关于河南易成新能源股份有限公司申请向特定 对象发行股票的第二轮审核问询函 审核函〔2023〕020146 号 河南易成新能源股份有限公司： 2 关股份回购注销的时间，股份注销时间是否可能处于本次发行前 后六个月内；如是，请说明是否构成短线交易，以及避免短线交 易行为的具体措施、相关措施的有效性。 根据《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简 称《注册办法》）、《深圳证券交易所上市公司证券发行上市审核规 则》等有关规定，本所发行上市审核机构对河南易成新能源股份 有限公司（以下简称发行人或公司）向特定对象发行股票的申请 文件进行了审核，并形成如下审核问询问题。 1．根据前次问询回复，本次募投项目锂离子电池负极材料 研制与生产建设项目（二期）和年产 3 万吨高性能锂离子电池负 极材料项目合计新增年产 6 万吨锂离子电池负极材料的产能并配 套 5 万吨石墨化产能，属于对现有负极材料及石墨化产能的扩产； 本次募投项目宝丰县 100MW 分布式光伏电站项目及卫东区 50MW 分布式光伏电站项目合计新增 150MW 分布式光伏电站装机容量， 属于扩大公司的电站运营规模。报告期各期，发行人负极材料及 石墨化加工业务 ...

特定公司财务数据（开封时代） - 2022年9月末开封时代资产总额13,552.89万元，负债547.19万元，所有者权益13,005.70万元，营业收入2,035.71万元，净利润5.63万元[3] 资产项目关键指标变化 - 应收款项融资期末余额31,474.64万元，年初余额45,060.28万元，变动金额-13,585.64万元，变动比例-30.15%[5] - 预付款项期末余额27,679.26万元，年初余额10,035.72万元，变动金额17,643.54万元，变动比例175.81%[5] - 存货期末余额208,882.00万元，年初余额156,715.88万元，变动金额52,166.12万元，变动比例33.29%[5] - 合同资产期末余额0万元，年初余额138.57万元，变动金额-138.57万元，变动比例-100.00%[5] - 固定资产本期4836583499.47元，上期4483872691.92元[19] - 2023年9月30日，货币资金为1,997,691,626.30，较1月1日的2,445,583,430.57减少[57] - 2023年9月30日，应收票据为888,859,867.64，较1月1日的687,597,752.43增加[57] - 2023年9月30日，应收账款为1,589,323,776.02，较1月1日的1,313,789,798.40增加[57] - 2023年9月30日，存货为2,088,820,000.24，较1月1日的1,567,158,803.36增加[57] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数35,574[7] - 中国平煤神马控股集团有限公司持股比例48.51%，持股数量1,055,581,210股[7] - 开封市发展投资集团有限公司持股比例12.39%，持股数量269,597,800股[7] - 中国平煤神马控股集团有限公司期末限售股数877084149股，限售原因为首发后限售股[15] 股东增持情况 - 2023年9月11日10人计划6个月内增持公司股份合计不低于220,000股[10] - 截至2023年9月28日常兴华增持2,000股，崔强增持10,000股[10] 费用及利润关键指标变化 - 销售费用本期发生额1196.25万元，同期917.42万元，变动比例30.39%[12] - 管理费用本期24739.14万元，同期18206.27万元，变动比例35.88%[12] - 财务费用本期13722.36万元，同期7768.02万元，变动比例76.65%[12] - 净利润本期12121.17万元，同期19926.42万元，变动比例-39.17%[12] 现金流量关键指标变化 - 经营活动现金流入小计本期394648.29万元，同期351614.68万元，变动比例12.24%[12] - 投资活动现金流出小计本期60278.84万元，同期34052.83万元，变动比例77.02%[12] - 筹资活动现金流出本期210730.49万元，同期164436.46万元，变动比例28.15%[12] 2023年第三季度财务数据 - 2023年第三季度股本为2,176,149,426.00元[20] - 