市场扩张 - 公司全资子公司铁汉建设中标献县项目施工一标段[2] - 项目中标价为30,617.47万元[2] 未来展望 - 项目预计对公司未来2年经营业绩产生积极影响[6] 项目信息 - 项目包含北大堤等治理及相应设施[3] - 资金来源国债占比80%，地方配套20%[4] - 项目工期24个月[4]

证券代码：300197 证券简称：节能铁汉 公告编号：2024-066 中节能铁汉生态环境股份有限公司 关于公司股票交易异常波动的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，公告不 存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 一、股票交易异常波动的具体情况 中节能铁汉生态环境股份有限公司（以下简称"公司"或"节能 铁汉"）股票交易价格连续2个交易日内（2024年7月1日至2024年7月 2日）收盘价格涨幅偏离值累计达到30％，根据《深圳证券交易所交 易规则》的相关规定，属于股票交易异常波动的情形。 二、公司关注并核实情况的说明 针对股票交易异常波动情形，公司董事会采用函件方式向公司控 股股东、实际控制人就相关问题进行了核实，现就有关情况说明如下： 1、公司前期披露的信息不存在需要更正、补充之处。 7、其他事项说明：公司于 2024 年 3 月 31 日收到深圳证券交易 所出具的《关于中节能铁汉生态环境股份有限公司发行股份购买资产 并募集配套资金申请的第二轮审核问询函》，公司会同相关中介机构 对上述问询函问题进行了回复，深圳证券交易所于 2024 年 6 月 28 日 对外披露了审核问询函的回复等相关 ...

交易对方信息 - 股本为100,000阿联酋迪拉姆[6] - Talal Kaddah持股30%，Muafak Ahmed Alkadah持股70%[6] - 2017年8月14日成立，注册地址为迪拜健康中心城558号[6] - 是合法存续的有限责任公司，有房地产开发商执照[6][7] 项目相关 - 已取得项目地块土地所有者授权[7] - 签署EPC合同获合法授权，内容合法有效[9] 人员权限 - 合同签署人Talal具备签署合同权限[8] 法律建议 - 迪拜律师对EPC合同现金注入账户条款提建议[9]

业绩相关 - 合同金额28.22亿阿联酋迪拉姆，约合人民币55.83亿元[4] - 合同金额占2023年度营收14.18亿元的393.72%[15] - 项目预计对未来三年经营业绩产生积极影响[3] 项目条款 - 工期1095天，预付款为合同总价10%，3至5个月内支付[11] - 进度款月支付比例90%，质保金10%分两次退还[11] - 承包商提供10%履约担保，21个工作日注入2亿迪拉姆[11][13] - 延误赔偿金最高为合同价格10%[14] 项目概况 - 建筑面积约15.5万平方米，含别墅和公寓楼[10] 交易对手 - 交易对手方注册资本10万阿联酋迪拉姆，两人分别持股30%、70%[7]

业绩相关 - 迪拜分公司与MAG of Life合同金额约55.83亿元，占2023年营收393.72%[2][7][12] 项目情况 - 项目建筑面积约15.5万平方米，工期1095天[7][12] - 预付款为合同总价10%，3至5个月内支付[8] - 月进度款支付比例90%，质保金10%分阶段退还[9] 其他要点 - 承包商提供10%履约担保，21个工作日注入2亿迪拉姆[9] - 延误赔偿金最高为合同价10%[11] - 该项目是首个海外项目，提升国际化程度[15]

项目概况 - 公司子公司铁汉建设为项目一标段第一中标候选人[3] - 项目概算约30,617.47万元[3][9] - 项目工期24个月[7] 项目详情 - 北大堤治理8.8km等[6] - 资金国债占比80%，地方配套20%[8] 影响与风险 - 若中标预计影响未来2年业绩[9] - 项目公示期6月28 - 30日，有不中标可能[3][10]

