大会审议[2] - 关联交易需提交股东大会审议并公告[2] 额度审议 - 满足特定保证金、合约价值条件需提交股东大会审议[2] 交易管理 - 可预计未来12个月交易范围、额度及期限，期限不超12个月[2] 报告披露 - 发出股东大会通知前需出具专项分析报告并披露结论[2]

提名委员会组成 - 成员由三名董事组成，独立董事过半数[4] - 委员由董事长等提名[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任[5] 会议相关规定 - 主任委员提前五天书面通知，紧急情况除外[15] - 三分之二以上委员出席方可举行[15] - 决议须全体委员过半数通过[15] 其他要点 - 会议记录保存至少10年[16] - 董事等选任提前一至两个月提建议和材料[13] - 对董事会负责，提案提交审议[9] - 议事规则经批准实施，解释权归董事会[20]

子公司定义 - 公司直接或间接持有其50%以上（含50%）股权，或持股50%以下但能实际控制的公司为子公司[2] 人员管理 - 子公司董事等人员应于每年结束后1个月内提交年度述职报告，连续两年考核不符要求将被更换[8] 交易审议 - 子公司交易涉及资产总额占公司最近一期经审计合并报表总资产50%以上等6种情形，由公司董事会审议后提交股东大会审议[11] - 子公司交易涉及资产总额占公司最近一期经审计合并报表总资产10%以上等6种情形，提交公司董事会审议[13] - 子公司“购买或出售资产”交易累计超最近一期经审计合并报表总资产30%，提交公司股东大会审议，并经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[16] 担保审议 - 公司和子公司对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50%等7种情形，子公司对外担保须经公司股东大会审议[17] 关联交易审议 - 子公司与公司关联自然人成交金额超30万元等关联交易，由子公司内部决策后公司董事会审议[19] - 子公司与公司关联人成交金额超3000万元且占公司最近一期经审计合并净资产绝对值超5%等关联交易，公司董事会提交股东大会审议[19] 财务资助审议 - 子公司提供财务资助，经公司全体董事过半数、出席董事会三分之二以上董事同意；被资助对象资产负债率超70%等3种情形，还需提交股东大会审议[20] 证券投资审议 - 子公司证券投资总额占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元，投资前需经公司董事会审议通过；占比50%以上且绝对金额超5000万元，需提交公司股东大会审议[22] 决议存档 - 子公司作出董事会、股东会、监事会决议后，应在1个工作日内将相关会议决议及纪要抄送公司存档[26] 财务报告报送 - 子公司在每一会计年度结束之日起20日内向公司报送年度财务会计报告，前6个月结束之日起15日内向公司报送半年度财务会计报告，前3个月和前9个月结束之日起10日内向公司报送季度财务会计报告，其它月份在每月结束之日起8日内向公司报送财务会计报告[32] 项目进展汇报 - 子公司应每季度至少向公司汇报一次获得批准的投资项目进展情况[36] 信息管理 - 子公司法定代表人为信息管理第一责任人，公司董事会秘书为公司与子公司信息管理联系人[38] - 子公司发生《深圳证券交易所股票上市规则》第6.1.1条和第七章规定的重大事项时，应按公司《重大信息内部报告制度》履行报告义务[38] 治理与监督 - 子公司应依据《公司法》等规定建立健全法人治理结构和内部管理制度[24] - 公司按出资比例向子公司委派或推荐董事、监事及高级管理人员等[28] - 子公司财务部接受公司财务部的业务指导和监督[32] - 公司定期或不定期对子公司实施审计监督，可聘请外部审计或会计师事务所[40] 办法执行与解释 - 办法未尽事宜按国家有关法律、法规和《公司章程》规定执行[44] - 办法与国家后续法律、法规或修改后的《公司章程》抵触时按其规定执行，公司应及时修订并提交股东大会审议[44] - 办法由公司董事会负责解释[45] - 办法自公司股东大会批准之日起生效[46]

