湛江国联水产开发股份有限公司 内部控制审计报告 众环审字(2025)0500598号 _ _ _ _ _ tk8 166 号长江产业大臣 17-18 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 右直 Fax: 027-85424329 内部控制审计报告 众环审字(2025)0500598 号 湛江国联水产开发股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了湛 江国联水产开发股份有限公司(以下简称"国联水产")2024年 12月 31 日的财务报告 内部 控制的有效性。 一、国联水产对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是国联水产董事会的责任。 二、注册会计师的责任 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制 ...

根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所创业股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》及《湛江国联水产开发股份有限公司独立董事制度》等 要求，湛江国联水产开发股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司现任 独立董事李亚光先生、林彤先生、杨雅莉女士的独立性情况进行评估并出具专项 意见如下： 经对独立董事李亚光先生、林彤先生、杨雅莉女士的任职情况、自查报告及 2024 年度的工作情况进行核查，公司董事会认为，独立董事李亚光先生、林彤先 生、杨雅莉女士未在公司担任除独立董事外的其他职务，也未在公司的主要股东 公司担任职务，与公司及公司的主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害 关系，也不存在其他可能影响其进行独立客观判断关系的情况。在 2024 年度的 履职过程中，前述独立董事独立履行职责，不受公司及其主要股东、实际控制人 等单位或者个人的影响，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立 性的相关要求。 湛江国联水产开发股份有限公司 董事会关于独立董事 ...

关于 2025 年度日常性关联交易额度预计的公告 证券代码:300094 证券简称:国联水产 公告编号:2025-022 湛江国联水产开发股份有限公司 关于 2025 年度日常性关联交易额度预计的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没 有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2025 年 4 月 28 日，湛江国联水产开发股份有限公司（以下简称"公司"） 第 六届董事会第十二次会议、第六届监事会第十一次会议审议通过了《关于 2025 年度日常性关联交易额度预计的议案》，现将相关情况公告如下： 一、日常关联交易基本情况 （一）关联交易概述 公司根据生产经营所需，结合公司 2024 年度日常关联交易的实际情况，2025 年度公司预计与关联公司湛江南方水产市场经营管理有限公司（以下简称"南方 水产"）发生冷藏服务的日常关联交易，预计金额不超过 2,000 万元。公司 2024 年预计关联交易额度为 2,000 万元，实际发生金额为 449.69 万元。 2025 年 4 月 28 日，公司第六届董事会第十二次会议通过了《关于 2025 年 度日常性关联交易额度预计的议案》，关联董事李忠、陈汉、李春 ...

关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告 证券代码：300094 证券简称：国联水产 公告编号：2025-019 湛江国联水产开发股份有限公司 关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 湛江国联水产开发股份有限公司（以下简称"公司"或"国联水产"）于 2025 年 4 月 28 日召开了第六届董事会第十二次会议及第六届监事会第十一次会议， 审议通过了《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的的议案》。根据《公 司法》及《公司章程》相关规定，本事项需提交公司股东大会审议。现将有关事 项说明如下： 一、情况概述 经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2024 年度合并报表 未弥补亏损金额-1,363,101,923.42 元，实收股本 1,128,167,253.00 元，公司 未弥补亏损金额超过实收股本总额三分之一。根据《中华人民共和国公司法》《公 司章程》等相关规定，公司未弥补亏损金额达实收股本总额三分之一时，需提交 公司股东会审议。 二、原因分析 2024 年，全球经济弱复苏背景下，国内外消 ...

2024 年度董事会工作报告 湛江国联水产开发股份有限公司 2024 年度董事会工作报告 2024年度，湛江国联水产开发股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严格 按照国家相关法律法规、证监会相关规章、深圳证券交易所相关业务规则及公司 章程的要求，本着对全体股东负责的态度，积极有效地行使职权，认真贯彻落实 股东大会的各项决议，勤勉尽责地开展董事会各项工作，推动公司战略业务的发 展及治理水平的提高，积极有效地发挥了董事会的作用。 董事会2024年度的工作情况报告如下： 一、报告期总体经营情况 （一）总体经营指标 报告期内，公司实现营业总收入 34.09 亿元，与上年同比减少-26.16% ； 归属于上市公司股东的净利润约-7.42 亿元，与上年同期相比亏损增加。 （二）2024年度主要经营管理活动 2024 年，全球经济弱复苏背景下，水产行业受复杂多变的国内外宏观经济 形势影响，下游消费市场竞争激烈，消费信心不足，南美白对虾市场行情萎靡， 产品销售价格下跌。面对当前全球水产业大环境变化，公司坚定执行聚焦战略 破局，狠抓开源节流的经营方针，克服种种困难，各项经营工作稳步推进。 报告期内，公司通过精细化管理，降本增 ...

