厦门市美亚柏科信息股份有限公司 关于国投财务有限公司的风险持续评估报告 按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号—交易与关联交易 （2023 年修订》的要求, 厦门市美亚柏科信息股份有限公司（以下简称公司） 通过查验国投财务有限公司（以下简称"国投财务公司"）《金融许可证》、《企 业法人营业执照》等证件资料，审阅国投财务公司包括资产负债表、利润表、现 金流量表等在内的截至 2023 年 6 月份财务会计报表（未经审计），对其经营资 质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下： 一、国投财务公司基本情况 国投财务公司是 2008 年底经中国银行业监督管理委员会批准设立，并核发 金融许可证的非银行金融机构，于 2009 年 2 月 11 日经国家工商行政管理总局 核准注册成立。公司注册资本为 50 亿元人民币。 （一）法定代表人：崔宏琴 （二）注册地址：北京市西城区阜成门北大街 2 号 18 层 （三）企业类型：其他有限责任公司 国投财务公司建立了股东会、董事会、监事会，并对董事会和董事、监事、 高级管理层在风险管理中的责任进行了明确规定，公司治理结构健全，管理运作 规范，建立了分工合理、职责明确、 ...

内控制度适用范围 - 制度适用于公司及全资和控股子公司[5] 内控管理架构 - 董事会对公司内部控制制度建立健全及实施总体监控评价[10] - 监事会对董事会和高管建立与实施内控进行监督[10] - 高级管理人员是内控体系监管第一责任人[10] - 内控部门牵头管理公司内部控制工作[11] - 公司构建“三道防线”内控管理架构[15] - 子公司负责自身内部控制建立健全和实施[20] 内控措施与要求 - 内控管理手册在法规、公司情况等变化时应修订[25] - 控制措施包括不相容职务分离等多种控制[27] - 重大业务和事项实行集体决策审批[29] - 公司应健全内部控制，涵盖运营分析、绩效考评等多方面控制[30][31] - 公司要健全治理机制，完善内部环境[33] - 公司需制定发展战略，匹配企业文化和组织架构等[35] - 公司应建立全面风险管理体系，监控各类风险[37] - 内部控制活动涵盖公司经营所有业务环节[40] - 公司要加强对关联交易等活动的控制，保护资产独立完整[41] - 信息与沟通要确保信息准确传递，处理风险隐患和内控缺陷[44] 子公司管理 - 内控部门指导子公司完善内部控制建设和运行[46] - 公司各部门加强对子公司管理控制，制定相关制度和程序[46] 评价与监督 - 内控部门组织制定和优化内部控制评价标准及缺陷认定标准[48] - 审计部门每年向董事会提交内部控制自我评价报告，董事会形成决议，相关主体发表意见并与年报同时披露[49] 绩效考核与责任追究 - 公司将各部门、子公司内控情况纳入绩效考核，加大评价结果运用[51] - 按《员工奖惩制度》等追究违反内控制度责任人责任[52] 制度施行 - 2009年9月原《内部控制制度》废止，经董事会审议通过后施行[54] 内控缺陷认定 - 内控缺陷按成因分设计缺陷和运行缺陷，按严重程度分重大、重要和一般缺陷[58] - 财务报告内控缺陷认定：涉及资产、负债、净资产、损益错报金额＞对应总额5%为重大缺陷[62] - 财务报告内控缺陷认定：对应总额3%＜错报金额≤对应总额5%为重要缺陷[62] - 财务报告内控缺陷认定：错报金额≤对应总额3%为一般缺陷[63] - 非财务报告内控缺陷认定：直接经济损失金额＞净资产的10%为重大缺陷[68] - 非财务报告内控缺陷认定：净资产的5%＜损失金额≤净资产的10%为重要缺陷[68]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行55,670,501股A股，募资677,509,997.17元，净额674,647,264.40元[1] - 截至2022年底及2023年6月30日，募集资金余额为0元[3][4] - 本年度投入0元，累计投入674,647,264.40元[16] 资金使用情况 - 2023年上半年674,647,264.40元用于补充流动资金[17] - 补充流动资金项目投资进度100%，2022年底达预定可使用状态[16] 其他情况 - 累计变更用途资金总额0元，比例0%[16] - 2023年上半年无变更、转让置换、超募资金项目情况[9][10][12]

关联交易金额 - 2023年与非国投财务关联方日常关联交易预计不超1.18亿元[2] - 2023年与国投集团成员企业新增预计1.68亿元，新增后不超2.86亿元[4] - 向国家开发投资集团销售等新增预计1.5亿元，调整后1.62亿元[6] 关联交易已发生额 - 截至披露日已发生总计392.05万元[6] - 2022年发生总计1094.69万元[6] 国投集团财务数据 - 截至2022年底总资产7958亿元，净资产2593亿元[8] - 2022年主营业务收入1955亿元，净利润196亿元[8] - 国投集团注册资本338亿元[8]

会议情况 - 公司于2023年8月17日召开第五届监事会第十六次会议，3名监事全票出席[2] 议案通过 - 通过《2023年半年度报告全文及摘要》审议[3][4] - 通过《2023年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》审议[5][6] - 通过《关于国投财务有限公司2023年半年度风险持续评估报告》审议[7][9] - 通过《关于成立全资子公司美亚云网科技有限公司的议案》审议[10][11] - 通过《关于新增公司2023年度日常关联交易预计额的议案》审议[12][13] - 通过《关于授权管理层开展控股子公司美亚亿安股权结构优化专项事宜的议案》审议[14][15] - 通过《关于授权管理层开展出售参股公司厦门服云股权专项事宜的议案》审议[16][17]

