审计情况 - 容诚会计师事务所审计广电计量公司2024年财务报表，2025年3月26日出具无保留意见审计报告[3] - 容诚会计师事务所对汇总表与审计财务报表相关内容核对，未发现重大不一致[4] 资金占用利息 - 2024年度占用资金利息为44.65万元[7] - 2024年度占用资金的利息总计130.66万元[9] 应收票据情况 - 长沙金维集成电路股份有限公司应收票据期初余额32.15万元，累计发生额111.91万元[7] - 广州广电运通信息科技有限公司应收票据期初余额448.26万元，累计发生额632.34万元，偿还额624.08万元[7] - 广州广有通信设备有限公司应收票据累计发生额34.99万元[7] - 陕西海通天线有限责任公司应收票据期初余额17.20万元，期末余额17.20万元[7] 应收账款情况 - 广州数字科技集团有限公司应收账款期初余额0.59万元，累计发生额247.89万元，期末余额107.70万元[7] - 长沙金维集成电路股份有限公司应收账款期初余额43.80万元，累计发生额290.38万元，期末余额334.18万元[7] - 广州海格通信集团股份有限公司应收账款累计发生额932.79万元，期末余额845.64万元[7] - 广州润芯信息技术有限公司应收账款期初余额10.25万元，累计发生额144.16万元，期末余额151.49万元[7] - 广州广哈通信股份有限公司应收账款期初余额1.98万元，累计发生额2.32万元，期末余额4.30万元[7] 控股股东及附属企业资金占用 - 控股股东、实际控制人及其附属企业2024年期初占用资金余额为746.14万元[8] - 控股股东、实际控制人及其附属企业2024年度占用累计发生金额（不含利息）为3521.00万元[8] - 控股股东、实际控制人及其附属企业2024年度偿还累计发生金额为3456.85万元[8] - 控股股东、实际控制人及其附属企业2024年期末占用资金余额为810.29万元[8] 上市公司子公司及附属企业资金占用 - 广州山锋测控技术有限公司应收账款2024年期初为103.75万元，占用累计发生76.39万元，期末为177.18万元，偿还累计发生2.96万元[8] - 广电计量检测(北京)有限公司应收账款2024年度占用累计发生455.22万元[8] - 广电计量检测(湖南)有限公司应收账款2024年度占用累计发生858.75万元[8] - 广电计量检测(无锡)有限公司应收账款2024年度占用累计发生3015.58万元[8] - 广电计量检测(天津)有限公司应收账款2024年度占用累计发生1551.92万元[8] - 广电计量检测(武汉)有限公司应收账款2024年度占用累计发生1086.03万元[8] 总体资金占用情况 - 2024年期初占用资金余额总计3061.74万元[9] - 2024年度占用累计发生金额（不含利息）总计66545.75万元[9] - 2024年度偿还累计发生金额总计59972.25万元[9] - 2024年期末占用资金余额总计9765.90万元[9] 子公司资金占用明细 - 广州广电计量检测（上海）有限公司2024年期初占用资金余额1401.01万元[9] - 广电计量检测（深圳）有限公司2024年期初占用资金余额800.58万元[9] - 广电计量检测（天津）有限公司2024年度占用累计发生金额8123.13万元[9] - 广电计量检测（深圳）有限公司2024年度占用累计发生金额9623.32万元[9] - 广州广电计量检测（上海）有限公司2024年期末占用资金余额3900.00万元[9]

募集资金情况 - 公司非公开发行46,153,846股，每股32.50元，募资总额14.99999995亿元，净额14.8551711738亿元[1] 项目投资金额 - 区域计量检测实验室建设项目募资5.69亿元，含广州2.19亿、深圳1.05亿等[3] - 广电计量华东、补充流动资金、华中（武汉）检测基地项目分别募资3.5亿、3.665171亿、2亿[4] 资金使用情况 - 截至2024年12月31日，累计使用募资11.7917978039亿元，2021 - 2024年各有使用金额[5] - 截至2024年12月31日，募资投入项目11.6617384755亿元，置换自筹0.1300593284亿元，未到期汇票0.2845857472亿元[5] - 截至2024年12月31日，使用闲置募资补流余额1.8亿元[5] 资金补充决议 - 公司及子公司用1.5亿闲置募资补流，期限不超12个月[8] - 2025年3月26日，董事会、监事会审议通过用闲置募资补流议案[10][11] - 中信证券对用闲置募资补流事项无异议[13]

