武汉力源信息技术股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（郭月梅） 尊敬的各位股东及股东代表： 本人作为武汉力源信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 在2024年度，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上 市公司治理准则》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所创业板 上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公 司规范运作》、《公司章程》及《独立董事制度》等有关法律、法规和公司制度 的规定和要求，忠实履行独立董事的职责，积极出席公司2024年度的相关会议， 认真审议各项议案，对公司相关事项发表独立意见，维护广大股东尤其是中小股 东的合法权益，谨慎、勤勉地行使了公司所赋予的权利。同时，本人日常还主动 通过各种方式了解公司的各项经营情况和财务状况，以加深对公司的全面认识， 为独立董事职能的履行提供保障。现就2024年度履行独立董事职责的工作情况作 如下总结： 一、独立董事基本情况 （一）个人履历 出生1965年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权。澳大利亚莫纳什大学 税法博士，中南财经政法大学财政税务学院二级教授，博士生导师，高级会计 ...

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为7,820,971,608.02元，同比增长31.58%[16] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为98,425,340.30元，同比增长48.34%[16] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为85,698,885.54元，同比增长58.24%[16] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为-2,388,316.44元，同比下降104.41%[16] - 2024年基本每股收益为0.0853元/股，同比增长48.35%[16] - 2024年加权平均净资产收益率为2.69%，同比上升0.84个百分点[16] - 2024年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-1,840,541.71元，环比下降显著[19] - 2024年公司实现营业收入78.2097亿元，同比增长31.58%[40] - 2024年公司净利润9842.534万元，同比增长48.34%[40] - 2024年扣非净利润8569.8885万元，同比增长58.24%[40] - 2024年公司营业收入合计78.21亿元，同比增长31.58%，2023年为59.44亿元[50] 成本和费用 - 电子元器件商品采购金额为6,258,902,628.35元，占营业成本的88.17%，同比增长33.21%[58] - 结构模块器件（模组）商品采购金额为505,436,791.39元，占营业成本的7.12%，同比增长20.73%[58] - 电力产品、自研芯片等其他业务材料、生产加工费、人工及费用为334,148,540.28元，占营业成本的4.71%，同比增长26.61%[58] - 销售费用为296,819,194.52元，同比增长25.18%，主要由于人工费用增加[64] - 财务费用为61,080,340.78元，同比增长32.45%，主要由于人民币兑美元汇率波动产生的汇兑损失增加[64] - 研发费用为57,684,014.55元，同比增长1.14%[64] 各条业务线表现 - 公司代理分销业务覆盖通信电子、汽车电子等市场，营业收入均实现不同程度增长[42] - 电子元器件代理分销（模组）业务收入73.94亿元，占营业收入比重94.54%，同比增长31.04%[50][53] - 电力产品、自研芯片等其他业务收入4.27亿元，占营业收入比重5.46%，同比增长41.73%[50][53] - 电子元器件代理分销（模组）业务毛利率8.51%，同比下降0.80个百分点[53] - 电力产品、自研芯片等其他业务毛利率21.79%，同比上升9.34个百分点[53] - 公司自研MCU产品已有10个系列31个型号量产，报告期内发布3个新型号并量产[44][47] - 智能电表（芯片解决方案）、智能断路器业务营业收入较去年同期有较大幅度提升[45] - 电力线载波通信模块HPLC+RF双模产品营业收入较去年同期稍有下降[45] 各地区表现 - 境外子公司销售收入34.68亿元，同比增长53.58%，占营业收入比重44.34%[50][53] - 武汉力源（香港）信息技术有限公司总资产为9.4579亿元人民币，净资产为2.6570亿元人民币，营业收入为11.9909亿元人民币，净利润为1099.4809万元人民币[89] - 深圳市鼎芯无限科技有限公司总资产为5.1800亿元人民币，净资产为5001.6397万元人民币，营业收入为9.5294亿元人民币，净利润为173.4396万元人民币[89] - 鼎芯科技(亚太)有限公司总资产为5.5215亿元人民币，净资产为3.4578亿元人民币，营业收入为14.0545亿元人民币，净利润为6097.1495万元人民币[89] - 南京飞腾电子科技有限公司总资产为3.3971亿元人民币，净资产为2.5342亿元人民币，营业收入为2.8474亿元人民币，净利润为3035.5436万元人民币[89] - 帕太国际贸易（上海）有限公司总资产为19.3731亿元人民币，净资产为9.6322亿元人民币，营业收入为25.9001亿元人民币，净利润为8601.0143万元人民币[89] 管理层讨论和指引 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[4] - 公司面临市场及客户需求变动风险、汇率波动风险、应收账款风险等多项风险因素[3] - 2025年度公司碳化硅联合实验室将推进下游客户产品测试及CNAS实验室认证[97] - 芯源半导体自研MCU芯片已量产多款型号并推出M0+行业标杆产品[97] - 智能电网业务将优化产品性能并拓展至新能源、智能家居等新行业[98] - 2025年研发投入重点包括自研芯片MCU、SJ-MOSFET及EEPROM的设计与改良[99] - 