报告审议 - 2025年4月11日审议通过《公司2024年年度报告及其摘要》议案[1] - 2025年4月11日审议通过《2024年度利润分配预案及2025年中期现金分红规划》议案[3] - 2025年4月11日审议通过《全资子公司2025年度日常关联交易预计》议案[6] 财务审计 - 天健会计师事务所对2024年度财务审计并出具标准无保留意见报告，监事会同意续聘[4][5] 合规情况 - 2024年度无违规对外担保等情况，未损害股东利益或造成资产流失[8] 内控情况 - 公司建立健全内部控制制度，内审执行及监督有效[7] - 董事会编制审核内控自评报告程序合规，内容真实准确完整[7]

业绩数据 - 2024年全年营业收入181,701.68万元，较上年同期上升15.57%[4] - 2024年营业利润21,604.03万元、利润总额21,467.97万元、净利润20,214.03万元，分别较上年同期下降24.54%、24.63%和20.91%[4] - 2024年度公司净利润202,140,279.19元，母公司净利润128,500,026.30元[8] - 截至2024年12月31日累计未分配利润总额1,427,120,310.72元，母公司累计未分配利润971,141,540.36元[8] - 截至2024年12月31日资本公积余额903,921,412.88元，母公司资本公积余额890,713,362.52元[8] 分红与审计 - 以425,955,247股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.20元，共计派发现金51,114,629.64元[8] - 续聘天健会计师事务所为2025年度审计机构，审计费服务收费85万元，含内控审计费用15万元[12] 会议安排 - 2025年3月31日发出第四届董事会第二十二次会议通知，4月11日9:00召开会议[2] - 第四届董事会第二十二次会议应出席董事7人，实际出席董事7人[2] - 2024年度相关议案表决同意票数均为7票，反对和弃权票数均为0票[2][3][4][5][6][9][12] - 公司董事会提请于2025年5月6日召开2024年年度股东大会，表决同意票数7票[36] 融资与担保 - 公司拟申请银行最高综合授信额度40亿元，有效期至2025年年度股东大会召开日[13] - 公司拟在35亿元融资额度内，各子公司相互提供担保，各子公司预计额度分别为浙江洁美电子信息材料有限公司6亿元、杭州万荣科技有限公司3000万元、江西洁美电子信息材料有限公司10.38亿元、广东洁美电子信息材料有限公司3.28亿元、浙江洁美半导体材料有限公司1800万元、天津洁美电子信息材料有限公司10.16亿元、浙江洁美高分子材料有限公司3亿元、浙江柔震科技有限公司1.7亿元，有效期至2025年年度股东大会召开日[14][15] 关联交易与业务 - 浙江洁美电子信息材料有限公司2025年度日常关联交易预计金额不超过7500万元[16] - 公司主营业务中外销占比约27%，公司及各子公司拟开展外汇套期保值业务，累计金额不超过5000万美元及等值其他货币，有效期一年[19] 薪酬与报告 - 公司2025年度独立董事每人每年薪酬9万元（税前），按月平均发放，其他非独立董事不领取董事职务薪酬[24] - 2025年度总经理基础年薪100万元，绩效薪酬最高200万元；副总经理基础年薪40万元，绩效薪酬最高150万元；财务负责人和董事会秘书基础年薪40万元，绩效薪酬最高100万元[25] - 《2024年度可持续发展报告》审议通过，表决同意票数7票[27] - 董事会对2024年度独立董事独立性评估专项报告审议通过，表决同意票数4票[29] - 董事会审计委员会对受聘会计师事务所2024年度履职情况评估报告审议通过，表决同意票数7票[30] 政策与规划 - 2023年10月财政部发布《准则解释第17号》，2024年1月1日起执行；2024年12月发布《准则解释第18号》，2024年12月6日起执行，会计政策变更对公司财务无重大影响，表决同意票数7票[31] - 董事会审计委员会调整为董事会审计与风险管理委员会并修订议事规则，表决同意票数7票[34] - 《未来三年股东回报规划（2025 - 2027）》审议通过，表决同意票数7票，尚需提交2024年年度股东大会审议[35]

业绩数据 - 2024年度公司净利润202,140,279.19元，母公司净利润128,500,026.30元[2] - 2024年度现金分红102,229,246.32元，回购股份100,982,842.36元，合计占净利润50.57%[3] - 最近三个会计年度平均净利润207,876,602.04元[7] 利润分配 - 以425,955,247股为基数，每10股派现1.20元，共派现51,114,629.64元[3] - 拟授权董事会决定2025年度中期利润分配事宜[9]

