证券代码：300192 证券简称：科德教育 公告编号：2024-015 苏州科德教育科技股份有限公司 关于 2024 年度申请综合授信额度及提供担保的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 苏州科德教育科技股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月25日 召开第五届董事会第十七次会议和第五届监事会第十七次会议，审议通过了 《关于2024年度向银行申请综合授信并为子公司提供担保的议案》。根据《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》和《公司章程》等规定，该事项不构成 关联交易，本议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。现将具体事项公 告如下： 一、向银行申请综合授信额度情况 为满足公司经营发展需要,公司及合并报表范围内子公司拟向银行等金 融机构申请总计不超过人民币7.86亿元的综合授信额度（包括但不限于流动 资金借款、承兑汇票、票据贴现、贸易融资、信用证、保函等），授信期限 自股东大会审议通过之日起12个月内有效，授信期限内授信额度可循环使用， 以上授信额度不等于公司的实际融资金额，实际融资金额应在授信额度内， 以银行等金融机构与公司及子公司 ...

业绩总结 - 2023年度净利润13,851.15万元，同比增长83.60%[3] - 2023年度营业收入77,124.51万元，同比减少2.94%[3] 未来展望 - 2024年加强董事会建设，规范公司治理[9] - 2024年健全规章制度，完善风险防范机制[9] - 2024年按规定召集、召开股东大会和董事会[9] - 2024年董事会履行信息披露义务[10] - 2024年董事会加强与投资者沟通[10] - 2024年组织董监高参加培训[10] - 2024年增强各部门合规与风险责任意识[10] 其他 - 2023年召开6次董事会会议[4] - 报告期内组织3次股东大会[5] - 审计委员会3名董事，2名独董，召开3次会议[6] - 薪酬与考核委员会3名董事，2名独董[7]

会计政策变更 - 公司自2023年1月1日起根据《企业会计准则解释第16号》变更会计政策[2] 2021年财报数据调整 - 合并资产负债表递延所得税负债变更调整数为2301376.49元[8] - 合并资产负债表未分配利润变更调整数为 - 2220675.18元[8] - 合并资产负债表少数股东权益变更调整数为 - 80701.31元[8] - 合并利润表所得税费用变更调整数为2301376.49元[8] - 合并利润表净利润变更调整数为 - 2301376.49元[8] 2022年财报数据调整 - 合并资产负债表递延所得税负债变更调整数为1014312.41元[9] - 合并资产负债表递延所得税资产变更调整数为78433.95元[9] - 合并利润表所得税费用变更调整数为 - 1365498.03元[9] - 合并利润表净利润变更调整数为1365498.03元[9]

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[5] 组织架构 - 董事会由7名董事组成，含3名独立董事[6] - 监事会由3名监事组成，1人任主席，1人为职工代表[6] 管理制度 - 制定资金、采购、资产管理等多项制度[8][9][10][11][12][13] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷分定量和定性标准[14][15] - 非财务报告内控缺陷分定量和定性标准[15] 报告期情况 - 报告期无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[16] - 报告期无其他内控相关重大事项说明[17]

业绩数据 - 2023年度主营业务收入77,124.51万元，教育培训业务收入35,720.44万元，油墨化工业务收入41,404.07万元[5] - 2023年末资产总计11.61亿元，较上年末增长5.88%；负债合计2.80亿元，较上年末下降21.44%；所有者权益合计8.82亿元，较上年末增长19.00%[15][18] - 本期营业总收入771,245,071.25元，营业总成本614,946,031.42元，营业利润161,022,581.06元，净利润133,225,936.16元[3] - 归属于母公司股东的本期净利润138,511,542.31元，本期基本每股收益0.42元/股，稀释每股收益0.42元/股[3] 现金流情况 - 本期经营活动现金流入小计为688,584,558.05元，现金流出小计为414,696,596.75元，现金流量净额为273,887,961.30元[30] - 本期投资活动现金流入小计为23,897,822.78元，现金流出小计为177,765,752.65元[30] - 本期筹资活动现金流出小计为107,786,824.00元，现金及现金等价物净增加额为11,704,523.21元[30] 资产负债项目 - 2023年12月31日货币资金合计294,305,034.33元，交易性金融资产合计3,000,000.00元，应收票据合计76,819,762.29元[172][173][174] - 应收账款期末账面余额为126,253,766.98元，账面价值为117,936,876.64元，本期计提坏账准备771,813.29元[177][181] - 应收款项融资期末余额为19,591,814.51元，预付款项期末余额为2,356,365.93元，其他应收款期末余额为15,567,435.06元[185][189][191] 税务相关 - 增值税油墨产品销售应税收入按13%税率计算销项税，企业所得税按25%、20%、15%计缴[168] - 公司2023 - 2025年减按15%缴纳企业所得税，陕西龙门教育科技有限公司报告期内企业所得税减按15%计缴[171] 股本变动 - 2003年1月14日成立，设立时股本为50,000,000元，历经多次增资、转增、发行股份，2021年注册资本变更为329,143,329元[46][47][48][49][50] 会计政策 - 金融资产初始确认和分类为三类，金融负债分类为两类，按不同方法计量和处理[70][71][72] - 存货按加权平均法计价，资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量[89][92] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入，按履约进度或时点确认[130][132]