证券代码：300094 证券简称：国联水产 公告编号：2025-021 湛江国联水产开发股份有限公司 关于 2025 年度对子公司担保额度预计的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 特别提示： 本次担保事项为公司及公司子公司对全资、控股子公司提供的担保； 关于 2025 年度对子公司担保额度预计的公告 （3）为公司全资子公司广州国联水产电子商务有限公司向金融机构申请综 合授信额度提供不超过 10,000 万元人民币（含 10,000 万元）的担保额度； （4）为公司全资子公司广东新盈食品科技有限公司向金融机构申请综合授 信额度提供不超过 3,000 万元人民币（含 3,000 万元）的担保额度； （5）为公司控股子公司国联（益阳）食品有限公司向金融机构申请综合授 信额度提供不超过 30,000 万元人民币（含 30,000 万元）的担保额度； （6）为公司全资子公司湖南国联饲料有限公司向金融机构申请综合授信额 度提供不超过 12,000 万元（含 12,000 万元）的担保额度； （7）为公司全资子公司湛江国联水产开发有限公司向金融机构申请综合授 ...

关于收到广东证监局行政监管措施决定书的公告 证券代码：300094 证券简称：国联水产 公告编号：2025-026 湛江国联水产开发股份有限公司 关于收到广东证监局行政监管措施决定书的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 湛江国联水产开发股份有限公司（以下简称"公司"或"国联水产"）于近 日收到中国证券监督管理委员会广东监管局（以下简称"广东证监局"）出具的 《中国证券监督管理委员会广东监管局行政监管措施决定书》（〔2025〕42 号， 以下简称"《行政监管措施决定书》"），现将有关情况公告如下： 一、行政监管措施决定书的内容 "湛江国联水产开发股份有限公司、李忠、樊春花、梁永振： 根据《上市公司现场检查规则》（证监会公告〔2022〕21 号）等规定我局对 湛江国联水产开发股份有限公司进行了现场检查发现公司存在以下问题： 一、收入核算不准确 一是国联水产 2023 年供港业务采用总额法确认收入，但该业务所有路段运 输均由上游供应商承担，公司实际控制商品时间短，运输过程中实际由上游供应 商直接承担商品损耗风险，公司在供港业务中应当被认定为代理人， ...

关于湛江国联水产开发股份有限公司 非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 igi 众环专字(2025)0500060号 目 录 起始页码 专项审核报告 汇总表 非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表 1 之中國國國語學 出版學習之一 20 部政编码:430077 17-18 F Yangtze River Industry Building No. 166 Zhonghei Road Wuhan, 430077 电话 Tel：027-86791215 传真 Fax: 027-85424329 于湛江国联水产开发股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项育核报告 中国分 合伙） 中国注册会计师: 士 长 中国注册会计师: 刘铭 中国 · 武汉 2025年4月28日 第 1页共 1 页 众环专字(2025)0500060 号 湛江国联水产开发股份有限公司全体股东: 我们接受委托,在审计了湛江国联水产开发股份有限公司(以下简称"国联水产")2024 年 12月 31 日合并及公司的资产负债表,2024年度合并及公司的利润表、合并及公司的现 金流量表和合并及公司 ...

湛江国联水产开发股份有限公司 关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注 湛江国联水产开发股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 28 日 召开了第六届董事会第十二次会议和第六届监事会第十一次会议，审议通过了 《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》，具体内容详见公司于 2025 年 4 月 28 日在巨潮资讯网披露的《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》（ 公 告编号：2025-025） 根据《 企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》公 开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露 （2025 年修订）》等相关规定，公司对前期相关财务报表及相关财务信息进行 了会计差错更正及追溯调整，更正后的财务报表及相关财务信息如下： 一、2021 年度 （一）2021 年度更正后的财务报表（粗体字项目为本次差错更正受影响数 据） 1、合并资产负债表 本次会计差错更正对合并资产负债表没有影响。 2、母公司资产负债表 本次会计差错更正对母公司资产负债表没有影响。 3、合并利润表 | 项目 | 2021 年度 | 2020 年度 | | --- | --- ...

一、重要声明 内部控制自我评价报告 湛江国联水产开发股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简 称"企业内部控制规范体系"），结合湛江国联水产开发股份有限公司（以下简称"公司"） 内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 湛江国联水产开发股份有限公司 内部控制自我评价报告 湛江国联水产开发股份有限公司 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行 监督；经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅 能为实现 ...