股份转让限制 - 公司董高任职及届满后六个月内，年转让股份不超所持总数25%，不超1000股可全转[6] - 新增无限售股当年可转25%，新增限售股计入次年可转基数[8] 股票买卖限制 - 董高在年报、半年报公告前十五日不得买卖公司股票[6] - 董高在季报、业绩预告、快报公告前五日内不得买卖公司股票[6] 减持及变动披露 - 董高计划转让股份，首次卖出前十五个交易日报告并披露减持计划[11] - 减持完毕或未完毕，二日内向深交所报告并公告[12] - 董高股份被强制执行，收到通知后二日内披露[12] - 董高股份变动，自事实发生日起二日内报告并公告[13] 检查与生效 - 董事会秘书每季度检查董高买卖股票披露情况[15] - 本制度自董事会审议通过日起生效实施[17]

投资定义 - 短期投资指能随时变现且持有时间不超一年的投资[2] - 长期投资指期限超一年、不能或不准备变现的投资[2] 交易审批 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产30%以上等5种情况，应经董事会审议通过并披露[6] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等5种情况，经董事会审议后应提交股东会审议通过并披露[8] - 未达提交董事会审批权限的对外投资，董事长及总经理按公司章程规定权限审批[8] 投资管理 - 董事长下设投资评审小组，董事长是实施对外投资主要责任人[10] - 财务部负责筹措资金、办理出资手续、收益管理等[11] - 董事会审计委员会及内审部门负责对外投资项目内部审计监督[11] 投资审批流程 - 短期投资计划经投资评审小组审核，按总经理、董事长、董事会、股东会权限逐层审批后实施[13] - 长期投资项目经投资评审小组初审、审核，由股东会、董事会按权限审批后实施[17] 投资项目执行 - 投资项目负责人需编制实施计划，参与审计、清算等工作并进行评价总结[20] 财务管理 - 财务部每季度对投资项目汇制报表并向领导报告，投资预算调整需原审批机构批准[31] - 财务部对对外投资全面财务记录和详尽核算，长期投资财务管理由财务部负责[24] 投资收回与转让 - 公司可在经营期满、破产等情况收回对外投资，在项目不符经营方向等情况转让对外投资[22] 审计监督 - 审计部门年末对长、短期投资全面检查，对子公司定期或专项审计[24] - 子公司每月向财务部报送财务报表，公司可委派财务总监监督子公司财务[24] - 内部审计人员或其他人员定期盘点对外投资资产，核对账实一致性[25] 信息披露与责任 - 公司对外投资按相关规定履行信息披露义务，相关部门和子公司报告重大事项[27] - 董事等人员对违规或失当投资行为造成的损失承担连带责任[30] 制度说明 - 本制度未尽事宜按国家法规和章程执行，由董事会解释并自审议通过生效[32]

内幕信息界定 - 公司持有50%以上股份等情况的控股子公司适用相关制度[2] - 持有公司5%以上股份的股东及其相关人员属内幕信息知情人[2] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人股份或控制情况变化属内幕信息[3] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况属内幕信息[4] - 公司营业经营用主要资产的抵押等一次超过该资产的30%属内幕信息[4] 信息管理职责 - 董事会秘书和董事会办公室负责相关接待、咨询和服务工作[5] - 董事会办公室是公司唯一信息披露管理机构[5] - 董事长为内幕信息知情人档案主要责任人[7] - 公司董事会是信息对外报送最高管理机构，董事会秘书负责监管[14] 信息登记备案 - 公司应在内幕信息公开披露前填写知情人档案[7] - 重大事项进程备忘录应包含关键时点、参与人员等内容，相关人员需签名确认[9] - 涉及重大事项，内幕信息公开披露后应向广东证监局和深交所备案[9] - 内幕信息登记备案需知情人填写登记表，经核实后由董事会秘书报备[9] - 公司会将接收方获信息人员登记备案[30] 信息报送要求 - 公司依据法规向特定外部单位报送信息，时间不得早于业绩快报披露时间[16] - 对外报送信息需填写审批表，经多级审批并由董事会秘书批准[16] - 报送信息时需填写《对外信息报送审批表》并经相关人员审批[28] 违规处理 - 发现内幕交易等违规行为，公司2个工作日内将情况及处理结果报送广东证监局[23] - 持有公司5%以上股份的股东等违规泄露信息，公司有权追究责任[23] - 内幕信息知情人违规操纵股价致重大损失构成犯罪，移交司法机关追究刑事责任[25] 制度相关 - 制度未尽事宜或相悖处按《公司法》等有关规定执行[27] - 制度由公司董事会负责修订和解释[27] - 制度自董事会审议通过之日起生效实施[27] - 《对外信息报送审批表》适用于公司及子公司[28] 接收方责任 - 公司报送材料属未披露内幕信息，接收方应严格控制使用和知情范围[30] - 接收方相关人员负有信息保密义务，不得泄露或利用信息买卖证券[30] - 接收方在相关文件中不得使用未公开信息，除非与公司同时披露[30] - 若信息泄露接收方应立即通知公司[30]

委员会组成 - 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，两名是独立董事[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或三分之一以上董事提名[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任[6] 任期与会议 - 任期与董事会一致，委员可连选连任[4] - 三分之二以上委员出席方可举行会议[12] - 会议召开前三日通知相关人员[12] 决议与细则 - 决议经全体委员过半数通过方有效[13] - 资料保存期限不少于十年[15] - 利害关系人60日内可提撤销违规决议[16] - 工作细则自董事会决议通过起实行[18]

