文章核心观点 2025年4月15日洁美科技发布2024年年度报告，截至2025年4月14日机构投资者持股情况及较上一季度的变化情况被披露 [1] 机构投资者整体情况 - 173个机构投资者披露持有洁美科技A股股份，合计持股量2.45亿股，占总股本56.83% [1] - 前十大机构投资者合计持股比例达53.19%，较上一季度下跌2.28个百分点 [1] 公募基金情况 - 持股增加的公募基金2个，包括长江旭日混合A、长江智能制造混合型发起式A，持股增加占比小幅上涨 [2] - 持股减少的公募基金3个，包括南方中证1000ETF、鹏华安庆混合A、鹏华新材料混合发起式A，持股减少占比达0.22% [2] - 新披露的公募基金162个，主要包括华商新趋势优选混合等 [2] - 未再披露的公募基金10个，主要包括光大保德信信用添益债券A类等 [2] 社保基金情况 - 新披露持有洁美科技的社保基金1个，即汇添富基金管理股份有限公司 - 社保基金17022组合 [2] 险资情况 - 持股减少的险资1个，即平安资管 - 工商银行 - 鑫福34号资产管理产品，持股减少占比小幅下跌 [2] - 未再披露的养老金基金2个，包括中国人民人寿保险股份有限公司 - 传统 - 普通保险产品等 [2] 外资情况 - 持股减少的外资基金1个，即香港中央结算有限公司，持股减少占比小幅下跌 [3]

文章核心观点 - 2024年洁美科技营收增长、净利润下降，在行业回暖带动下订单回升，通过多举措增强竞争力，还拓展新能源材料领域 [1][2][3] 公司业绩情况 - 2024年公司实现营业收入18.2亿元，同比增长15.6%；归母净利润2.02亿元，同比下降20.9%；经营现金流净额为2.55亿元，同比增长6.6% [1] - 电子封装材料业务实现营业收入15.71亿元，同比增长13.09%；电子级薄膜材料实现收入1.76亿元，同比增长35.38% [2] 公司业务布局 - 专注为集成电路、片式电子元器件等客户提供薄型载带系列产品及离型膜等电子封装材料，构建覆盖上下游的一体化产业链 [1] - 通过受让柔震科技原股东股权，获得其56.83%股权，布局复合集流体等产品 [3] 行业发展态势 - 2024年我国电子信息制造业延续增长态势，规模以上电子信息制造业增加值同比增长11.8%，主要产品产量显著上升 [2] 公司发展举措 - 优化产能布局、推进智能制造、提升高附加值产品占比，增强整体竞争力 [1] - 持续加大研发投入，2024年研发费用达1.72亿元，同比增长85.5% [2] - 加快推进多项项目建设，BOPET膜二期项目预计2025年二季度试生产，华北地区产研总部项目有序推进 [2] 公司技术实力 - 截至报告期末，公司及全资子公司共拥有有效国内专利203项（其中发明专利61项）、国外发明专利11项，以及9项软件著作权 [2]

会议审议 - 2024年监事会召开4次会议，全体监事亲自出席且无异议[3] - 2024年4月12日第四届监事会第七次会议审议多项2023年度报告及议案[5][6][8][9][10][11][12][13] - 2024年4月19日第四届监事会第八次会议审议通过《2024年第一季度报告》[4][19] - 2024年8月14日第四届监事会第九次会议审议通过《2024年半年度报告》及摘要[20] - 2024年10月23日第四届监事会第十次会议审议通过《2024年第三季度报告》和利润分配预案[21][23] - 2025年4月11日第四届监事会第十一次会议审议通过《2024年年度报告及其摘要》[24] 公司决策 - 拟终止2021年限制性股票激励计划，回购注销191.04万股限制性股票[15] - 2024年4月12日审议通过开展外汇套期保值业务并授权签署合同[18] 审计与交易 - 天健会计师事务所对2024年度财务审计出具标准无保留意见，公司续聘其为2025年度审计机构[28] - 2024、2025年分别审议通过全资子公司年度日常关联交易预计议案，认为定价合理[12][29] 合规情况 - 2024年度不存在违规对外担保、财务资助、债务重组等情况[32] 未来展望 - 2025年监事会将履行职责，监督公司运作、人员履职等[33]

