武汉明德生物科技股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 武汉明德生物科技股份有限公司全体股东： 为加强和规范内部控制，提高公司管理水平和风险控制能力，促进公司长期可持续 发展，根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 （以下简称企业内部控制规范体系），结合武汉明德生物科技股份有限公司（以下简称 "公司"）内部控制制度和评价办法，持续优化内控体系和运行机制。公司董事会、董 事会审计委员会、公司内部审计部门对公司截止至2024年12月31日（内部控制评价报告 基准日）的内部控制体系设计和执行的有效性进行了全面的检查和评价。在内部控制日 常监督和专项监督的基础上对公司的内部控制有效性进行了自我评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全并有效实施内部控制，评价其有效 性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任；监事会、审计委员会对董事 会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公 司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司内部控制的目标 ...

武汉明德生物科技股份有限公司 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 暨审计委员会履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等有关 规定，武汉明德生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会对会计师事 务所 2024 年度履职情况进行了评估，具体评估情况如下： 一、会计师事务所基本情况 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信会计师事务所"或"立 信"）由潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完 成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建 弟先生。立信会计师事务所是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业 务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美 国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。截至2024年末，立信会计师事 务所拥有合伙人296名、注册会计师2,498名、从业人员总数10,021名，签署过证 券服 ...

武汉明德生物科技股份有限公司 2024 年董事会工作报告 2024 年度，武汉明德生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会全 体成员严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华 人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《深圳证券交易所股票上市规 则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运 作》等法律法规及《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》等公 司制度的规定，切实履行股东大会赋予的董事会职责，严格执行股东大会各项决 议，积极推进董事会各项决议的实施，勤勉尽责地开展各项工作，不断规范公司 法人治理结构，促进公司持续、稳定、健康地发展。 在公司经营管理上，董事会勤勉尽责地开展各项工作，规范运作、科学决策， 积极推动公司各项业务发展，带领公司全体员工兢兢业业、砥砺前行，认真落实 年初制定的工作任务，扎实开展各项工作。 报告期内，公司董事会共召开 7 次会议，会议的召集、召开和表决程序均符 合《公司法》《证券法》《公司章程》及公司《董事会议事规则》等有关规定。 各次会议审议通过了如下议案： | 序号 | 会议时间 | | 会议名称 | 议案名称 ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 武汉明德生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）连续 12 个月每个交易 日收盘价均低于最近一个会计年度经审计的每股净资产，根据《上市公司监管指 引第 10 号——市值管理》的相关规定，公司制定了 2025 年度估值提升计划，本 次估值提升计划已经第四届董事会第十九次会议审议通过。 证券代码：002932 证券简称：明德生物 公告编号：2025-013 武汉明德生物科技股份有限公司 2025 年度估值提升计划 2025 年度公司拟通过提升经营效率、积极寻求投资并购、持续现金分红、适 时开展中长期激励计划、优化信息披露与投资者关系管理等举措，提升公司投资 价值和股东回报能力，推动公司投资价值合理反映公司质量，增强投资者信心、 维护全体股东利益，促进公司高质量发展。 本估值提升计划仅为公司行动计划，不代表公司对业绩、股价、重大事件等 任何指标或事项的承诺。公司业绩及二级市场表现受到宏观形势、行业政策、市 场情况等诸多因素影响，相关目标的实现情况存在不确定性。 一、估值提升计划的触发情形及审议程序 （一）触 ...

证券代码：002932 证券简称：明德生物 公告编号：2025-015 武汉明德生物科技股份有限公司 第四届监事会第十六次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况： 武汉明德生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）第四届监事会第十六次会 议通知于2025年4月13日以电子邮件和专人送达的方式通知全体监事。本次会议于 2025年4月24日在公司会议室以现场会议方式召开。本次会议应到监事3人，实到监事 3人，全体监事均亲自出席会议。本次会议由监事会主席杨汉玲女士主持，公司高级 管理人员列席了本次会议。本次监事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规 章、规范性文件和《公司章程》的规定。 二、监事会会议审议情况： 1、审议并通过《关于 2024 年度监事会工作报告的议案》 表决结果：同意票数为 3 票，反对票数为 0 票，弃权票数为 0 票。 本议案需提交公司 2024 年年度股东大会审议。 《2024 年度监事会工作报告》具体内容 2025 年 4 月 25 日刊登在巨潮资讯网 （http://www.cninfo.c ...