文章核心观点 - 洁美科技2024年营收增长但净利润和每股收益下降 拟进行现金分红 [1] 公司业绩情况 - 2024年营业收入18.17亿元 同比增长15.57% [1] - 归属于上市公司股东的净利润2.02亿元 同比下降20.91% [1] - 基本每股收益0.47元/股 同比下降20.34% [1] 公司分红计划 - 拟向全体股东每10股派发现金红利1.2元(含税) 送红股0股(含税) 不以公积金转增股本 [1]

内部控制相关 - 公司董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[5] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见[6] - 2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[8][9]

业务占比 - 公司主营业务中外销占比约27%[2] 外汇业务 - 2025年4月11日审议通过开展外汇套期保值业务议案[13] - 业务期间12个月，额度不超5000万美元及等值货币[6] - 业务品种含远期结售汇、外汇掉期等[3] - 涉及币种包括美元、日元等[3] 业务目的与风险 - 目的是规避外汇风险，缓解汇率波动影响[2] - 存在汇率波动、内部控制等风险[7] 风险控制与保荐意见 - 采取遵循原则、制定制度等风控措施[8] - 保荐机构对业务事项无异议[16]

业绩总结 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[1] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[1] - 2024年公司无财务和非财务报告内控重大及重要缺陷[24][25] 内控策略 - 公司依据深交所指引开展内控评价工作[16] - 公司建立交易、责任分工等多项内控控制[13][14] 缺陷认定 - 财务报告内控缺陷按营收、资产、利润总额错报比例认定[20] - 非财务报告内控缺陷有定性和定量认定标准[21][22][23]

关联交易金额 - 2025年度浙江洁美电材向临港热电日常关联交易预计不超7500万元[3] 临港热电财务数据 - 2024年末总资产41350.09万元，净资产20637.57万元[5] - 2024年度主营业务收入13019.84万元，净利润2559.96万元[5] 关联交易审议情况 - 2025年4月相关会议审议通过议案，尚需股东大会审议[11][12] 保荐机构意见 - 认为关联交易合规、定价公允，无异议[15][16]

业绩总结 - 审计公司对洁美科技2024年度财报及关联资金往来表审计[5] - 2024年非经营性资金占用等期初余额85.53万元，累计发生495.44万元，偿还466.09万元，期末114.93万元[11] 子公司情况 - 浙江洁美2024年期初余额20.30万元，累计发生452.18万元，偿还423.80万元，期末48.73万元[11] - 广东洁美2024年期初余额62.57万元，累计发生43.26万元，偿还42.29万元，期末63.54万元[11] - JIEMEI(ALAVSIA)SDN.BHD 2024年期初余额2.66万元，累计发生2.66万元[11]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为181,701.68万元[6] - 本期营业收入为18.14亿元，上年同期为16.01亿元，同比增长13.32%[21] - 本期净利润为1.29亿元，上年同期为1.64亿元，同比下降21.40%[21] 财务数据 - 2024年末应收账款为5.94亿元，上年末为5.15亿元[17] - 2024年末长期借款为7.75亿元，上年末为3.73亿元[17] - 2024年末资产总计45.74亿元，较上年末43.62亿元有所上升[17] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况、经营成果和现金流量[3] - 收入确认因可能存在管理层不恰当确认风险被列为关键审计事项[6] - 应收账款减值因金额重大且涉及重大管理层判断被列为关键审计事项[7] 现金流量 - 本期经营活动现金流量净额为2.55亿元，上年同期为2.39亿元，同比增长6.93%[22] - 本期投资活动现金流量净额为 - 10.45亿元，上年同期为 - 6.68亿元，同比下降56.38%[22] - 本期筹资活动现金流量净额为7.61亿元，上年同期为 - 0.97亿元，同比增长888.76%[22] 市场扩张和并购 - 公司收购浙江柔震公司58.99%股权，合并成本为60000000元[155] - 浙江柔震公司购买日可辨认净资产公允价值为49258564.92元，公司取得的可辨认净资产公允价值份额为29672373.80元[156][157] - 浙江柔震公司购买日商誉金额为30327626.20元[155] 研发情况 - 本期研发费用为1.31亿元，上年同期为0.59亿元，同比增长120.86%[21] - 研发支出本期合计171687516.26元，上年同期为92553826.25元[152]