关联交易审议 - 董事会审议关联交易时关联董事回避表决，过半数非关联董事出席，决议须经非关联董事过半数通过，不足三人提交股东大会审议[11] - 股东大会审议关联交易时关联股东回避表决[13] - 未达董事会审议权限的关联交易由董事长决定[16] - 董事会有权审议与关联自然人成交超30万元、与关联法人成交超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值超0.5%等关联交易[17] - 股东大会审议交易金额超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值超5％等关联交易[19] - 交易涉及资产总额或成交金额连续十二个月累计超最近一期经审计总资产30%的购买或出售资产关联交易，经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[19] 担保规定 - 公司为关联人提供担保，经全体非关联董事过半数、出席董事会会议非关联董事三分之二以上审议同意后提交股东大会审议，为控股股东等提供担保需其提供反担保[20] - 公司为持股5%以下股东提供担保参照为关联人担保规定执行，有关股东股东大会回避表决[21] 关联人管理 - 关联人及其信息变化，公司应在二个交易日内更新关联人名单[29] - 单独或合并持有5%以上表决权的股东可临时要求关联股东回避表决[31] 其他规定 - 公司向关联人购买资产，成交价格较账面值溢价超100%且交易对方未提供盈利担保等承诺，公司需说明原因等[34] - 公司部分放弃权利时，以前两款规定计算的指标与实际受让或出资金额较高者为准适用相关规定[35] - 委托关联人销售产品，非买断式委托按合同期委托代理费作为关联交易金额[31] - 交易或关联交易适用连续十二个月累计计算原则[32] - 公司与关联人达成特定关联交易可免予履行相关义务[33] - 公司与关联人交易应签订书面协议[37] - 公司不得向董事、监事和高级管理人员提供借款[38] - 董事会行使职权应听取独立董事对关联交易公允性意见[40] - 董事长应向董事会披露可能的关联交易信息及资料[41] - 独立董事、监事至少每季度查阅公司与关联人资金往来情况[41] - 本制度由董事会制定、修订，报经股东大会审议通过后生效[45]

审计委员会构成 - 由三名董事组成，两名独立董事，至少一名会计专业人士[2] 审计委员会运作 - 特定事项过半数同意后提交董事会审议[2] - 定期会议每季度一次，临时会议委员可提议召开[3] - 表决可用举手表决、投票表决或传真等书面方式[3] - 必要时可采用视频、电话等方式召开[3] 报告与披露 - 董事会收到审计委员会报告2个交易日内向深交所报告并公告[3] - 公告应披露内控重大缺陷或风险及相关措施[3] 委员履职与资料保存 - 委员连续两次未出席视为不能履职，建议撤换[3] - 会议记录等资料由审计部保存10年[4] 内控报告内容 - 内部控制自我评价报告应包含七项内容[2]

股东表决 - 股东大会审议影响中小投资者利益重大事项时，中小股东表决应单独计票并披露[2] - 股东超规定比例买入股份，超部分三十六个月内不得行使表决权且不计入总数[3] 投票权征集 - 公司董事会、独立董事、持有百分之一以上有表决权股份的股东等可公开征集股东投票权[3] 候选人提名 - 独立董事候选人由董事会、监事会、单独或合并持有1%以上已发行股份股东提出[3] - 董事候选人由董事会或单独或合并持有3%以上股份股东提出[3] - 股东代表监事候选人由单独或合并持有3%以上股份股东或监事会提出[3] 候选人相关规定 - 董事或股东代表监事候选人需书面承诺接受提名并保证资料真实完整[4] - 董事会应在股东大会通知中附候选人详细资料[4] 选举制度 - 股东大会选举董事、监事实行累积投票制[4] - 累积投票制下每一股份拥有与应选人数相同表决权且可集中使用[4] - 股东大会审议选举提案时对候选人逐个表决[4] - 累积投票制下独立董事与董事会其他成员分别选举[4] 资格审查与选举 - 董事会或监事会审查候选董事或股东代表监事资格[4] - 除规定情形外，董事会或监事会将候选人名单提交股东大会选举[4] 职工代表监事 - 职工代表监事按公司规章制度产生并履行职责[4] 文件日期 - 董事会文件日期为2024年1月3日[5]

董事会秘书设置 - 公司设一名董事会秘书，为高级管理人员，对董事会负责[2] 聘任与解聘 - 董事会秘书由董事长提名，经董事会聘任或解聘[4] - 任职需大学专科以上学历，从事相关工作三年以上[5] - 八种情形人士不得担任，六种情形可被解聘[8][9] - 原任离职后三个月内聘任新秘书，空缺超三月董事长代行[11] 考核与责任 - 薪酬与考核委员会对董事会秘书进行绩效评价与考核[17] - 买卖股票反向操作收益归公司，并处10 - 100万元罚款[21] - 信息披露致投资者损失，与公司承担连带赔偿责任[21] 制度相关 - 制度经董事会会议通过之日起施行，由董事会负责解释[23][24] - 未尽事宜按法规和章程执行，抵触时修订报董事会审议[24] 文档日期 - 文档日期为2024年1月3日[25]

独立董事提名 - 刘恒被提名为广州视源电子科技股份有限公司第五届董事会独立董事候选人[2] 任职资格 - 本人及直系亲属不属特定持股股东[21][22] - 近十二个月无相关情形[26] - 近三十六个月未受相关谴责批评[32] - 过往任职无相关撤换情况[34] - 担任独立董事境内上市公司不超三家[35] - 在该公司连续任职未超六年[36] 候选人承诺 - 保证声明及材料真实准确完整，愿担法律责任[38] - 任职不符资格及时报告并辞职[38]