公司自研芯片MCU在工业控制、汽车电子等领域需求增长，将持续加大研发投入[95] 市场趋势与行业数据 - 2024年全球半导体市场规模为6280亿美元，同比增长19.1%[26] - 2024年度中国芯片设计销售额6460.4亿元（约909.9亿美元），同比增长11.9%[27] - 2024年全球MCU市场规模预计达338亿美元，2030年有望达582亿美元[29] - 2024年中国MCU市场规模预计达625.1亿元[29] - 2024年底全国全口径发电装机容量达33.5亿千瓦，同比增长14.6%[32] - 新能源发电装机达14.5亿千瓦，首次超过火电装机规模[32] - 2022年全球MCU市场规模为282亿美元，2023年突破300亿美元[29] - 2022年中国MCU市场规模493.2亿元，2023年约575.4亿元[29] - 通信芯片和消费类电子芯片占中国芯片设计总销售额的68.48%[28] - 中国MCU前四大应用领域占比：消费电子27%、汽车电子24%、工业控制23%、通信19%[29] - WSTS预测2025年半导体市场将增长11%达到6971亿美元，亚太地区将保持两位数增长[91] - AI行业大模型训练及端侧产品落地将推动电子元器件需求持续增长[92] - 汽车电动化发展将为半导体行业提供长期支撑，预计2025年需求同步增长[92] - 国家政策推动半导体行业自主可控发展，加速国产替代进程[93] 研发与技术创新 - 公司与上游原厂设立碳化硅联合实验室，2024年度完成搭建并运行良好[43] - 公司累计获得集成电路布图设计证书26项，发明专利27项，实用新型专利67项[47] - 公司研发人员数量从2023年的187人减少至2024年的172人，同比下降8.02%[66] - 研发投入金额2024年为57,684,014.55元，占营业收入比例为0.74%，较2023年的0.96%有所下降[67] 风险因素 - 公司应收账款余额中一年以内占比95.73%，流动性较强但存在回收风险[104] - 公司持有较大数额美元负债，汇率波动可能带来汇兑损失[103] - 公司2014-2017年并购三家子公司，存在商誉减值风险[109] - 美国2025年初"对等关税"政策加剧全球供应链不确定性[108] - 公司分销业务存货存在采购、运输、储存和保值风险[105] - 公司上游供应商合作关系变化可能对经营业绩造成不利影响[106] 公司治理与股东情况 - 公司董事会设董事7名，其中独立董事3名[118] - 公司监事会设监事3名，其中职工监事2名[120] - 公司股东大会采用现场投票与网络投票结合的方式[116] - 公司董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会[118] - 审计委员会主任委员是会计专业人士[119] - 公司严格贯彻内部审计制度，审计部直接对审计委员会负责[121] - 公司治理状况符合中国证监会及深圳证券交易所相关法规要求[116][122][123] - 董事长赵马克持有公司股份137,357,108股，无增减变动[127] - 董事王晓东减持370,000股，减持后持有2,109,200股，减持原因为个人资金需求[127] - 董事刘昌柏减持99,988股，减持后持有299,962股，减持原因为个人资金需求[127] - 副总经理陈福鸿减持149,350股，减持后持有448,050股[127] - 公司董事、监事及高级管理人员合计减持619,338股[127] - 董事胡斌、监事董铖因任期届满离任[128] - 副总经理陈福鸿因个人原因于2024年1月10日解聘[128] - 董事刘昌柏于2024年11月29日被选举为新任董事[128] 关联交易与承诺 - 公司实际控制人承诺避免同业竞争及规范关联交易[185] - 公司承诺保证力源信息、飞腾电子的人员、机构及资产独立性[185] - 李文俊、强艳丽违反不竞争承诺需向上市公司支付500万元违约金[186] - 李文俊、强艳丽在离职后两年内不得从事与上市公司相同或类似业务[186] - 赵佳生、赵燕萍、刘萍承诺避免与力源信息及武汉帕太的同业竞争[186] - 力源信息及飞腾电子需保持财务独立，包括独立银行账户和财务核算体系[186] - 关联交易需按市场原则和公允价格进行，并履行审批程序[186] - 李文俊、强艳丽在飞腾电子任职期间未经同意不得在其他公司兼职[186] - 力源信息及飞腾电子需确保业务独立，拥有自主经营能力[186] - 赵佳生等承诺将业务机会优先让予力源信息及武汉帕太[186] - 力源信息及飞腾电子需独立纳税，不干预资金使用[186] - 违反承诺导致损失需承担赔偿责任[186] - 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金[191] - 公司报告期无违规对外担保情况[192] 其他重要内容 - 公司2024年年度报告由公司董事会、监事会及高级管理人员保证真实、准确、完整[3] - 2024年非经常性损益项目中，政府补助为11,889,513.18元，金融资产公允价值变动损益为9,091,180.30元[22] - 公司拥有上百家国内外知名上游芯片原厂产品线代理权[38] - 公司并购三家同行业优秀公司并参股云汉芯城和上海互问科技[38] - 公司自研芯片包括MCU、SJ-MOSFET和EEPROM，应用广泛[37] - 公司智能电网产品业务主要客户包括国家电网、南方电网等[37] - 公司下游客户超过万家，在手机、PC、汽车等行业拥有超大客户[38] - 前五名客户合计销售金额为1,913,412,618.73元，占年度销售总额的24.47%[60] - 前五名供应商合计采购金额为4,167,524,747.64元，占年度采购总额的59.10%[62] - 第一名客户销售额为772,827,550.95元，占年度销售总额的9.88%[61] - 第一名供应商采购额为1,362,798,830.16元，占年度采购总额的19.33%[62] - 公司新设全资孙公司帕太集团日本株式会社[194] - 公司与乐视移动的诉讼涉案金额1566.6万元人民币，已全额计提坏账准备[198] - 其他已结案诉讼胜诉金额307.13万元人民币[198] - 已提交仲裁胜诉但执行中的诉讼金额353.26万元人民币[198] - 已胜诉但执行中的诉讼金额382.08万元人民币[198] - 已立案尚未开庭的诉讼金额521.3万元人民币[198] - 一审胜诉但被告提交二审的诉讼金额81.24万元人民币[198]