募集资金情况 - 2021年公司非公开发行46,153,846股，每股32.50元，募集资金总额1,499,999,995元，净额1,485,517,117.38元[10] - 2021年5月6日，公司收到非公开发行股票募集资金1,485,799,994.77元[11] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金1,179,179,780.39元，2024年度使用417,224,000.16元[12] - 截至2024年12月31日，募集资金专项账户余额160,831,189.94元，利息收入净额34,493,852.95元[13] - 2024年度募集资金净额为148551.71万元，期末累计利息收入净额和理财收益为3449.39万元[22] 项目投入情况 - 区域计量检测实验室建设项目计划投入56900万元，截至2024年12月31日累计使用46264.83万元[26][27] - 广州计量检测实验室建设项目累计使用21527.38万元，使用进度98.30%，投资进度99.11%[28] - 广电计量华东检测基地项目计划投入35000万元，截至2024年12月31日累计使用16624.43万元，使用进度47.50%，投资进度50.84%[29] - 补充流动资金计划投入36651.71万元，2021年完成募集资金使用计划[30] - 广电计量华中（武汉）检测基地项目拟投入20000万元，截至期末实际累计投入18377.00万元，投资进度91.89%[54] 资金使用调整 - 2024年3月27日、4月18日分别审议通过变更募集资金用途议案，新增广电计量华中（武汉）检测基地项目[25][54] - 变更后募集资金投资项目投入金额合计仍为148551.71万元[25] - 报告期内及累计变更用途的募集资金总额均为2亿元，累计变更比例为13.46%[49] 资金管理情况 - 2016年制定《募集资金管理制度》，2019、2020、2022年进行修订[14][15] - 2021年5月28日至2024年5月30日，签订多份监管协议，存储资金约269547.06万元[19][20] - 2022 - 2024年多次使用闲置募集资金暂时补充流动资金并归还[37][38][39] - 2024年6月18 - 19日，财务人员误从募集资金账户对外支付751.764876万元，6月30日前退回，7月4日转入利息304.56元[45] 项目进度及效益 - 区域计量检测实验室建设项目本年度投入1.490946亿元，实现效益3851.06万元[49] - 广州计量检测实验室建设项目本年度投入7211.06万元，实现效益2758.51万元，2025年12月达预定可使用状态[49] - 深圳计量检测实验室建设项目本年度投入2036.23万元，实现效益277.35万元，2025年12月达预定可使用状态[49] - 截至2024年12月31日，广电计量华东检测基地项目实际工程完工进度为100%[50] 项目未达进度原因 - 集成电路及智能驾驶、5G产品及新一代装备检测平台因先进设备进口采购困难未达进度[50] - 深圳、天津计量检测实验室建设项目因设备场地要求未达进度[50]

财务与内控 - 容诚会计师事务所审计公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 截至2024年12月31日，公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 截至基准日，公司不存在财务与非财务报告内部控制重大缺陷[11] - 2024年公司募集资金未违规使用[27] - 明确财务与非财务报告内部控制各等级缺陷定量标准[46][49] - 2024年公司无财务报告内控重大缺陷，未发现非财务报告内控重大缺陷[51] 股权结构 - 公司对广州山锋测控技术有限公司等多家全资子公司持股100%[14] - 公司对广州九顶软件股份有限公司等控股子公司持股80%、70%[14][15] 业务与管理 - 合并原化学分析等事业部为生命科学事业部[20] - 将信息化服务事业部更名数据科学分析与评价事业部[21] - 制定《广电计量职系职等职级管理制度（试行）》、修订《薪酬绩效管理制度》[22] 技术与创新 - 在人工智能领域攻克高端算力芯片工业缺陷智能化检测技术难题[25] - 在低空经济领域获批国家产业技术基础公共服务平台[25] - 在数字经济领域构建全链条服务体系[25] - 在卫星互联网领域搭建创新成果验证和测试评价公共服务平台[25] - 主导国家、省级重点研发项目5个，新增各类科技奖项39个[36] - 10家公司通过国家高新技术企业认定，累计25家获认定[36] 其他 - 党建开展“第一议题”学习636次[16] - 全年召开党委会22次，前置审议“三重一大”191项，党建工作87项[17] - 开展“揭榜挂帅”等项目98项，各指标值较上年同比优化15％以上[17] - 