2023年情况 - 监事会召开8次会议[3] - 董事会运作规范，未损害中小股东利益[6] - 财务报告真实反映状况和成果[7] - 募集资金使用无违规[8] - 关联交易合规，无利益损害[10] - 无关联方违规占用资金[11] - 内控体系完善且有效执行[12] - 对外担保审批总额15000万元，占净资产约2.49%，实际发生额和余额为0元[13] - 未发生内幕交易[15] 2024年展望 - 监事会将监督公司依法运作、财务及董高人员履职情况[16]

武汉明德生物科技股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2024]第 ZE10271 号 武汉明德生物科技股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 | | 目 | 录 | 页 次 | | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 鉴证报告 | | 1-2 | | 二、 | 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告 | | 1-7 | 关于武汉明德生物科技股份有限公司2023年度募集资金存 放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2024]第ZE10271号 武汉明德生物科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的武汉明德生物科技股份有限公司（以下 简称"明德生物"） 2023年度募集资金存放与使用情况专项报告（以 下简称"募集资金专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 明德生物董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第1号——主板 ...

业绩总结 - 2023年度营业收入为6874953万元[11] - 2022年度营业收入为805302万元[11] - 2023年度营业收入扣除后金额为4949.1万元[12] 审计情况 - 2024年4月25日出具无保留意见审计报告[2] - 鉴证报告认为2023年度营业收入扣除情况表如实反映情况[7]

会议召开情况 - 2023年召开8次董事会、2次股东大会、5次审计委员会会议，独立董事施先旺均亲自出席[4][5][7] - 2023年4月20日召开第四届董事会第三次会议，审议多项议案[9][12][14][15] - 2023年6月20日召开第四届董事会第五次会议，审议参与投资私募股权投资基金暨关联交易议案[9] - 2023年9月22日召开第四届董事会第八次会议，审议控股子公司参与投资私募股权投资基金暨关联交易议案[9] - 2023年5月12日召开2022年年度股东大会，审议通过多项议案[12][14][15] 报告披露情况 - 按时编制并披露《2022年年度报告》等多份报告[11] - 立信会计师事务所完成2023年度财务、内控审计工作并出具正式报告[13] 其他情况 - 报告期内公司不存在利益输送行为，未损害公司和股东利益[10] - 2024年将开展独立董事专门会议相关工作[6]

证券代码：002932 证券简称：明德生物 公告编号：2024-026 武汉明德生物科技股份有限公司 关于 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使 用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，武汉明德生物科技股份有限公司（以下简 称"公司"）董事会编制了 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告。 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 1、公司首次公开发行募集资金的到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准武汉明德生物科技股份有限公司首次公开发 行股票的批复》（证监许可[2018]906 号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股） 股票 16,646,287 股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格为人民币 20.45 元，募集资金 总额为人民币 340,416,569.15 元，扣除发行费用人民币 27,770, ...

武汉明德生物科技股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二三年度 武汉明德生物科技股份有限公司 审计报告及财务报表 （2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-6 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-110 | 审计报告 信会师报字[2024]第 ZE10273 号 武汉明德生物科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了武汉明德生物科技股份有限公司（以下简称明德生物） 财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 ...