担保额度 - 2025年度为全资子（孙）公司提供担保额度预计不超22.55亿元[2] 具体担保 - 为两家公司各提供1000万元连带责任保证担保[3][5] 担保现状 - 对外实际担保余额4.82亿元，占净资产13.34%[6] - 无逾期、涉诉及败诉担责情形[6]

股东情况 - 出席股东大会股东及代表1341人，代表股份164,060,629股，占总股本14.2165%[5] - 中小投资者1338人，代表股份24,294,359股，占总股本2.1052%[5] 议案投票 - 《担保额度预计议案》赞成票160,877,109股，占出席有表决权股份98.0595%[6] - 中小投资者对担保议案赞成票21,110,839股，占出席中小股东所持股份86.8961%[6]

会议信息 - 公司2025年3月4日召开第六届董事会第二次会议[8] - 2025年3月5日发布股东大会通知公告[9] - 股东大会于2025年3月21日15:00召开，网络投票9:15 - 15:00[11] 股东情况 - 通过现场和网络投票股东1341人，代表股份164,060,629股，占总股份14.2165%[12] - 出席会议中小股东1338人，代表股份24,294,359股，占总股份2.1052%[12] 议案表决 - 《关于2025年度公司为全资子（孙）公司提供担保额度预计的议案》现场投票同意股数149,433,339股，占比100%[15] - 该议案网络投票同意11,443,770股，占出席本次股东会有效表决权股份总数的78.2358％[15] - 现场和网络合计投票，该议案同意股数160,877,109股，占出席会议有表决权股东所持股份的98.0595%[16] - 中小股东对该议案表决，同意21,110,839股，占出席会议中小股东所持股份的86.8961%[16] - 本次股东大会审议的议案1为特别决议议案，经出席会议股东所持表决权的三分之二以上表决通过[17]