参与行业高端活动超100场[23] - 提出“以奋斗者为本，坚持长期艰苦奋斗，打造亮剑精神”文化理念[23] - 2023 - 2024年度信息披露考核被深交所评为A级，连续两年获A级考评[42]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为320,684.30万元[8] - 2024年度营业总收入32.07亿元，2023年度为28.89亿元[26] - 2024年度净利润3.59亿元，2023年度为2.06亿元[26] - 2024年度基本每股收益0.61元/股，2023年度为0.35元/股[26] - 2024年度经营活动产生的现金流量净额8.55亿元，2023年度为6.47亿元[28] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额 -11.27亿元，2023年度为 -6.44亿元[28] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额 -1.52亿元，2023年度为1.78亿元[28] - 2024年度现金及现金等价物净增加额 -4.23亿元，2023年度为1.81亿元[28] - 2024年度期末现金及现金等价物余额10.22亿元，期初为14.45亿元[28] - 2024年度其他综合收益的税后净额 -458.39万元，2023年度为 -848.23万元[26] - 2024年综合收益总额为354,833,400.63元[29] - 2024年对所有者（或股东）的分配为228,980,802.40元[29] - 2024年末资产总计52.50亿元，较2023年末的48.18亿元增长8.98%[32] - 2024年末负债总计24.57亿元，较2023年末的16.33亿元增长50.46%[32] - 2024年末所有者权益总计27.93亿元，较2023年末的31.84亿元下降12.28%[32] - 2024年度营业收入16.39亿元，较2023年度的14.02亿元增长16.94%[33] - 2024年度营业成本10.65亿元，较2023年度的9.71亿元增长9.69%[33] - 2024年度净利润2.21亿元，较2023年度的1.65亿元增长33.64%[33] - 2024年度综合收益总额2.16亿元，较2023年度的1.57亿元增长37.94%[33] - 2024年末流动资产合计16.73亿元，较2023年末的18.57亿元下降9.91%[32] - 2024年末流动负债合计18.40亿元，较2023年末的11.53亿元增长59.52%[32] - 2024年末非流动资产合计35.77亿元，较2023年末的29.60亿元增长20.84%[32] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为15.42亿元，2023年为14.28亿元，同比增长7.99%[36] - 2024年经营活动现金流入小计为16.29亿元，2023年为15.20亿元，同比增长7.06%[36] - 2024年经营活动现金流出小计为12.69亿元，2023年为11.50亿元，同比增长10.35%[36] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为3.60亿元，2023年为3.70亿元，同比下降2.74%[36] - 2024年投资活动现金流入小计为5.41亿元，2023年为2.42亿元，同比增长123.62%[36] - 2024年投资活动现金流出小计为14.97亿元，2023年为5.95亿元，同比增长151.59%[36] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 9.56亿元，2023年为 - 3.53亿元，亏损扩大170.50%[36] - 2024年筹资活动现金流入小计为12.44亿元，2023年为9.66亿元，同比增长28.72%[36] - 2024年筹资活动现金流出小计为11.92亿元，2023年为7.12亿元，同比增长67.34%[36] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为0.51亿元，2023年为2.54亿元，同比下降79.80%[36] 财务数据 - 2024年年末公司应收账款余额为157,734.36万元，坏账准备余额24,956.25万元[10] - 2024年年末公司商誉余额为30,246.49万元，2024年计提商誉减值准备3,260.15元，累计计提商誉减值准备13,593.43万元，商誉净值16,653.06万元[14] - 2024年末货币资金10.25亿元，2023年末为14.60亿元[24] - 