独立董事履职 - 2024年独立董事参加12次董事会议、2次股东大会，无缺席[5] - 2024年独立董事出席审计委员会会议3次[5] 报告披露 - 2024年按时编制并披露多份报告[8] 审计机构续聘 - 2024年审议通过续聘天健会计师事务所[8]

公司治理 - 2024年独立董事对董事会议案均投赞成票[4] - 2024年独立董事出席提名会3次、战略会2次[4] 报告披露 - 2023 - 2024年按时编制披露多份定期报告[7] 审计聘任 - 2024年续聘天健会计师事务所为审计机构[7] 资格审查与聘任 - 2024年提名委两次审查任职资格并提请审议[7] - 2024年董事会两次审议相关聘任议案[7]

审计情况 - 天健会计师事务所对公司2024年度财报出具带持续经营重大不确定性段落无保留意见审计报告[1] 公司回应 - 董事会就非标准审计意见事项做专项说明[1] 独立董事意见 - 认为审计报告如实体现公司现状，同意专项说明[1] - 将持续关注监督公司发展措施[1] 财务报表情况 - 公司财务报表按准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流[1]

人员变动 - 独立董事张华香自2024年11月出任公司独立董事[3] 公司治理 - 2024年召开2次董事会会议和1次股东大会，张华香全程参与[4] - 2024年关联交易遵循原则，定价合理，程序合规[6] 独董履职 - 张华香2024年取得独立董事资格证书[8] - 2024年监督规范运作，维护公司和股东权益[9] 未来展望 - 2025年张华香将继续为公司发展贡献力量[9]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占合并报表对应总额100%[5] 公司治理 - 董事会由九名董事组成，含三名独立董事[6] - 制定《董事会战略委员会议事规则》，战略委员会指导发展[7] 制度建设 - 制定多项人力资源、企业文化、资金等管理制度[8][10][11][12][14] - 制定财务报告和非财务报告内部控制缺陷认定定量、定性标准[23][25][27] 内部监督 - 监事会、董事会审计委员会、审计部负责内部监督工作[20][21] 信息管理 - 建立信息系统和沟通反馈渠道，制定信息披露制度[18][19][20] 后续计划 - 按规定推进内部控制体系建设，完善制度，规范执行，强化监督[31]

业绩总结 - 2024年计提信用及资产减值准备30,013,409.19元，减少净利润[1][7] - 2024年信用减值损失19,156,354.70元，资产减值损失10,857,054.49元[1] 数据详情 - 应收账款期末余额195,870,710.60元[5] - 其他应收款期末余额3,294,835.24元[5] - 长期应收款期末余额9,287,657.36元[5] 其他事项 - 2025年4月23日审议通过2024年度资产减值及信用计提议案[1]

关联交易额度 - 2025年度公司及控股子公司关联交易总额预计不超8079万元[2] - 2025年与山东滨特城市建设有限公司出售商品和提供劳务预计金额79万元[6] - 2025年与控股股东及其关联公司借款本金及利息预计金额8000万元[6] 2024年关联交易情况 - 2024年关联交易实际发生额1247.31万元，预计金额11858.19万元[7] - 2024年采购商品和接受劳务实际发生额43.19万元，占比13.06%，与预计差异100%[6] - 2024年出售商品和提供劳务实际发生额690.25万元，预计金额1358.19万元[6] - 2024年借款本金及利息实际发生额513.87万元，占比8.25%，与预计差异95.11%[7] 关联方财务数据 - 截至2024年12月31日，山东滨特城市建设有限公司总资产142756.21万元，净资产2373.39万元[9] - 截至2024年12月31日，山东滨特城市建设有限公司营业收入8360.99万元，净利润 - 475.04万元[9] - 截至2024年12月31日，滨城投资总资产853亿元，净资产197亿元，营业收入16亿元，净利润1.5亿元[10] 关联方信息 - 滨城投资成立于2005年8月17日，注册资本300,000万元[10] - 滨城投资直接持有公司25.84%股份，为公司控股股东[10] 关联交易相关说明 - 关联方无履约风险，交易按市场公允价格确定[12][13] - 关联交易以合同明确权利义务，属正常生产经营需要[14][15] - 2025年拟发生关联交易按市场定价，不损害公司利益[16] - 独立董事同意提交董事会审议，关联董事需回避表决[16] 备查文件 - 包括公司第五届董事会第十九次会议决议和2025年第二次独立董事专门会议决议[17]

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 2024 年度 | 编制单位：高斯贝尔数码科技股份有限公司 | | | | | | | | | | 单位：人民币万元 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司 的 关联关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2024 年期初 累 占用资金余额 | 2024 年度占用 | 2024 年度占用 资金的利息 | 2024 年度偿还 累计发生金额 | 2024 年期末 占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 | | | | | | | 计发生金额 (不含利息) | (如有) | | | | | | 控股股东、实际控制人及其附属企 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 小 计 | | | | | | | | | | | | 前控股股东、实际控制人及其附属 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 企业 ...

会计政策变更 - 公司依据《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》变更会计政策[2] - 自2024年1月1日起执行第17号，自2024年12月6日起执行第18号，对财报无影响[3] - 变更符合规定，不损害公司及股东利益[2][5] 公告信息 - 公告日期为2025年4月25日[6]

监事会会议 - 2024年监事会召开4次会议[2] - 各次会议审议对应报告及议案[2][3] 监事会评价 - 公司运营、财务、关联交易合规[4][5] - 无其他对外担保（除子公司银行授信担保）[5] - 内部控制制度完善且有效执行[6]