内部控制评价 - 董事会评价公司2024年末内部控制有效，无重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均达100%[6] 合规情况 - 2024年下属公司未违反深交所规范运作指引[8] - 2024年未为特定对象提供担保[10] - 2024年募集资金使用合规[12] - 2024年无内幕交易等违规行为[14] 缺陷标准 - 明确财务报告内控缺陷评价定量标准[16] - 非财务报告内控缺陷定量标准参照执行[18] 缺陷情况 - 报告期内无财务报告内控重大、重要缺陷[19] - 未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[21] - 报告期内无其他内控重大事项说明[22]

财报披露 - 公司于2025年4月29日披露《2024年年度报告全文》及摘要[1] 业绩说明会 - 2024年度网上业绩说明会拟于2025年5月12日15:00 - 17:00举行[1] - 通过“价值在线”平台网络远程同步举行[1] - 投资者可通过网址或扫码参与互动交流[1] - 董事长聂景华、总经理熊涛等出席[3]

业绩与分配 - 2024年度以397,451,663股为基数，每10股派现1元，合计派现39,745,166.3元[6] 资金与授信 - 2025年度计划申请不超10亿元综合授信[12] - 2024年度为子公司提供不超24,000万元贷款或授信担保[14] 议案审议 - 11项议案表决均3票赞成，《2024年度监事会工作报告》等需提交2024年度股东大会审议[2][4][5][7][9][10][11][13][14][15][17] - 审议通过《2025年第一季度报告全文》等3项议案，《关于拟续聘2025年度审计机构的议案》需提交2024年度股东大会审议[18][19][20][21] 合规情况 - 2024年度无控股股东及关联方违规占用资金情况[16] - 2024年度募集资金存放与使用合规，关联交易决策程序合规、价格公允[10][11] 内部控制 - 公司已建立健全内部控制制度，自我评价报告真实客观[8] 股权划转 - 将金驹实业100%股权、华伍交通设备100%股权划转至华伍轨交[19]

业绩与分配 - 2024年度以397,451,663股为基数，每10股派现金股利1元，共派39,745,166.3元[6] 资金安排 - 2025年拟向金融机构申请不超10亿元综合授信[11] - 2025年为子公司融资业务提供不超24,000万元担保[12] 议案表决 - 多项报告及预案表决全票通过，如《2024年度总经理工作报告》等[1][4][5][6] - 《关于预计2025年度与关联方日常性关联交易额度的议案》7票赞成通过[10] 资产与股权 - 2024年度计提资产减值准备获董事会同意[14] - 将金驹实业100%股权、华伍交通设备100%股权划转至华伍轨交[18] 审计与会议 - 拟续聘北京德皓国际会计师事务所为2025年度审计机构[19] - 董事会同意2025年5月20日召开2024年度股东大会[20]

业绩数据 - 2024年合并报表归属股东净利润 -292,646,555.15元，母公司净利润62,678,538.34元[2] - 2024年研发投入51,251,787.79元，营业收入1,206,565,947.83元[5] - 2022 - 2024累计研发投入占累计营收比例4.12%[5] 利润分配 - 按2024年母公司净利润10%提取法定公积金6,267,853.83元[2] - 以397,451,663股为基数，每10股派现1元，共派现39,745,166.3元[3] - 2024年度现金分红与股份回购总额预计89,750,674.42元[4] - 2022 - 2024累计现金分红及回购注销超近三年年均净利润30%[8] 数据对比 - 2024年现金分红较2023年下降，归属股东净利润大幅下降[5] 后续安排 - 2024年度利润分配预案待股东大会审议[2]

财务数据 - 2024年应收账款等账面余额137,244.67万元，占资产总额42.70%，坏账准备41,402.84万元[6] - 2024年度营业收入120,656.59万元，主要为工业制动装置高端产品销售收入[9] - 2024年末商誉账面余额38,030.48万元，占资产总额11.83%，减值准备32,595.30万元[12] - 2024年末资产总计3,213,996,434.80元，上期3,716,421,248.71元[22] - 2024年净利润 - 347,520,686.23元，上期46,037,904.88元[28] - 2024年经营活动现金流量净额216,336,031.83元，上期95,117,384.56元[30] 股东权益 - 2024年初归属于母公司股东权益2,285,491,448.65元，年末1,847,076,594.22元[1] - 2024年库存股年初100,308,654.59元，年末150,319,191.12元[1] - 2024年未分配利润年初578,811,972.56元，年末239,345,717.18元[1] 审计相关 - 审计认为财务报表按准则编制，公允反映公司状况[3] - 关键审计事项包括应收款项等减值、收入确认、商誉减值[6] 注册资本与股本 - 截止2024年12月31日，累计发行股本总数420,090,164股，注册资本420,090,164元[60] 子公司情况 - 2024年纳入合并范围子公司共20户，较上期增1户减1户[62] 会计政策 - 非同一控制下企业合并分一揽子和非一揽子交易处理[77] - 编制合并报表以控制为基础，抵销内部交易影响[82] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入[190]

财务审计 - 审计公司对公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性进行审计[5] - 建立健全和实施评价内控有效性是董事会责任[6] - 审计公司负责发表内控意见并披露非财务内控重大缺陷[7] 审计结果 - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[10]

业绩总结 - 公司2024年度营业收入120,656.59万元，上年度134,690.21万元[11] - 2024年营收扣除项目1,501.71万元，占比1.24%，上年度1,707.27万元，占比1.27%[11] - 2024年与主营业务无关业务收入1,501.71万元，上年度1,707.27万元[11] - 2024年营收扣除后金额119,154.88万元，上年度132,982.93万元[11][12] 其他 - 德皓国际认为公司2024年度营收扣除事项明细表符合上市规则规定[8] - 明细表编制为满足深交所要求，可能不适用于其他用途[9]

江西华伍制动器股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 （截止 2024 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明 1-2 二、 江西华伍制动器股份有限公司 2024 度非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1-2 北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市丰台区西四环中路 78 号院首汇广场 10 号楼[100141] 电话:86(10)6827 8880 传真:86(10)6823 8100 德皓核字[2025]00000904 号 北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Beijing Dehao InternationalCertified PublicAccountants(Limited Liability Partnership) 江西华伍制动器股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 德皓核字[2025] 00000904 号关联方资金占用情况的专项说明 审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一 致。除了对江西华伍股份公司实施 2024 ...