2024年末应收账款13.28亿元，2023年末为12.74亿元[24] - 2024年末固定资产22.09亿元，2023年末为13.55亿元[24] 公司发展历程 - 2002年公司设立，注册资本100万元，广州数字科技集团以100万元国有资产投入[40] - 2005年公司增加注册资本400万元，增资后注册资本变为500万元[41] - 2006年公司增加注册资本500万元，增资后注册资本变为1000万元[41] - 2011年公司以58347995.91元按1.1669599182：1比例折算为股本5000万元，其余进入资本公积[44] - 2016年公司以资本公积金10股转增8股，总股本由1.1亿股增至1.98亿股[45] - 2016年公司发行5000万股，增加注册资本5000万元，总股本增至2.48亿股[46] - 2019年公司首次公开发行8267万股，增加注册资本8267万元，总股本增至3.3067亿股[47] - 2020年公司按每10股转增6股，增加股本1.98402亿股，变更后注册资本为5.29072亿元[48] - 2021年公司非公开发行4615.3846万股，增加注册资本4615.3846万元，总股本增至5.75225846亿股[49] - 2024年公司授予557名激励对象802万股，变更后注册资本为5.83245846亿元[50] 会计政策 - 公司以持续经营为基础编制财务报表合理[52] - 公司会计年度为公历1月1日至12月31日[55] - 公司正常营业周期为一年[56] - 公司记账本位币为人民币，境外(分)子公司按经营所处主要经济环境中的货币为记账本位币[57] - 公司以自身和子公司的财务报表为基础编制合并财务报表[69] - 公司外币交易初始确认采用交易发生日即期汇率或近似汇率折算，资产负债表日按规定折算并处理汇兑差额[97] - 公司成为金融工具合同一方时，确认相关金融资产或金融负债[103] - 公司存货发出采用加权平均法计价，采用永续盘存制，每年至少盘点一次[149][150] - 公司直接或间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响[164] - 公司为履行合同发生的成本，同时满足与合同直接相关、增加未来履行履约义务资源、成本预期能够收回三个条件时，作为合同履约成本确认为资产[158][159][160] - 公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资以及对合营企业的权益性投资[161] - 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算[168] - 公司低值易耗品和包装物在领用时采用一次转销法摊销[153][154] - 公司存货跌价准备一般按单个存货项目计提，数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提[152] - 公司将与研发活动直接相关费用归集为研发支出，含人员薪酬等[197] - 为进一步开发做准备活动为研究阶段，支出计入当期损益[198] - 完成研究阶段后进行的开发活动为开发阶段[199] - 开发阶段支出满足五项条件才能确认为无形资产[200]

会议情况 - 2024年召开董事会13次，股东大会4次[3] - 2024年召开独立董事专门会议3次[5] 薪酬与激励 - 2024年薪酬与考核委员会审议多项薪酬及激励议案[6] 独立董事履职 - 2024年独立董事现场工作15天[9] - 2025年重点关注重大事项决策执行[13]

制度基本信息 - 制度制定时间为2025年3月[2] - 制度适用范围为公司及下属全资及控股子公司[4] - 本制度由审计风控部负责解释[30] - 本制度自下发日执行，原《内部审计管理制度》（广电计量审字〔2024〕1号）作废[30] 审计风控部设置 - 审计风控部专职人员应不少于三人[7] - 审计风控部在公司党委、董事会审计与合规委员会、主要负责人领导下开展工作[6] - 审计人员一般应具有财务等相关专业本科以上学历或中级以上专业技术职称[7] 审计风控部工作 - 至少每季度向公司党委、董事会审计与合规委员会、单位主要负责人报告一次工作[10] - 职责包括制定制度、审计多项业务及协助整改等[10] - 权限包括要求报送资料、检查相关物品及作出处理决定等[11] 内部审计工作 - 围绕内部控制评价、财务审计等方面开展[14] - 至少每年向董事会审计与合规委员会评价公司内部控制有效性[17] - 实施3日前向被审计单位或人员送达审计通知书[18] 审计报告相关 - 被审计单位或人员收到审计报告10日内可提书面意见[21] - 被审计单位在审计报告送达30日内报送整改方案，90日内完成整改[22] 其他规定 - 审计档案移交时间不得迟于审计项目结束次年6月底[22] - 公司及子公司应建立审计发现问题整改机制，明确第一责任人[24] - 被审计单位拒绝接受或不配合审计等情形将被责令改正并处理责任人[27] - 审计人员失职等行为公司将追究责任，涉嫌犯罪移送处理[27] - 内审人员履职受威胁等单位应保护并处理责任人，涉嫌违法犯罪移送处理[28]