担保额度 - 2025年度公司为全资子（孙）公司提供担保额度预计不超22.55亿元[2][23][24][25] - 各子（孙）公司2025年度拟担保额度：武汉力源（香港）7.7亿元、武汉力源信息应用服务不超0.65亿元、武汉芯源半导体不超1.1亿元、深圳鼎芯无限不超4.8亿元、鼎芯科技（亚太）不超3.2亿元、南京飞腾电子不超0.8亿元、帕太集团不超2.8亿元、帕太国际贸易（上海）不超1.5亿元[5][24] - 担保额度在议案经股东大会审议通过之日起12个月内可循环使用[24] 资产与业绩 - 2023年12月31日至2024年9月30日，武汉力源（香港）总资产从450,310,828.39元增至499,529,418.05元，营业收入从724,341,959.14元降至703,599,752.19元[13] - 2023年12月31日至2024年9月30日，鼎芯亚太总资产从494,909,599.69元增至597,745,999.28元，营业收入从1,103,428,902.98元降至1,058,647,572.03元[15][16] - 2023年12月31日至2024年9月30日，飞腾电子总资产从340,452,311.74元降至308,286,340.84元，营业收入从196,037,644.61元增至222,903,404.61元[18] - 2023年12月31日至2024年9月30日，帕太集团总资产从1,333,628,670.64元增至1,484,707,644.23元，营业收入从1,366,925,851.81元增至1,570,531,899.74元[20] - 2023年12月31日至2024年9月30日，上海帕太总资产从1,667,958,559.02元增至1,761,731,802.11元[22] 其他 - 董事会提请授权法定代表人赵马克或其指定代理人签署担保及相关法律文件[24] - 法定代表人可在总担保额度内调整各子（孙）公司担保额度和授权安排[24] - 全资子（孙）公司将对公司提供等值反担保[24] - 截至目前，公司为全资子(孙)公司实际担保余额4.7766亿元，占最近一期经审计净资产的比例为13.22%[25] - 不存在逾期担保、涉及诉讼的担保及因担保被判决败诉而应承担损失的情形[25] - 公告日期为2025年3月5日[27]

股东大会信息 - 公司将于2025年3月21日15:00召开第一次临时股东大会[3] - 股权登记日为2025年3月17日[5] - 提案需出席股东所持表决权的2/3以上通过[5] 会议登记信息 - 现场会议登记时间为2025年3月20日9:00 - 12:00、13:00 - 17:00[6] - 登记方式为现场、传真或快递，不接受电话及当天现场登记[6][7] - 登记地点为武汉市东湖新技术开发区武大园三路5号公司证券部[7] 投票信息 - 普通股投票代码为"350184"，简称为"力源投票"[16] - 深交所交易系统投票时间为2025年3月21日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00[17] - 互联网投票系统投票时间为2025年3月21日9:15 - 15:00，需身份认证[18][20]

综合授信 - 2025年度公司申请综合授信额度不超25.3亿元，含票据池5.5亿元[2] 担保额度 - 2025年度为全资子（孙）公司担保额度预计不超22.55亿元[5] - 为多家子公司分别提供不同额度担保[5]

业绩总结 - 2024年1 - 12月计提减值准备合计50583110元[1][2] - 2024年1 - 12月坏账准备为13750800.76元[2] - 2024年1 - 12月存货跌价准备为36818590.69元[2] - 2024年1 - 12月合同资产减值准备为13718.55元[2] - 2024年计提减值剔除所得税影响减少净利润39354502.47元[10] 会计处理 - 以预期信用损失为基础对相关金融资产减值处理[3] - 金融工具信用减值分三阶段，不同阶段不同处理方法[3] - 较低信用风险金融工具假定信用风险未显著增加[3] - 不包含重大融资成分应收款项简化计量损失准备[4] - 包含重大融资成分应收款项和租赁应收款按“三阶段”模型计量[6] - 合同资产减值准备参照预期信用损失法分方法计量[9] - 存货按成本与可变现净值孰低计量并计提跌价准备[9] 其他说明 - 本次计提符合规定，能公允反映公司状况[11] - 计提金额为初步测算，以审计年报为准[12]

业绩预告基本信息 - 业绩预告期间为2024年1月1日至2024年12月31日[3] - 本次业绩预告未经注册会计师审计，公司与会计师事务所在业绩预告方面无重大分歧[4] - 2024年度业绩具体财务数据将在2024年年度报告中详细披露[7] 业绩关键指标 - 2024年归属于上市公司股东的净利润预计为9500万元 - 11000万元，同比增长43.17% - 65.78%[3] - 2024年扣除非经常性损益后的净利润预计为8200万元 - 9700万元，同比增长51.41% - 79.11%[3] - 2024年度公司营业收入预计约78.20亿元，较2023年度增长约31.56%[5] 业绩影响因素 - 2024年度预计计提减值准备约5058.31万元，减少净利润约3935.45万元[6] - 2024年度因汇率变动形成的汇兑净损失约为1560.42万元[6] - 2024年度非经常性损益对公司净利润的影响金额约为1300万元[6] 业绩增长原因 - 下游部分应用市场需求回暖，公司多业务营业收入较去年同期有不同程度增幅[5]