证券代码：002932 证券简称：明德生物 公告编号：2025-014 武汉明德生物科技股份有限公司 第四届董事会第十九次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 武汉明德生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会第十 九次会议于 2025 年 4 月 24 日以现场及通讯相结合的方式在公司会议室召开， 会议通知已于 2025 年 4 月 13 日以电子邮件、电话通讯等形式发出。本次会议 应到董事 7 名，实际出席公司会议的董事 7 名，会议由公司董事长陈莉莉女士 主持，公司监事、高级管理人员列席了本次会议，会议的召集和召开符合《中 华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）等法律法规及公司章程的规 定。 二、董事会会议审议情况 1、审议并通过《关于 2024 年度总经理工作报告的议案》 表决结果：同意票数为 7 票，反对票数为 0 票，弃权票数为 0 票。 与会董事认真听取了公司总经理所作的《2024 年度总经理工作报告》，认为 该报告客观、真实地反映了 2024 年度公司落实董事会及股东大会决议、管理生 ...

证券代码：002932 证券简称：明德生物 公告编号：2025-024 武汉明德生物科技股份有限公司 关于授权董事会制定中期分红方案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 武汉明德生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）拟于 2025 年半年度 或三季度结合当期净利润进行现金分红，以公司总股本扣除利润分配方案实施时 股权登记日公司回购专户上已回购股份后的总股本为基数，派发现金红利。 相关风险提示： 上述利润分配计划不构成利润分配承诺，有未能实施中期现金分红方案的风 险，敬请广大投资者关注并注意投资风险。 公司根据《公司法》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》《公 司章程》等相关规定，为进一步提高分红频次，增强投资者回报水平，结合公司 实际情况，拟定 2025 年中期分红安排如下： （1）公司当期归属于上市公司股东的净利润为正； （2）公司现金流可以满足正常经营和持续发展的需求且未来未有重大资金 支出安排。 2、分红金额上限 公司当期现金分红金额以当期归属于上市公司股东的净利润为上限。 为简化分红程序，董事会拟提请股 ...

一、审议程序 1、董事会审议情况 证券代码：002932 证券简称：明德生物 公告编号：2025-017 武汉明德生物科技股份有限公司 关于 2024 年度利润分配预案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 武汉明德生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会第十 九次会议及第四届监事会第十六次会议审议通过了《关于 2024 年度利润分配预 案的议案》。上述议案尚需提交公司股东大会审议，现将相关事项公告如下： 2025 年 4 月 24 日，公司第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于 2024 年度利润分配预案的议案》，同意将本次利润分配预案提交公司股东大会审议。 2、监事会审议情况及意见 2025 年 4 月 24 日，公司第四届监事会第十六次会议审议通过了《关于 2024 年度利润分配预案的议案》。监事会认为：本次利润分配预案符合公司实际情况 与发展需要，未损害公司股东特别是中小股东的利益，符合《上市公司监管指引 第 3 号——上市公司现金分红》《公司章程》等相关规定，有利于公司的长期发 展，同意将该议案提交公司股东大会审议。 二 ...

一、主要会计数据和财务指标 | 报告期指标 | 2024年年报 | 2023年年报 | 本年比上年增减(%) | 2022年年报 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 基本每股收益（元） | 0.3300 | 0.3300 | 0 | 18.4600 | | 每股净资产（元） | 25.06 | 25.92 | -3.32 | 41.61 | | 每股公积金(元) | 3.52 | 3.53 | -0.28 | 5.68 | | 每股未分配利润(元) | 18.85 | 18.74 | 0.59 | 31.14 | | 每股经营现金流(元) | - | - | - | - | | 营业收入(亿元) | 3.5 | 7.5 | -53.33 | 105.3 | | 净利润(亿元) | 0.75 | 0.75 | 0 | 42.08 | | 净资产收益率(%) | 1.25 | 1.14 | 9.65 | 87.36 | 数据四舍五入，查看更多财务数据>> 二、前10名无限售条件股东持股情况 前十大流通股东累计持有： 4387.61万股，累计占流通股比： 28.11%，较上期变化 ...