2023年第三季度归属于母公司所有者权益合计为5,891,729,128.28元，较上期5,781,813,116.09元增长约1.90%[20] - 2023年第三季度所有者权益合计为6,620,457,049.33元，较上期6,483,420,290.44元增长约2.11%[20] - 2023年第三季度销售商品、提供劳务收到的现金为3,483,184,423.91元，较上期2,942,779,334.38元增长约18.36%[23] - 2023年第三季度经营活动产生的现金流量净额为100,047,840.69元，上期为 - 567,891,377.36元[23] - 2023年第三季度营业总收入为7,252,975,387.54元，较上期7,489,491,000.64元下降约3.16%[25][26] - 2023年第三季度营业利润为168,130,862.02元，较上期214,532,247.51元下降约21.63%[29] - 2023年第三季度净利润为121,211,713.89元，较上期199,264,176.39元下降约39.17%[29] - 2023年第三季度综合收益总额为120,762,078.53元，较上期199,441,118.38元下降约39.45%[30] - 2023年第三季度基本每股收益为0.0456元，较上期0.0803元下降约43.21%[30] 报告期财务数据对比 - 本报告期营业收入23.66亿元，上年同期调整后为25.76亿元，同比减少8.16%；年初至报告期末营业收入72.53亿元，上年同期调整后为74.89亿元，同比减少3.16%[41] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润1480.66万元，上年同期调整后为1.00亿元，同比减少85.25%；年初至报告期末为9922.94万元，上年同期调整后为1.74亿元，同比减少42.83%[41] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润765.40万元，上年同期调整后为9471.65万元，同比减少91.91%；年初至报告期末为8004.74万元，上年同期调整后为1.58亿元，同比减少49.34%[41] - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为1.00亿元，上年同期调整后为 -5.68亿元，同比增长117.62%[41] - 本报告期基本每股收益0.0068元，上年同期为0.0464元，同比减少85.34%；年初至报告期末为0.0456元，上年同期为0.0803元，同比减少43.21%[41] - 本报告期加权平均净资产收益率为0.25%，上年同期调整后为1.93%，同比减少1.68%；年初至报告期末为1.70%，上年同期调整后为3.36%，同比减少1.66%[41] - 本报告期末总资产较上年度末调整后增长8.37%；归属于上市公司股东的所有者权益较上年度末调整后增长1.90%[41] 现金流量净额对比 - 投资活动产生的现金流量净额本报告期为 -5.85亿元，上年同期为 -2.64亿元[31] - 筹资活动产生的现金流量净额本报告期为3714.95万元，上年同期为7734.87万元，同比减少51.97%[31][50] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响本报告期为70.59万元，上年同期为270.00万元，同比减少73.86%[31][50] 再融资事项进展 - 2023年3月29日，公司董事会和监事会审议通过再融资相关议案，4月20日经股东大会审议通过，开始2023年度向特定对象发行A股股票再融资事项[51] - 2023年7月20日，公司收到深交所受理向特定对象发行股票申请文件的通知，8月4日收到审核问询函[56] - 2023年10月20日，公司披露审核问询函回复修订稿及相关公告的修订稿[56] 2023年第三季度部分项目变化 - 2023年第三季度，使用权资产为57,883.76，较上期增加25,436.55，增幅78.39%，因本期融资租赁业务增多[54] - 2023年第三季度，其他非流动资产为26,948.43，较上期增加11,431.09，增幅73.67%，因本期预付工程设备款增多[54] - 2023年第三季度，合同负债为12,661.04，较上期增加5,800.94，增幅84.56%，因本期预收货款增多[54] 负债项目关键指标变化 - 短期借款本期1138766613.89元，上期1392866391.68元[19]