载 Inters Fi IA YUAN LAW OFFICES 北京 BEIJING · 上海 SHANGHAI · 深圳 SHENZHEN · 香港 HONGKONG · 广州 GUANGZHOU · 西安 XI`AN 致:中节能铁汉生态环境股份有限公司 北京市嘉源律师事务所 关于中节能铁汉生态环境股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易 的补充法律意见书(六) 嘉源 (2024) -02-036 敬启者: 根据节能铁汉的委托,本所担任节能铁汉本次重组的专项法律顾问。 本所已于 2023年9月18 日就本次重组出具了嘉源 (2023) -02-079 号《北京市 嘉源律师事务所关于中节能铁汉生态环境股份有限公司发行股份及支付现金购 买资产并募集配套资金暨关联交易的法律意见书》(以下简称"原法律意见书"), 于 2023 年 10 月 20 日出具了嘉源(2023) -02-089 号补充法律意见书,于 2023 年 11月 6 日出具了嘉源 (2023) -02-095 号补充法律意见书 (以下简称"补充法 律意见书(二)");根据深圳证券交易所《关于中节能铁汉生态环境股份有限 公司 ...

业绩数据 - 标的资产2023年扣非后归母净利润3,583.59万元，同比增长17.66%[5] - 标的资产2023年实现收入50,795.72万元，为评估预测收入的74.31%[5] - 2023年大地修复营业收入51348.55万元，较2022年减少7141.65万元，降幅12.21%[97][99] - 2023年大地修复归母净利润4301.86万元，较2022年度增加877.47万元，增幅25.62%[97][101] - 2023年大地修复毛利率27.10%，较2022年上升4.05个百分点，增幅17.56%[97][102] 项目收入与进度 - 2023年马（合）钢中部项目当期确认收入11,338.31万元，占主营业务收入比例22.08%[10] - 2023年宁波大埠项目当期确认收入6,814.51万元，占主营业务收入比例13.27%[10] - 2023年马（合）钢中部项目合同金额19186.67万元，累计完工百分比100%[22] - 2023年宁波大埠项目合同金额10069.72万元，累计完工百分比75.59%[22] 账款情况 - 报告期各期末标的资产应收账款净额分别为17,123.81万元、13,642.65万元、22,640.12万元[5] - 报告期各期末标的资产合同资产账面价值分别为39,277.44万元、64,432.92万元、60,703.83万元[5] - 账龄1年以上合同资产占比分别为32.54%、43.21%、41.76%，逾期应收款占比分别为35.62%、51.09%、32.07%[5] - 应收账款逾期共计10522.65万元，嘉鱼城投逾期10390.00万元为主要逾期对象[70] 行业数据 - 2023年土壤污染防治专项资金44.00亿元，增幅0.00%；土壤修复行业工业污染场地修复工程总额126.10亿元，增幅40.89%[104] - 2023年土壤修复行业工业污染场地修复数量262个，增幅6.07%；土壤及地下水修复项目中标金额229.09亿元，增幅30.76%[104] - 至2025年我国工业场地预计修复比例约18%，市场规模约1524亿元，年复合增长率约10.03%[112] 未来展望 - 截至2023年12月31日，公司合计在手大额订单约148,036.15万元，未来可确认收入为84,539.49万元[127] - 2024年预计确认收入70,963.62万元，重钢项目预计确认70%收入，抚州市项目预计确认60%收入，其余项目2024年完工[127] 其他 - 公司对环境修复项目采用投入法确定履约进度[18] - 环境修复工程类项目有预付款条款，比例一般为10%-20%[47] - 环境修复工程类项目进度款支付方式有特殊节点付款和定时支付两种[48] - 环境修复工程类项目竣工结算后支付工程款，部分项目保留约3%质保金待质保期结束后返还[49]

