业绩总结 - 2024年度合并报表营业收入350,061,800.61元，较2023年度下降53.30%[7] - 2024年末公司资产总计65.93亿元，较上年末下降10.75%[20] - 2024年末负债合计5.74亿元，较上年末下降47.52%[23] - 2024年末所有者权益合计60.19亿元，较上年末下降4.34%[23] - 公司净利润本期为26,564,716.49元，上期为69,216,397.97元[30] - 本期经营活动产生的现金流量净额为 - 85,046,439.57元，上期为392,498,061.26元[36] 财务政策与核算 - 金融资产初始分类为以摊余成本计量等三类[75] - 存货按成本初始计量，发出时按加权平均法计价[93][94] - 对子公司长期股权投资采用成本法核算[106] - 固定资产折旧采用年限平均法分类计提[112] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入[144] 税收政策 - 增值税税率为13%、9%、6%、5%、3%，企业所得税税率为15%、16.5%、20%、25%[196] - 武汉明德生物科技股份有限公司2022 - 2025年企业所得税减按15%税率缴纳[197] - 武汉明德自行开发生产软件产品增值税实际税负超3%部分即征即退[198] - 武汉明志医学检验实验室有限公司2023 - 2026年企业所得税减按15%税率缴纳[199] - 小型微利企业相关所得税优惠政策延续至2027年12月31日[200] 其他 - 公司2008年1月设立，2013年9月整体变更为股份公司，2018年7月在深交所上市[51] - 截至2024年12月31日，公司累计发行股本总数232,520,957.00股，注册资本为232,520,957.00元[51] - 财务报表于2025年4月24日经公司董事会批准报出[53]

募集资金情况 - 2018年首次公开发行股票16,646,287股，每股20.45元，募资340,416,569.15元，净额312,646,211.31元[12] - 2021年非公开发行股票8,259,846股，每股56.43元，募资466,103,109.78元，净额459,842,000.01元[13] - 2024年度募集资金总额为45984.2万元[38] 资金使用与收益 - 2018年对募投项目投入年末累计302,455,901.78元[16] - 2018年银行手续费年末累计15,855.43元[16] - 2018年销户转出年末累计32,235,492.35元[16] - 2018年理财产品收益年末累计23,070,245.98元[16] - 2018年活期利息收入年末累计10,101,609.96元[16] - 2021年11月16日，204,106,500.01元转入分项目专户，135,000,000.00元补充流动资金[19] - 2024年对募投项目投入本期发生额8014.276909万元，年末累计8167.520132万元[20] - 2024年理财产品收益本期343.65万元，年末累计1456.154493万元[20] - 2024年活期利息收入本期64.054806万元，年末累计230.595814万元[20] 资金余额 - 截至2024年12月31日，2018年度募集资金专户结余11,110,806.38元[18] - 2024年理财产品余额期初2.5081375亿元，本期减3000万元，年末2.2081375亿元[20] - 2024年募集资金专户结余期初8528.509274万元，本期减4606.892714万元，年末3921.61656万元[20] - 截至2024年12月31日，2018年度发行股份募集资金3个账户合计余额1111.08万元[29] - 截至2024年12月31日，2021年度非公开发行股份募集资金2个账户合计余额3921.62万元[29] 项目投资与收益 - 医疗健康信息化项目募资1.207355亿元，体外诊断产品建设项目2.0410650001亿元，合计3.2484200001亿元[21] - 体外诊断试剂扩建项目承诺投资5497.4万元，调整后15497.53万元，2024年投入2387.46万元[36] - 移动医疗产品建设项目承诺投资442.5万元，调整后12901.60万元，2024年投入6639.30万元[36] - 研发中心建设项目承诺投资4305.6万元，调整后12901.60万元，2024年投入6639.30万元[36] - 体外诊断试剂扩建项目分项目1在2024年收益为 - 1372万元[36] - 体外诊断产品建设项目调整后投资7364.25万元，预计2025年3月达预定使用状态[38] - 医疗健康信息化项目调整后投资653.58万元，截至期末进度6.65%，预计2025年12月达预定使用状态[38] - 补充流动资金调整后投资13500万元[38] 资金管理与调整 - 2025年公司将节余募集资金1111.08万元用于其他募投项目[27] - 公司多次审议通过使用闲置募集资金购买理财产品，额度2亿 - 5.25亿元[23][24][25][26] - 公司使用不超过50000万元闲置募集资金现金管理，截至2024年12月31日，未到期理财产品0万元[37] - 体外诊断试剂扩建项目和研发中心建设项目结余分别为1032.27、78.81万元[37] - 2024年累计变更用途的募集资金总额为2087.6万元，占比38.66%[36] - 报告期内变更用途的募集资金总额为21667.52万元[38] - 公司拟调整非公开发行股票募投项目进度，调整后2025年12月达预定可使用状态[38] - 2023年4 - 5月审议通过使用不超过50000万元闲置募集资金现金管理[39] - 截至2024年12月31日，未到期大额存单12081.38万元、定期存款10000万元[39] - 公司未使用募集资金存专户，部分买低风险保本理财产品[39] 项目状态 - 截至2024年12月，首次公开发行股票募投项目均达预定可使用状态[36]