业务品种 - 外汇套期保值业务包括远期结售汇、掉期业务等[2] 审批规则 - 累计金额占最近一期经审计净资产30%以内(含)由董事会批准[7] - 高于30%须经股东会批准[7] 业务原则 - 不以盈利为目的，规避汇率风险[4] - 基于外汇收支预测，交割与业务执行期匹配[5] - 用自有资金，不用募集资金[5] 职责分工 - 财务部负责具体操作并提方案[10] - 审计部负责审查监督[10] 亏损披露 - 亏损达最近一年净利润10%且超500万，两日内报告披露[17]

投资者关系管理原则 - 需遵守公平、公正、公开原则，不得透露未公开重大信息[3] - 目的包括建立双向沟通、稳定投资者基础等[5] - 基本原则有合规性、主动性、平等性、诚实守信[5] 工作对象与沟通内容 - 工作对象包括投资者、证券分析师等[6] - 与投资者沟通内容涵盖发展战略、法定信息披露等[7] 信息披露要求 - 在指定报纸和网站第一时间披露信息，不得先于其他公共传媒[7] 沟通渠道与活动 - 设立投资者咨询电话和传真，保证工作时间畅通[9] - 重大事项受关注或质疑时及时召开投资者说明会[13] - 年度报告披露后15个交易日内可举行年度报告业绩说明会[13] - 股东会审议现金分红方案前，与中小股东充分沟通[13] - 接待调研应妥善开展工作并履行信息披露义务[15] - 通过互动易等渠道与投资者交流并及时处理相关信息[19] 管理职责与培训 - 董事会秘书为投资者关系管理负责人[21] - 投资者关系管理部门负责拟定制度、处理咨询等职责[22] - 定期对相关人员进行投资者关系管理培训[23] 信息公布与档案管理 - 在定期报告中公布网址和咨询电话，变更及时公告[23] - 投资者关系活动结束后编制记录表并刊载[24] - 建立规范化投资者来访档案[24] - 媒体宣传与推介需经董事会秘书审核[24] - 投资者关系管理档案保存期限不得少于3年[25]

重大会计差错认定标准 - 涉及资产、负债差错金额占最近年度经审计资产总额5%以上且超5000万元[5] - 涉及净资产差错金额占最近年度经审计净资产总额5%以上且超3000万元[5] - 涉及收入差错金额占最近年度经审计收入总额5%以上且超5000万元[5] - 涉及利润差错金额占最近年度经审计净利润5%以上且超500万元[5] 业绩差异认定 - 业绩预告与年报业绩变动方向不一致且无合理解释属重大差异[9] - 业绩预告与年报业绩变动幅度或盈亏金额超预计20%以上且无合理解释[10] - 业绩快报与定期报告数据指标差异达20%以上且无合理解释认定为重大差异[10] 信息披露处理 - 年度报告信息披露重大差错含财务、其他信息及业绩预告差异等情形[3] - 信息披露重大差错应及时补充和更正公告[10] - 对以前年度财务报告更正需聘请有资格会计师事务所审计[6] 责任追究 - 信息披露重大差错公司追究责任人责任[11] - 董事长、总经理等对信息披露承担主要责任[11] - 因披露差错被监管采取措施审计部查实原因并追责[11] - 主观故意等情形从重或加重惩处[11] - 处罚前听取责任人意见保障申辩权利[12] - 责任追究形式包括通报批评、警告等[12] - 责任追究结果纳入年度绩效考核指标[12]

制度适用范围 - 制度适用于公司及其持股超50%或能实际控制的控股子公司[2] 融资方式及审批 - 融资包括权益和债务融资[2] - 融资金额不超净资产10%报董事长审批[5] - 10% - 30%报董事会审批[5] - 超30%经董事会审议报股东会批准[5] 融资管理 - 融资合同七日内报财务部备案[10] - 资金专户存储并按用途使用[10] - 超时限未签合同重新审批[10] 部门职责 - 财务部负责日常管理，内审部门监督[11] 责任承担 - 全体董事对违规融资损失担责[14]

子公司控制 - 公司持有子公司50%以上股份或能实际控制子公司[2] - 公司对子公司董事、高管和财务负责人实行委派制[4][9] 财务管控 - 子公司需及时报送财务报表和资料，借款、担保需审批[10] 经营管理 - 子公司规划须服从公司战略，交易需审批[14] 信息披露 - 子公司信息披露依公司制度执行[16] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司审计[18]

制度适用范围 - 制度适用于公司控股股东及关联方、公司及其控股子公司[2] 资金占用界定 - 资金占用包括经营性和非经营性，非经营性如为关联方垫付费用、拆借资金等[2][3] 防占用措施 - 公司应防止关联方占用资金、资产和资源，关联交易及时结算[4][5] - 闲置资产给关联方使用需审批、签协议并收费，为关联方担保需审议[5][6] 责任机制 - 董事长是防资金占用及清欠第一责任人[7] - 董事等协助侵占资产等将受处分或被追究法律责任[11][12] 违规处理 - 发生关联方侵占资产，董事会应采取措施，拒不纠正时报备并诉讼[8] - 二分之一以上独立董事提议并经董事会批准，可冻结关联方股份偿债[8] - 董事会怠于履职，二分之一以上独立董事等有权报备并提请开临时股东会[8]