业绩数据 - 2023年标的资产扣非后归母净利润3,583.59万元，同比增长17.66%，实现收入50,795.72万元，为评估预测收入的74.31%[7] - 2023年大地修复营业收入51,348.55万元，较2022年下滑12.21%，归母净利润4,301.86万元，较2022年上升25.62%[101][110][118] - 2023年大地修复毛利率为27.10%，较2022年上升4.05个百分点，增幅17.56%[101][106][118] - 2023年销售费用实际发生1109.86万元，较评估预测减少175.36万元，管理费用减少539.58万元，研发费用减少1159.84万元，财务费用增加12.99万元[121] 项目情况 - 2023年马(合)钢中部等多个项目有当期确认收入、占比及回款进度数据[12] - 2021 - 2023年环境修复业务收入前十名项目合计占比分别为81.54%、91.31%、84.03%[16] - 多个项目有累计完工百分比、第三方认定完工比例及差异情况[24][25][26][27][28] - 部分项目存在工期延期情况，如西红门、煤气化等项目[54][55][56] 账款情况 - 报告期各期末标的资产应收账款净额分别为17,123.81万元、13,642.65万元、22,640.12万元，合同资产账面价值分别为39,277.44万元、64,432.92万元、60,703.83万元[7] - 账龄1年以上合同资产占比分别为32.54%、43.21%、41.76%，逾期应收款占比分别为35.62%、51.09%、32.07%[7] - 截止2023年末多个项目有合同资产账面余额、减值损失及净额数据[63][65][66] - 应收账款逾期共计10,522.65万元，嘉鱼城投逾期10,390.00万元为主要逾期对象，2024年2月回款3,000万元[74] 市场与行业 - 2023年土壤修复行业工业污染场地修复工程总额126.10亿元，较2022年增幅40.89%，土壤及地下水修复项目中标金额229.09亿元，较2022年增幅30.76%[114][115] - 预计至2025年我国工业场地修复市场规模约为1,524亿元，年复合增长率约为10.03%[116] 未来展望 - 截至2023年12月31日，大地修复合计在手大额订单约148,036.15万元，未来可确认收入为84,539.49万元，2024年预计确认收入70,963.62万元[132] - 2024 - 2028年土壤修复工程收入有预计增长率及具体金额[138][139] 仲裁事项 - 卧旗山项目涉及与业主方的仲裁事项，温州仲裁庭已确定第三方鉴定机构，造价评估鉴定结果已提交[145][146] - 若仲裁诉求被全部驳回，大地杭州应冲减收入及合同资产，影响净利润 - 9357.80万元[150] 函证情况 - 2021 - 2023年营业收入发函比例分别为88.78%、96.00%及98.73%，合同资产余额发函比例分别为78.55%、87.72%及97.29%，应收账款余额发函比例分别为96.66%、97.41%及91.76%[161][164][168] - 2023年各业务营业收入发函及回函有具体比例数据[159] - 2023年末合同资产余额未回函金额占比5.52%，应收账款余额未回函金额占比9.85%，回函差异金额占比 - 5.26%[182][186]

中节能铁汉生态环境股份有限公司 关于《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联 交易报告书（草案）》（修订稿）的修订说明 中节能铁汉生态环境股份有限公司（以下简称"节能铁汉""上市公司"或 "公司"）拟向中节能生态环境科技有限公司（以下简称"中节能生态"）、永 安土生堃企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称"土生堃"）、永安土生堂 企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称"土生堂"）、永安土生田企业管理 合伙企业（有限合伙）（以下简称"土生田"）发行股份及支付现金购买其持有 的中节能大地环境修复有限公司（以下简称"大地修复"）72.60%股权，拟向张 文辉发行股份及支付现金购买其持有的杭州普捷环保科技有限公司（以下简称 "杭州普捷"）100.00%股权（杭州普捷持有大地修复27.40%股权），同时拟向 包括中国节能环保集团有限公司（以下简称"中国节能"）在内的不超过35名符 合条件的特定投资者以非公开发行股份的方式募集配套资金（以下简称"本次交 易"）。 公司于2023年12月22日收到深圳交易所出具的《关于中节能铁汉生态环境股 份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请的审核问询函》（审核函〔2023 ...