公司基本信息 - 公司全称为武汉明德生物科技股份有限公司[26] - 控股股东、实际控制人为陈莉莉[26] - 公司所处行业为制造业（C）中的医药制造业（分类代码：C27），按《国民经济行业分类》为医药制造业中的卫生材料及医药用品制造（分类代码C277）[46] - 报告期为2024年1月1日至2024年12月31日[26] - 报告期末为2024年12月31日[26] 行业市场情况 - 2023年全球体外诊断市场规模预计达1065亿美元，未来五年复合增长率3.8%，2028年预计达1280亿美元[48] - 全球体外诊断需求市场主要分布在北美、欧洲、日本等发达经济体国家，占比超70%[48] - 2023年中国体外诊断市场规模预计为1200亿人民币，国产产业约占50%[50] - 生化诊断、免疫诊断、分子诊断在我国体外诊断市场占据70%以上份额[50] - 免疫诊断是我国现阶段体外诊断试剂行业最大细分市场，化学发光在欧美等发达国家免疫诊断市场占比超90%[51] - PCR技术是目前分子诊断主流技术平台，数字PCR和多重PCR处于快速导入期[52] - 二代测序技术中单次NGS技术相对成熟，宏基因组测序（mNGS）处于快速导入期，临床使用渗透率仍较低[53] - 纳米孔测序适合感染病原体的POCT检测[54] - 国内血气诊断市场主要以外资品牌为主，血气电解质类POCT有望进入快速放量期[55] - 全球约三分之二医疗决策基于诊断结果得出，其中80%以上诊断属于体外诊断领域[47] - 国内体外诊断行业规模超千亿元，免疫诊断以化学发光为代表占据约500亿元市场份额[10] - 进口厂商在化学发光领域凭借先发优势占据约70%的市场份额[10] 集采情况 - 2023年1月13日安徽省医保局完成凝血类、心梗类临床检验试剂集采，中标价平均综合降幅40.16%，最大综合降幅49.59%[7] - 2023年11月25省医保局采购联盟对部分体外诊断试剂集采，试剂价格平均降幅53.9%[7] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入350,061,800.61元，较2023年的749,536,774.56元减少53.30%[35] - 2024年归属于上市公司股东的净利润74,519,615.72元，较2023年的74,925,916.55元减少0.54%[35] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -140,346,823.73元，较2023年的 -124,483,965.97元减少12.74%[35] - 2024年末总资产6,593,078,595.90元，较2023年末的7,386,599,894.20元减少10.74%[35] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产5,826,392,063.90元，较2023年末的6,025,889,662.00元减少3.31%[35] - 2024年第一至四季度营业收入分别为60,963,422.30元、93,306,966.22元、71,347,454.86元、124,443,957.23元[40] - 2024年非流动性资产处置损益1,707,246.13元，计入当期损益的政府补助77,833,102.84元[41][42] - 2024年除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益为22,168,614.04元[42] - 2024年单独进行减值测试的应收款项减值准备转回124,427,608.39元，债务重组损益18,507,314.31元[42] - 2024年公司营业收入35006.18万元，较上年同期下降53.30%；利润总额3241.60万元，较上年同期下降76.83%；归属于上市公司股东的净利润7451.96万元，较上年同期下降0.54%[106] - 2024年体外诊断产品和解决方案收入22014.18万元，占比62.89%，同比降44.04%；第三方医学检验收入6575.44万元，占比18.78%，同比降77.93%；代理业务收入6416.56万元，占比18.33%，同比增10.25%[108] - 2024年华中地区收入10494.60万元，占比29.98%，同比增6.73%；华南地区收入7989.29万元，占比22.82%，同比降77.05%；海外地区收入2911.53万元，占比8.32%，同比增170.11%[109] - 2024年经销收入24108.06万元，占比68.87%，同比降16.34%；直销收入10898.12万元，占比31.13%，同比降76.38%[109] - 2024年医药制造业毛利率53.89%，同比降0.39%；体外诊断产品和解决方案毛利率51.71%，同比降1.25%；第三方医学检验毛利率88.05%，同比增28.43%[110] - 2024年医药制造业销售量2491.59万人份，同比降67.96%；生产量2683.24万人份，同比降72.08%；库存量370.49万人份，同比增107.15%[111] - 2024年医药制造业原材料成本9955.24万元，占比61.68%，同比降54.80%；人工费用2350.51万元，占比14.56%，同比降29.63%；制造费用3835.30万元，占比23.76%，同比降56.94%[114] - 2024年体外诊断产品和解决方案原材料成本4972.27万元，占比46.77%，同比降56.14%；第三方医学检验原材料成本259.10万元，占比32.97%，同比降96.27%；代理业务采购成本4723.88万元，占比100.00%，同比增26.56%[115] - 2024年销售费用85,322,167.97元，同比减少26.41%[120] - 2024年研发投入金额109,551,499.12元，同比下降22.53%，占营业收入比例31.29%，较2023年上升12.42%[121][122] - 2024年研发人员数量301人，较2023年减少12.75%，占比37.07%，较2023年上升4.61%[122] - 2024年经营活动现金流入小计946,613,595.02元，同比减少50.14%[125] - 