河南守正创新会计师事务所（普通合伙） 关于河南易成新能源股份有限公司 申请向特定对象发行股票的审核问询函之回复 （修订稿） 河南守正创新会计师事务所（普通合伙） 二○二三年十月十九日 7-2-1 深圳证券交易所： 根据贵所 2023 年 8 月 4 日出具的《关于河南易成新能源股份有限公司申请 向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2023〕020121 号）（以下简称"审 核问询函"）的有关要求，要求公司会同国泰君安证券股份有限公司（以下简称 "国泰君安证券"或"保荐人"）、河南守正创新会计师事务所（普通合伙）（以 下简称"申报会计师"）、国浩律师（天津）事务所（以下简称"发行人律师"） 等相关各方，对问询函所列问题进行了逐项落实和核查，并就问询函进行逐项回 复，我所现就函件中需要会计师说明情况的部分内容回复如下： 7-2-2 问题 1： 本次拟发行不超过人民币 250,000.00 万元，发行方式为竞价发行。公司控 股股东中国平煤神马集团（以下简称控股股东）同意并承诺认购本次向特定对象 发行股票总数的 10%，锁定期为 18 个月。发行人于 2023 年 3 月 31 日披露调整 开封平煤新型炭材料科 ...

天津市和平区曲阜道 38 号中国人寿金融中心 28 层 邮编：300042 Floor 28, China Life Financial Center, No.38 Qufu Road, Heping District, Tianjin 300042, China 电话/Tel： +86 22 8558 6588 传真/Fax： +86 22 8558 6677 网址/Website： http：//www.grandall.com.cn 国浩律师（天津）事务所 关 于 河南易成新能源股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票 之 补充法律意见书一 （修订稿） 2023 年 10 月 | 释 义 | 2 | | --- | --- | | 第一节 | 引言 6 | | 第二节 | 正文 7 | | 第一部分 | 《问询函》的问题答复 7 | | 问题 | 1 7 | | 问题 | 2 15 | | 问题 | 3 22 | | 问题 | 4 28 | | | 其他问题 36 | | 第二部分 | 发行人本次发行相关情况的更新 40 | | | 一、本次发行的批准和授权 40 | | | 二、发行人本 ...

河南易成新能源股份有限公司 与 国泰君安证券股份有限公司 关于河南易成新能源股份有限公司 申请向特定对象发行股票的审核问询函之回复 （修订稿） 保荐人（主承销商） 请发行人补充说明：（1）本次发行前后控股股东及实际控制人持股比例测算 情况，是否就认购情况履行国资审批；（2）控股股东认购资金的具体来源，是否 为自有资金，是否存在对外募集、代持、结构化安排或者直接间接使用发行人 及其关联方资金用于本次认购的情形，是否存在发行人及其控股股东或实际控 制人、主要股东直接通过其利益相关方向认购对象提供财务资助、补偿、承诺 收益或其他协议安排的情形；（3）结合开封炭素经营业绩、相关会计差错更正对 业绩承诺实现情况的影响等，说明控股股东是否存在业绩补偿风险，是否涉及 股份补偿，如是，控股股东参与本次认购是否可能触及短线交易及相关安排。 请保荐人及发行人律师核查并发表明确意见，请会计师核查（3）并发表明 确意见。 二〇二三年十月 深圳证券交易所： 根据贵所 2023 年 8 月 4 日出具的《关于河南易成新能源股份有限公司申请 向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2023〕020121 号）（以下简称"问 询函"）的要 ...

股票代码：300080 股票简称：易成新能 河南易成新能源股份有限公司 向特定对象发行股票 募集说明书 （二次修订稿） 保荐人（主承销商） （住所：中国（上海）自由贸易试验区商城路 618 号） 二〇二三年十月 河南易成新能源股份有限公司 募集说明书（修订稿） 声明 本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺本募集说明书不存在任何虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确、完整。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证 本募集说明书中财务会计报告真实、完整。 证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定，均不表明其 对发行人所发行证券的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之 相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发 行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。 投资者应当认真阅读发行人公开披露的信息，自主判断企业的投资价值，自 主做出投资决策，若对本募集说明书存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、 律师、会计师或其他专业顾问。 1-1-1 河南易成新能源股份有限公司 募集说明书 ...