证券代码：300188 证券简称： 美亚柏科 公告编号：2023-46 厦门市美亚柏科信息股份有限公司 关于授权管理层开展出售参股公司厦门服云 股权专项事宜的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1. 厦门市美亚柏科信息股份有限公司拟授权经营管理层在公司董事会审 议通过之日起 12 个月内，通过市场寻找、提交产权交易所公开挂牌等方 式寻觅合格受让方，转让持有的美亚服云全部（27.46%）的股权； 因交易对方尚不明确，本次交易暂不构成《深圳证券交易所创业板上市规 则》中规定的关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》中规定 的重大资产重组。 二、董事会审议情况 公司于2023年8月17日召开的第五届董事会第十九次会议，审议通过了 《关于授权管理层开展出售参股公司厦门服云股权专项事宜的议案》，同意授 权公司经营管理层在公司董事会审议通过之日起12个月内，按照不低于经国 资主管单位完成对标的公司的评估结果备案的价格，通过市场寻找、提交产权 交易所公开挂牌等方式寻觅合格受让方，转让持有厦门服云的全部（27.46%） 的股权。 2. ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、对外投资概述 厦门市美亚柏科信息股份有限公司（以下简称"美亚柏科"或"公 司"）根据公司经营及战略发展需要，为加快在企业数字化领域的产业布 局，推动央国企的企业数字化业务的落地，建设公司作为国投集团参与 国家数字经济安全稳定发展平台的能力，拓展面向企业侧的信息化、数 字化业务，形成新的经济增长点，公司拟出资 2 亿元在北京成立全资子 公司美亚云网科技有限公司（以下简称"美亚云网"，拟定名称，最终 名称以市场监督管理部门最终核准的名称为准）。 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及公司《对外投资管 理办法》的规定，本次对外投资事项不涉及关联交易，亦不构成《上市 公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组情形，该交易事项已 经公司第五届董事会第十九次会议审议通过，无需提交公司股东大会审 议。 二、成立全资子公司基本情况 1.公司名称：美亚云网科技有限公司（拟） 2.公司类型：其他有限责任公司 3.注册地址：北京市（拟） 证券代码：300188 证券简称： 美亚柏科 公告编号：2023-43 厦门市美亚柏科信 ...

证券代码：300188 证券简称： 美亚柏科 公告编号：2023-38 第五届董事会第十九次会议决议的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和 国证券法》（以下简称"《证券法》"）、厦门市美亚柏科信息股份有限公司（以 下简称"公司"）《公司章程》及《公司董事会议事规则》的有关规定，公司于 2023年08月17日下午以通讯会议的方式召开了第五届董事会第十九次会议， 会议通知于 2023 年 08 月 07 日以电子邮件和即时通讯方式送达。会议应出席 董事 9 人，实际出席董事 9 人，全体董事均亲自出席了本次会议。公司监事、 董事会秘书列席了会议。本次会议由公司董事长滕达先生召集和主持。会议的 召集、召开及参与表决的董事人数符合相关法律法规及规范性文件的规定。 二、董事会会议审议情况 全体董事经认真审议，以书面投票表决的方式通过如下决议： 1.审议通过《2023 年半年度报告全文及摘要》 经审议，全体董事认为：公司《2023 年半年度报告》和《2023 年 ...

厦门市美亚柏科信息股份有限公司 独立董事关于公司第五届董事会第十九次会议 相关事项的事前认可及独立意见 作为厦门市美亚柏科信息股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 我们依据《中华人民共和国公司法》（以下简称"公司法"）、《中华人民共和国 证券法》（以下简称"证券法"）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、 《上市公司独立董事规则》等法律法规及《公司章程》、《募集资金管理制度》、 《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》及《独立董事制度》的有关要求， 本着对公司、全体股东和投资者负责的态度，秉持实事求是的原则，现就公司 第五届董事会第十九次会议相关事项进行了认真核查，并发表事前认可及独立 意见如下： 一、 关于公司 2023 年上半年度控股股东及其他关联方占用公司资金情 况的独立意见 经核查，报告期内公司控股股东及其他关联方不存在违规占用公司资金的 情况，不存在通过不公允关联交易等方式变相占用公司资金的情况，也不存在 以前年度发生并累计至 2023 年 6 月 30 日的关联方违规占用公司资金的情形。 二、 关于公司 20 ...

证券代码： 300188 证券简称： 美亚柏科 公告编号： 2023-37 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 厦门市美亚柏科信息股份有限公司（以下简称"美亚柏科"或"公司" ）根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）发布的《关于印 发<企业会计准则解释第16号>的通知》（财会[2022]31号）（以下简称 "16号准则解释"）的要求变更会计政策。本次会计政策变是公司根据 法律法规和国家统一的会计制度的要求进行的变更，无需提交公司董事 会和股东大会审议，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重 大影响。现将具体内容公告如下： 2022年11月30日，财政部发布了16号准则解释，规定的"关于单项 交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计 处理 "的内容自2023年1月1日起施行；规定的"关于发行方分类为权益 工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理 "及"关于企业将以 现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理 "的内容， 自公布之日起执行。 对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税 所 ...