审计意见与机构聘任 - 公司2024年度审计意见为无法表示意见[2] - 2025年拟续聘永拓会计师事务所，需提交2024年度股东大会审议[3] 审计机构情况 - 截至2024年底，永拓合伙人99人，注会350人，签过证券报告注会130人[5] - 2024年永拓收入32267.90万元，审计业务26948.44万元，证券业务13143.51万元[5] - 2024年永拓审计上市公司30家，挂牌公司133家[5] - 2024年上市公司审计收费3410.21万元，挂牌公司2530.00万元[6] - 截至2024年底，永拓职业风险基金6485.12万元[7] 监管情况 - 近三年，永拓受行政处罚1次、行政监管措施12次[9][11] - 近三年，35名从业人员受行政处罚3次、监督管理措施36次[9][11] - 近三年，项目相关人员无执业受罚情况[15] - 拟聘事务所及人员无违反独立性情形[16]

业绩相关 - 永拓会计师事务所对公司2024年度财务报表及内控有效性出具审计报告[5] - 2024年除对子公司担保外无其他对外担保事项[8] 会议情况 - 2024年监事会召开8次会议，审议多项议案[1][2] 未来展望 - 2025年监事会将列席会议、参加培训、强化监督等[12]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[3][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[7] - 纳入评价范围单位含母公司及19家子公司[6][7] 业务与风险 - 纳入评价范围业务涵盖组织架构、人力资源等[7] - 重点关注高风险领域包括发展战略、资金活动等[7] 公司治理与制度 - 公司建立以股东大会等为基础的法人治理结构[8] - 公司实行全员劳动合同制保障员工权益[12] - 公司依据多项标准建立和改进管理体系[13] 业务制度 - 公司制定资金管理、融资、采购、销售等业务制度[16][17][19] - 公司制定资产、合同、重大投资等内控制度[20][21][23] - 公司制定财务报告、关联交易决策制度[24][25] 管理与披露 - 公司全面监督管理子公司确保有效控制[26] - 公司严格按规定开展信息披露维护股东利益[28] 缺陷认定标准 - 财务报告内控缺陷认定涉及利润总额等潜在错报比例[29] - 非财务报告内控缺陷按损失占资产总额比例分类[33]

证券代码：300093 证券简称：金刚光伏 公告编号：2025-025 甘肃金刚光伏股份有限公司 关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 甘肃金刚光伏股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 28 日召开 了第七届董事会第五十四次会议，审议通过了《关于未弥补亏损达到实收股本总 额三分之一的议案》，该议案尚需提交 2024 年度股东大会审议。现将相关情况 披露如下： 一、情况概述 根据永拓会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2024 年 12 月 31 日， 公司合并报表未分配利润为-178,390.50 万元，公司未弥补亏损金额为-178,390.50 万元，公司实收股本 21,600 万元，公司未弥补亏损超过实收股本总额 1/3。根据 《公司法》及《公司章程》的相关规定，该事项需提交公司 2024 年度股东大会 审议。 二、亏损原因 2024 年，光伏市场整体竞争加剧、光伏行业产业链各环节产能加速投放，行 业供需关系失衡。报告期内，受行业竞争影响，电池及组件产品售价及毛利率持 续下行， ...

独立董事评估 - 公司董事会对赵军、孙连平独立性评估并出具意见[1] - 二人不存在不得担任情形，履职尽责且判断独立[1] - 二人符合独立董事独立性要求[1]

会计政策变更 - 公司根据《解释第17号》等要求变更会计政策[1] - 《解释第17号》等施行时间不同[1][2] - 变更后按新要求执行，未变更部分按前期规定执行[5] 政策内容 - 《解释第17号》涉及流动与非流动负债划分等内容[7] - 《企业数据资源相关会计处理暂行规定》适用于特定数据资源[10] - 《解释第18号》规定保证类质量保证预计负债核算要求[11]

证券代码：300093 证券简称：金刚光伏 公告编号：2025-026 甘肃金刚光伏股份有限公司 关于拟购买董监高责任险的公告 1、投保人：甘肃金刚光伏股份有限公司 2、被保险人：甘肃金刚光伏股份有限公司及其董事、监事、高级管理人员 3、责任限额：人民币 5,000 万元/年 4、保险费总额：不超过人民币 50 万元/年（具体以与保险公司协商确定的 数额为准） 5、保险期限：12 个月（后续每年可续保或重新投保） 为提高决策效率，公司董事会提请公司股东大会在上述责任险方案框架内授 权公司管理层办理购买董监高责任险的相关事宜（包括但不限于确定相关责任人 员；确定保险公司；确定保险金额、保险费及其他保险条款；签署相关法律文件 及处理与投保、理赔相关的其他事项等） 二、监事会意见 经审核，监事会认为，公司为公司及全体董事、监事、高级管理人员购买责 任保险，能够进一步促进公司董事、监事、高级管理人员在其职责范围内更充分 地行使权力、履行职责，不存在损害公司及全体股东利益的情形。公司全体监事 对该议案回避表决，该议案将直接提交公司股东大会审议。 1 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 假记 ...

证券代码：300093 证券简称：金刚光伏 公告编号：2025-024 甘肃金刚光伏股份有限公司 关于 2025 年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案 的公告 | 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 | | --- | | 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 | 根据甘肃金刚光伏股份有限公司（以下简称"公司"）《公司章程》、《薪 酬管理制度》等公司相关制度，结合公司经营规模等实际情况并参照行业薪酬水 平，公司制定了 2025 年度董事、监事、高级管理人员薪酬方案，公司于 2025 年 4 月 28 日召开第七届董事会第五十四次会议，审议了《关于公司 2025 年度董事 薪酬方案的议案》、《关于公司 2025 年度高级管理人员薪酬方案的议案》，同 日召开的第七届监事会第四十七次会议审议了《关于公司 2025 年度监事薪酬方 案的议案》。现将的具体情况如下： 一、适用对象 公司董事、监事、高级管理人员。 二、适用期限 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日。 三、薪酬标准 1、公司董事薪酬标准 公司非独立董事根据其在公司担任的具体管理职务或岗位，按公司相关薪酬 ...

业绩总结 - 2024年永拓经审计收入总额32267.90万元，审计业务收入26948.44万元，证券业务收入13143.51万元[2] - 2024年永拓上市公司年报审计客户30家，审计收费总额3410.21万元[2] 审计相关 - 2024年续聘永拓为审计机构[3] - 永拓对公司财报出具无法表示意见审计报告，对内控出具带强调事项无保留审计报告[5] 人员情况 - 截至2024年末，永拓合伙人99人，注册会计师350人，签过证券审计报告的130人[1]

关联交易数据 - 2025年拟与欧昊集团关联销售不超50000万元、采购服务不超1000万元[3] - 上一年度预计关联交易50000万元，实际发生0万元[3] - 2024年向关联方销售预计50000万元，实际发生0万元，差异率100%[8] 欧昊集团情况 - 欧昊集团注册资本950000万元，张栋梁持股63%[10][11] - 欧昊集团2023年总资产1777628.10万元、净资产909093.47万元等[13] 交易相关决策 - 2025年度日常关联交易预计需股东大会审议通过[2] - 独立董事同意2025年度关联交易预计并提交董事会[22] - 监事会同意2025年度关联交易预计事项[23]