二〇二三年十月 声明 国泰君安证券股份有限公司 关于 河南易成新能源股份有限公司 向特定对象发行股票 之 发行保荐书 保荐人（主承销商） 第一节 本次证券发行基本情况 一、保荐人名称 国泰君安证券股份有限公司。 国泰君安证券股份有限公司（以下简称"国泰君安"或"保荐人"）接受河 南易成新能源股份有限公司（以下简称"易成新能"、"公司"或"发行人"） 的委托，担任易成新能向特定对象发行股票（以下简称"本次发行"）的保荐人， 指定颜圣知、陈浪作为具体负责推荐的保荐代表人，为本次发行出具发行保荐书。 二、保荐人指定保荐代表人、项目协办人及其他项目组成员情况 （一）保荐人指定保荐代表人情况 国泰君安及其保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市 公司证券发行注册管理办法》（以下简称"《注册管理办法》"）等有关法律、 法规和中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定，诚实守信，勤勉 尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具发行保荐书， 并保证所出具文件的真实性、准确性和完整性。 在本发行保荐书中，除上下文另有所 ...

河南易成新能源股份有限公司 向特定对象发行股票 之 上市保荐书 保荐人（主承销商） 二〇二三年十月 声 明 国泰君安证券股份有限公司 关于 国泰君安证券股份有限公司（以下简称"国泰君安"或"保荐人"）接受河 南易成新能源股份有限公司（以下简称"易成新能"、"发行人"或"公司"）的 委托，担任易成新能 2023 年度向特定对象发行股票的保荐人。 保荐人及指定的保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司证券发 行注册管理办法》（以下简称"《注册管理办法》"）等有关法律、法规和中国证券 监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）、深圳证券交易所（以下简称"深交 所"）的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业 执业规范和道德准则出具上市保荐书，并保证所出具文件的真实、准确、完整。 在本上市保荐书中，除上下文另有所指，释义与《河南易成新能源股份有限 公司向特定对象发行股票募集说明书》相同。 3-3-1 | | | | 声 | 明 1 | | --- | --- | | 目 | 录 2 | | 第一节 | 发行人 ...

证券代码：300080 证券简称：易成新能 公告编号：2023-121 河南易成新能源股份有限公司 关于财务总监辞职暨新聘财务总监的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、财务总监辞职情况 河南易成新能源股份有限公司（以下简称"公司"）董事会于近日收到公司 财务总监杨帆先生的书面辞职报告，因工作调整原因，杨帆先生申请辞去所担任 的公司财务总监职务。根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，杨帆先生递 交的辞职报告自送达董事会时生效。辞职后，将不再担任公司任何职务。 杨帆先生上述职务的原定任期为 2022 年 11 月 1 日至 2025 年 10 月 31 日。 截止目前，杨帆先生未直接或间接持有公司股份。公司于 2023 年 9 月 11 日披露 了《关于部分董事及高级管理人员增持股份计划的公告》，杨帆先生承诺：自 2023 年 9 月 12 日起 6 个月内，以自有资金通过深圳证券交易所系统以集中竞价交易 的方式增持公司股份不低于 20,000 股，现正在履行中，上述增持计划完成后， 杨帆先生承诺在法律法规规定的锁定期限内不减持所增持的公司 ...

证券代码：300080 证券简称：易成新能 公告编号：2023-122 河南易成新能源股份有限公司 关于召开2023年第五次临时股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 河南易成新能源股份有限公司（以下简称"公司"）定于 2023 年 11 月 13 日（星期一）召开 2023 年第五次临时股东大会，本次会议采取现场表决与网络 投票相结合的方式召开，现将有关事项通知如下： 一、召开会议的基本情况 1、会议届次：2023 年第五次临时股东大会 2、会议召集人：公司董事会 3、会议召开的合法、合规性：公司第六届董事会第八次会议审议通过了《关 于召开 2023 年第五次临时股东大会的议案》，本次会议的召开符合有关法律、行 政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。 4、会议召开时间： 现场会议召开时间：2023 年 11 月 13 日（星期一）下午 14:30。 网络投票时间：2023 年 11 月 13 日。其中，通过深圳证券交易所交易系统 进行网络投票的时间为 2023 年 11 月 13 日上午 9:15-9:25，9:30-11 ...