会议召开情况 - 2024年召开7次董事会、2次股东大会[4][5][6] - 2024年召开7次审计委员会、1次薪酬与考核委员会会议[5] 报告披露情况 - 按时编制并披露多份报告[13] 议案审议情况 - 2024年审议通过续聘审计机构、聘任财务负责人、回购股份等议案[14][16][17] 独立董事履职 - 2024年独立董事严格履职，2025年将继续提供建议[18] 工作时间 - 2024年全怡累计现场工作17日[11]

会议情况 - 2024年召开7次董事会、2次股东大会，独董均出席[4][5][6] - 2024年召开7次审计等委员会会议，独董均出席[5] 报告披露 - 按时编制披露多份报告[14] 议案审议 - 2024年多次会议审议通过续聘审计机构等议案[15][17][18] 独董履职 - 2024年度独董履职提升决策水平，2025年将继续提建议[19]

会议情况 - 2024年召开7次董事会、2次股东大会，独董均出席[4][5][6] - 2024年审计委员会召开7次会议，独董均出席[5] - 2024年召开1次提名委员会会议，独董出席[6][7] 工作时间 - 2024年独董累计现场工作16.5日[11] 报告披露 - 按时编制披露5份定期报告，程序合规[13] 议案审议 - 2024年续聘立信为审计机构[14] - 2024年聘任财务负责人[15] - 2024年通过回购股份方案[17] 未来展望 - 2025年独董继续履职为公司谋划[18]

资金募集 - 公司非公开发行8259846股，募资466103109.78元，净额459842000.01元[3][4] 资金管理 - 拟用不超23000万元闲置募资现金管理，可滚动使用[6][8][16] - 现金管理品种为短期银行理财和转存结构性存款等[9] - 期限自股东大会通过起十二个月内有效[10] 决策进展 - 董事会、监事会已审议通过现金管理议案，待股东大会审议[2][17] - 保荐机构对现金管理事项无异议[18] 风险相关 - 募集资金因项目建设周期出现闲置[5] - 金融市场受宏观经济影响，收益不可预期[12] - 公司采取多项风险控制措施[13]

委托理财 - 拟用不超400,000.00万元闲置自有资金委托理财[1][3][15][16][18] - 授权期限为股东大会通过之日起一年内[6] - 只能买不超十二个月低风险理财产品[11] 决策情况 - 2025年4月24日董事会、监事会通过相关议案[16][17][18] 风险管控 - 财务部分析跟踪控制风险[12] - 独立董事、监事会监督检查[13][14] 信息披露 - 定期报告披露购买及损益情况[14]

薪酬方案适用 - 适用对象为公司董监高[1] - 适用期限为2025年全年[2] 薪酬标准 - 不在职非独立董事津贴12万/年[4] - 独立董事津贴5万/年[5] 薪酬发放与调整 - 董监高薪酬按月发，个税公司代扣[10] - 公司可根据情况调整方案[11] 方案生效 - 需2024年度股东大会审议通过[12]

2024年度情况 - 监事会召开4次会议[3] - 董事会工作规范，未损害中小股东利益[6] - 财务报告真实反映状况成果[8] - 募集资金使用无违规[9] - 关联交易合规公允[10] - 无关联方违规占用资金[11] - 内控评价报告客观[12] - 对外担保审批总额10000万元，实际发生和余额为0元[13] - 未发生内幕交易[15] 2025年展望 - 监事会将监督公司依法运作等情况[16]

独立董事评估 - 公司董事会对2024年度三位独立董事独立性进行评估[1] - 三位独立董事未在公司及主要股东公司任其他职务[1] - 三位独立董事与公司及主要股东无利害关系，符合独立性要求[1]