选聘流程 - 公司选聘会计师事务所应经审计委员会、董事会和股东大会审议[2] - 过半数独立董事或1/3以上董事可向董事会提选聘议案[7] - 公司应采用公开方式选聘会计师事务所[10] 评价要素 - 选聘会计师事务所质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[11] - 公司评价审计费用报价以所有满足要求报价平均值为基准价计算得分[11] 费用与期限 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司应说明情况[12] - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[12] - 会计师事务所聘期1年，期满可续聘，续聘无需重新招标[9] 人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[14] - 审计项目合伙人、签字注册会计师上市后连续执行审计业务期限不得超两年[15] 信息披露 - 公司应在年报披露会计师事务所、审计项目合伙人等服务年限和审计费用等信息[15] - 公司改聘应在公告中详细披露相关情况[19] 改聘情况 - 出现六种情况公司应改聘会计师事务所[17][18] - 除特定情况外，公司不得在年报审计期间改聘年报审计事务所[18] 监督检查 - 审计委员会至少每年一次向董事会提交履职评估报告[7] - 审计委员会应对选聘会计师事务所监督检查，结果涵盖在年度审计评价意见中[21] - 审计委员会发现选聘违规造成严重后果应报告董事会并按规定处理[22]

证券代码：300192 证券简称：科德教育 公告编号：2024-007 苏州科德教育科技股份有限公司 第五届监事会第十七次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 苏州科德教育科技股份有限公司(以下简称"公司") 于2024年4月12日以电 话、微信及电子邮件的方式向公司全体监事发出了召开公司第五届监事会第十七 次会议的通知。会议于2024年4月25日上午10:00在公司会议室以现场表决方式召 开,会议应出席监事3名,实际出席会议监事3名，至表决截止时间2024年4月25日 上午11:30，共有3名监事通过现场表决的方式参与会议表决。本次会议的召集、 召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定, 会议决议合法、 有效。会议由全体监事推举吴伟红女士主持, 经与会监事充分讨论, 审议通过 了如下议案： 二、监事会会议审议情况 1、审议通过《2023年度监事会工作报告》 2023年度，公司监事会严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》等相关 法律法规、规范性文件的规定和要求，从维护公司和股东合法权益的角度出发 ...

股东大会安排 - 2024年5月22日召开2023年年度股东大会[2] - 现场会议下午2:00开始，采取现场和网络投票结合[2][3] - 股权登记日为2024年5月17日[6] 会议审议事项 - 审议《2023年度董事会工作报告》等12项议案[8][9] - 对中小投资者表决单独计票并披露[10] 其他信息 - 独立董事将对2023年度履职情况述职[11] - 登记时间为2024年5月22日前特定时段[12] - 登记地点为苏州市相城区黄埭镇春申路989号公司证券部[12] - 投票代码为350192，投票简称为科德投票[27] - 2024年5月22日不同时段可通过深交所系统投票[28][29]

公司治理 - 2023年召开6次董事会、3次股东大会，独立董事均亲自出席[3][5] - 2023年独立董事参加1次薪酬与考核委员会、3次审计委员会会议[5][6] 财务相关 - 2023年按时披露《2022年年度报告》等报告[10] - 2023年度任期内未更换会计师事务所[11] 其他事项 - 2023年7月31日拟285万元购买2处房产作人才公寓[10] - 2024年2月独立董事参加深交所独立董事培训班[8]

苏州科德教育科技股份有限公司 关于2023年度利润分配预案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：300192 证券简称：科德教育 公告编号：2024-016 苏州科德教育科技股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月25日召 开第五届董事会第十七次会议和第五届监事会第十七次会议，审议通过了《关于 公司2023年度利润分配的议案》，本次利润分配预案尚需提交公司2023年度股东 大会审议批准。现将具体情况公告如下： 一、利润分配预案基本情况 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度合并报表实现归 属于母公司股东的净利润为138,511,542.31元，其中母公司实现净利润为 143,238,536.14元；截至2023年12月31日，公司合并报表累计未分配利润为 97,413,410.13元，母公司累计未分配利润为208,183,919.03元。根据利润分配 应以母公司的可供分配利润与合并财务报表的可供分配利润孰低原则，公司2023 年度可供股东分配的利润为97,413,410.13元。 根据中国证监会鼓励上市公司 ...