经营业绩 - 公司2023年经营业绩回归常态，新冠检测相关产品需求大幅下降[3] - 2022年营业收入为105.30亿元，同比下降92.88%[19] - 2022年归属于上市公司股东的净利润为42.08亿元，同比下降98.22%[19] - 2022年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为41.58亿元，同比下降102.99%[19] - 2022年经营活动产生的现金流量净额为40.13亿元，同比下降90.22%[19] - 2022年基本每股收益为18.46元，同比下降98.21%[19] - 2022年加权平均净资产收益率为87.36%，同比下降86.22%[19] 市场竞争 - 集中带量采购导致体外诊断产品价格下降，公司将积极参与各省市招标及集中采购[3,4] - 体外诊断行业市场竞争加剧，公司将持续提升产品力和自身竞争优势[5,6,7] - 新兴市场如中国、印度、巴西等体外诊断市场增速最快[32] 研发创新 - 公司高度重视研发体系建设，保持对研发创新的高投入，提升综合研发创新实力[7] - 公司将通过设立产业基金明熙创投加大投资力度，持续推动创新产品的注册和获批[3,4] 募集资金管理 - 公司募集资金投资项目存在一定的实施风险[8] - 公司将加强对募集资金存放及使用的管理，持续关注并积极跟进募集资金项目进展情况[8] 利润分配 - 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为每10股派发现金红利1.20元(含税)[8] 主营业务 - 公司主要从事体外诊断试剂、仪器及相关产品的研发、生产和销售[12] - 公司主要业务包括分子诊断、免疫诊断、生化诊断、凝血诊断等体外诊断领域[12,13] - 公司拥有多家全资子公司和控股子公司[12] - 公司控股股东和实际控制人为陈莉莉和王颖[12] - 公司在报告期内新设立了多家子公司[12] - 公司在报告期内进行了多次股权投资和并购[12] - 公司在报告期内获得了多项专利和认证[12] 财务数据 - 2023年营业收入为7.50亿元，较上年下降92.87%[23][24] - 2023年第一季度营业收入为3.72亿元，第二季度为1.65亿元，第三季度为0.88亿元，第四季度为1.24亿元[26] - 2023年非经常性损益金额为1.99亿元，主要包括政府补助、金融资产公允价值变动收益、应收款项减值准备转回等[26][27] - 2023年第一季度归属于上市公司股东的净利润为0.75亿元，第二季度为0.37亿元，第三季度为0.33亿元，第四季度为-0.70亿元[26] - 2023年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-3.41亿元，第二季度为1.27亿元，第三季度为3.74亿元，第四季度为2.32亿元[26] - 公司执行新会计准则导致2023年初总资产和净资产调增[22] - 公司最近三年扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值[23] 产品及技术 - 公司主要产品包括三类：第一类为微生物培养基和样本处理用产品，第三类为与检测相关的各类试剂，其他为第二类产品[30] - 公司第一类产品和第三类产品需要向所在地市级药品监管部门备案或申请生产许可[30] - 公司产品在境外市场如欧盟和美国需要通过CE认证、FDA认证等强制性认证才能进入[31] - 欧盟IVDR法规于2022年5月实施，对体外诊断产品的认证要求大幅提高[31] - 在美国开办医疗器械经营企业需要向FDA进行备案并每年认证[31] - 全球体外诊断市场规模从2021年的1,170亿美元增长到2022年的1,274亿美元，预计2023年将达1,438亿美元[32] - 我国体外诊断市场规模从2016年的450亿元增长到2021年的1,243亿元（不含新冠检测）[32] - 免疫诊断是我国体外诊断市场最大的细分赛道，约占38%的份额[33] - 分子诊断技术主要包括PCR、数字PCR、多重PCR、二代测序、纳米孔测序等[34] - 分子诊断技术在药物基因检测、传染病检测等领域广泛应用[34] - 血气诊断主要应用在急危重症患者监护中，目前国内市场主要以外资品牌为主[35] - 分子诊断和血气诊断技术壁垒高，研发难度大[34,35] - 化学发光免疫分析已成为免疫诊断领域的主流技术[33] - 宏基因组测序和病原体靶向高通量测序正处于快速导入期[34] 产品线及技术平台 - 公司主要从事体外诊断试剂和诊断仪器的研发、生产、销售和服务[37] - 公司建立了三大产品线:分子诊断产品线、免疫诊断产品线、血气诊断产品线[37] - 公司推出高通量、智能化免疫层析POCT技术平台QMT8000,可同时检测5个相同或不同的项目,15分钟即可出结果[38] - 公司推出单人份全血化学发光免疫分析平台CF10,主要定位于大型等级医院急危重症相关临床科室[38] - 公司获批全自动荧光免疫分析仪AFT6000,支持全血自动摇匀拔盖,首例报告时间为9min[39] - 公司免疫诊断检测试

武汉明德生物科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了武汉明德生物科技股份有限公司（以下简称明德 生物）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 武汉明德生物科技股份有限公司 内部控制审计报告 信会师报字[2024]第 ZE10272 号 内部控制审计报告 信会师报字[2024]第 ZE10272 号 内控审计报告 第 1 页 立信会计师事务所(特殊普通合伙) DO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是明德生物董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不 ...

公司章程修订 - 2024年4月25日董事会通过修订《公司章程》议案[2] - 部分条款修订，其他不变[3][5] - 修订后收购股份决议情形有变化[3] 后续流程 - 修订尚需股东大会特别决议审议[2][5] - 提请授权经营层办理工商变更登记[5]

会计政策变更 - 公司根据《企业会计准则解释第16号》变更会计政策[2] - 自2023年1月1日起执行解释第16号规定[3][5] - 特定单项交易不适用豁免规定，净额列报对财务无重大影响[6][7]