2024年投资活动产生的现金流量净额-138,124,635.84元，同比增长89.88%[125] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额-313,168,468.86元，同比增长53.26%[125] - 投资收益133,703,042.86元，占利润总额比例412.46%，主要为银行理财产品收益[129] - 资产减值-86,919,196.43元，占利润总额比例-268.14%，主要为计提存货跌价准备和固定资产减值准备产生的损失[129] - 货币资金年末金额493,911,960.04元，占比7.49%，较年初占比下降6.26%，主要系购买理财产品所致[130] - 应收账款年末金额764,441,414.34元，占比11.59%，较年初占比下降4.78%，主要系应收账款收回所致[130] - 固定资产年末金额592,140,876.69元，占比8.98%，较年初占比上升4.44%，主要系产业园在建工程转固所致[130] - 交易性金融资产（不含衍生金融资产）期初数122,589,114.71元，本期公允价值变动损益1,736,551.64元，本期购买金额135,000,000.00元，本期出售金额195,210,250.00元，期末数64,115,416.35元[133] - 报告期投资额910,425,484.33元，上年同期投资额5,319,810,473.79元，变动幅度-82.89%[136] 募集资金使用情况 - 2018年首次公开发行募集资金总额34,041.66万元，已累计使用30,245.59万元，使用比例96.74%[139] - 2021年非公开发行募集资金总额46,610.31万元，已累计使用21,667.52万元，使用比例47.12%[139] - 募集资金合计总额80,651.97万元，已累计使用51,913.11万元，使用比例67.20%[139] - 体外诊断试剂生产扩建项目承诺投资18980万元，累计投入15490万元，进度100%[142] - 移动医疗产品生产建设项目承诺投资4750万元，累计投入442.5万元，进度100%[142] - 研发中心建设项目承诺投资3768万元，累计投入14305.63万元，进度110.88%[142] - 营销网络建设项目承诺投资3761万元，累计投入0万元[142] - 体外诊断产品生产建设项目承诺投资20410.65万元，累计投入7364.25万元，进度36.08%[142] - 医疗信息化建设项目承诺投资12073.55万元，累计投入803.27万元，进度6.65%[142] - 补充流动资金项目承诺投资13500万元，累计投入13500万元，进度100%[142] - 承诺投资项目小计承诺投资77248.82万元，累计投入51913.11万元[142] - 超募资金归还银行贷款金额为0元，占比0%[142] - 超募资金补充流动资金金额为0元，占比0%[142] - 首次公开发行股票募投项目中，体外诊断试剂扩建项目分项目和研发中心建设项目调整后2024年12月达到预定可使用状态，截至该时间均已达预定可使用状态，体外诊断试剂扩建项目分项目1本年度收益为 -1372万[143] - 非公开发行股票募投项目中，体外诊断产品建设项目、医疗健康信息化项目调整后2025年12月达到预定可使用状态[143] - 2019年公司终止原营销网络建设项目，2023年终止移动医疗产品建设项目[143] - 2019年公司变更体外诊断试剂扩建项目建设地点，分项目1位于武汉市东湖新技术开发区高新二路388号武汉光谷国际生物医药企业加速器3.1期25栋厂房，分项目2位于武汉市东湖新技术开发区九龙中路以东、神墩五路以南地块[143] - 体外诊断试剂扩建项目、研发中心建设项目节余金额分别为1032.27万元、78.81万元[143] - 2025年3月首次公开发行尚未使用的募集资金专户注销后节余资金转至非公开发行股票募集资金专户[143] - 非公开发行尚未使用的募集资金存放于专户，部分闲置资金用于购买定期存款及大额存单[144] - 体外诊断试剂扩建项目原承诺投入募集资金总额15497.53万元，本报告期实际投入2387.46万元，累计投入15497.45万元，投资进度100.00%，2024年12月31日达到预定可使用状态，本期效益-1372万元[145] - 移动医疗产品建设项目原承诺投入募集资金总额442.51万元，累计投入442.51万元，投资进度110.88%[145] - 研发中心建设项目原承诺投入募集资金总额12901.6万元，本报告期实际投入6639.3万元，累计投入14305.63万元，投资进度110.00%，2024年12月31日达到预定可使用状态[145] - 营销网络建设项目原承诺投入募集资金总额0万元，累计投入0万元，投资进度0.00%[145] - 公司首发上市募投项目合计原承诺投入募集资金总额28841.64万元，本报告期实际投入9026.76万元，累计投入30245.59万元[145] - 2019年8月22日、9月10日，公司分别召开第二届董事会第二十六次会议、2019年第一次临时股东大会，审议通过调整募投项目内部结构及变更部分募投项目资金用途的议案[145] - 2020年9月2日公司获得建设用地规划许可证，10月15日获得建设工程规划许可证，12月30日获得建筑工程施工许可证[145] - 2021年11月16日、11月26日，公司分别召开第三届董事会第二十四次会议、2021年第二次临时股东大会，审议通过调整首次公开发行股票募集资金投资项目实施进度的议案[145] - 2023年12月11日、12月27日，公司分别召开第四届董事会第十次会议和2023年第一次临时股东大会，审议通过首次公开发行股票部分募投项目终止并将节余募集资金永久补充流动资金等议案[146] 子公司情况 - 广东明志子公司注册资本1500万元，总资产2.3836094029亿元，净资产1.8633931329亿元，营业收入6503.641706万元，营业利润4273.272637万元，净利润4109.953411万元[149] - 新疆明德子公司注册资本1000万元，总资产1.8226217712亿元，净资产1992.8640