股东回报规划 - 公司制定《未来三年股东回报规划（2025 - 2027）》[1] 利润分配方式 - 采取现金、股票或两者结合方式分配股利，以现金分红为主[3] 现金分红比例 - 每年现金分配利润不低于当年可分配利润10%[4] - 连续三年现金累计分配不少于三年年均可分配利润30%[4] - 成熟期无重大支出，现金分红最低80%[5] - 成熟期有重大支出，现金分红最低40%[6] - 成长期有重大支出，现金分红最低20%[6] 重大投资审批 - 重大投资支出超最近一期经审计净资产50%且超5000万元或总资产50%需审批[4] 政策调整与生效 - 调整利润分配政策需经股东大会三分之二以上表决通过[7] - 本规划自股东大会审议通过之日起生效[8]

公司治理 - 2025年4月11日召开第四届董事会第二十二次会议[1] - 审议通过调整董事会审计委员会为审计与风险管理委员会并修订议事规则议案[1] - 调整目的是完善治理结构，强化决策，健全合规与风险管理体系[1] - 调整仅涉及名称和职权，组织架构等保持不变[1] 资料信息 - 工作细则修订对照表详见指定信息披露媒体[2] - 备查文件含第四届董事会第二十二次会议决议[4]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制工作有效性进行自我评价[2] - 评价基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[6] 内部控制措施 - 建立《员工手册》等规范落实诚信道德观念[6] - 针对不同岗位开展多种形式培训教育[6] - 建立风险评估过程应对各类风险[9] - 建立交易授权控制等相关程序[10] - 限制未经授权人员接触财产[11] 内部控制管理 - 董事会及其审计委员会领导，监事会监督，内审部实施评价工作[14] 缺陷标准 - 明确财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷标准[16] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准参照财务报告[17] 业务控制 - 对货币资金收支保管建立授权批准程序和岗位分离[17] - 形成筹资业务管理制度控制财务风险[18] - 建立成本费用控制系统及全面预算体系[20] - 建立对外投资决策程序控制投资风险[21] 总体结论与展望 - 截至2024年12月31日内部控制规范有效，总体符合要求[22] - 现有制度基本健全，能提供合理保证[22] - 各项内部控制在营运各环节一贯、顺畅执行[22] - 自评价报告基准日至发出日未发生内控重大变化[22] - 董事会认为内部控制有效，将完善制度[22] - 无其他内部控制相关重大事项说明[23]

业务占比 - 公司主营业务中外销占比约27%[3] 外汇业务 - 公司及子公司十二个月累计外汇套期保值业务额度不超5000万美元及等值货币[4] - 业务合约期限12个月内有效，交易对手为有资格合作银行[5] - 业务可能存在汇率波动等风险，遵循锁定汇率风险原则[6][7] 策略措施 - 公司制定《外汇套期保值业务管理制度》[7] - 加强汇率研究分析，适时调整经营策略[8] - 按客户回款计划控制外汇资金总量及结售汇时间[8] 监督机制 - 独立董事、监事会有权监督检查资金使用情况[8]

审计相关 - 公司董事会审计委员会同意提议续聘天健会计师事务所为2025年度审计机构[1] - 签字日期为2025年4月10日[2]

审计机构聘请 - 公司聘请天健所为2024年度审计机构[1] - 2023年年度股东大会审议通过续聘议案[2] 审计机构情况 - 2024年天健所合伙人241人等相关人员数据[1] - 2024年天健所上市公司审计客户707家，收费7.20亿元[1] 审计相关工作 - 天健所对2024年度财报等审计出具无保留意见[3] - 审计委员会核查评价天健所并沟通预审情况[4] - 2025年4月10日审计委员会会议通过多项议案[4][5]

会议相关 - 公司于2025年4月11日召开第四届董事会第二十二次会议[1] 委员会调整 - 审议通过将董事会战略委员会调整为战略与可持续发展委员会并修订议事规则[1] - 调整仅涉及名称和职权，组织架构等不变[2] 文件信息 - 修订后制度为《董事会战略与可持续发展委员会工作细则》[1] - 细则及对照表详见指定媒体，备查文件含会议决议[2][4]