会议情况 - 2024年召开董事会13次、股东大会4次[4] - 2024年召开独立董事专门会议3次[5][6] - 2024年审计与合规委员会召开5次会议，共审议16项议案[7][8] 人员履职 - 独立董事肖万2024年参加董事会13次、股东大会3次[4] - 2024年肖万开展现场工作16天[12] - 2025年肖万将继续履职关注重大事项[15]

2024年会议情况 - 召开董事会13次、股东大会4次[4] - 薪酬与考核委员会召开会议3次[5] - 审计与合规委员会召开会议5次[5] - 召开独立董事专门会议3次[5] 2024年审议议案 - 3月14日审议高级管理人员考核结果及指标等议案[6] - 5月9日审议修订《高级管理人员年度业绩考核和薪酬管理办法》议案[6] - 5月23日审议2023年股票期权与限制性股票激励计划草案修订稿等议案[7] - 3月14日审议2023年度内部审计工作报告等议案[7] - 4月23日审议2024年一季度募集资金存放与使用情况专项报告议案[8] - 5月9日审议修订《董事会审计与合规委员会工作细则》等议案[8] - 8月16日审议2024年上半年募集资金存放与使用情况专项审计报告议案[8] 2024年工作情况 - 独立董事李震东现场工作16天检查公司情况[12] - 关注公司重点事项决策执行情况[14] - 督促公司信息披露[14] - 对重点事项合法合规性作判断[14] - 监督公司潜在重大利益冲突事项[14] 2025年展望 - 继续按规定履职[15] - 关注公司重大事项决策和执行情况[15] - 为公司发展提供专业意见[15]

主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益0.61元，较2023年的0.35元增长74.29%，2022年为0.32元 [1] - 2024年每股净资产5.72元，较2023年的6.25元下降8.48%，2022年为6.07元 [1] - 2024年每股公积金3.52元，较2023年的3.45元增长2.03%，2022年为3.45元 [1] - 2024年每股未分配利润1.81元，较2023年的1.65元增长9.7%，2022年为1.48元 [1] - 2024年营业收入32.07亿元，较2023年的28.89亿元增长11.01%，2022年为26.04亿元 [1] - 2024年净利润3.52亿元，较2023年的1.99亿元增长76.88%，2022年为1.84亿元 [1] - 2024年净资产收益率9.58%，较2023年的5.65%增长69.56%，2022年为5.34% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有32703.88万股，占流通股比60.46%，较上期变化112.35万股 [1] - 广州数字科技集团有限公司持有21120.00万股，占总股本比39.04%，持股不变 [2] - 广电运通（002152）集团股份有限公司持有4895.10万股，占总股本比9.05%，持股不变 [2] - 黄敦鹏持有3456.00万股，占总股本比6.39%，持股不变 [2] - 香港中央结算有限公司持有966.47万股，占总股本比1.79%，增持438.63万股 [2] - 曾昕持有718.81万股，占总股本比1.33%，持股不变 [2] - 广州越秀诺成六号实业投资合伙企业(有限合伙)持有400.00万股，占总股本比0.74%，持股不变 [2] - 陈旗持有349.44万股，占总股本比0.65%，持股不变 [2] - 广州产投私募证券投资基金管理有限公司 - 产投证投价值1号私募证券投资基金持有292.92万股，占总股本比0.54%，减持169.91万股 [2] - 贵州铁路发展基金管理有限公司 - 贵州铁路人保壹期壹号股权投资基金中心(有限合伙)持有264.62万股，占总股本比0.49%，为新进股东 [2] - 招商银行股份有限公司 - 南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金持有240.52万股，占总股本比0.44%，减持83.99万股 [2] - 金鹰科技创新股票A上个报告期持有337.00万股，占总股本比0.62%，退出前十大股东 [2] 分红送配方案情况 - 公司分红方案为10派1.5元(含税) [2]