广东银禧科技股份有限公司 对外投资管理制度 第二条 本制度适用于广东银禧科技股份有限公司及其控股子公司。（本制 度所称控股子公司，是指公司持有其 50%以上的股份，或者能够决定其董事会 半数以上成员的当选，或者通过协议或其他安排能够实际控制的公司。） 第三条 本制度所称的对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量的 货币资金、股权、以及经评估后的实物或无形资产作价出资，对外进行各种形式 的投资活动。 第四条 按投资的长短分为短期投资和长期投资。 短期投资主要指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年） 的投资，包括各种股票、债券、基金、分红型保险等； 长期投资主要是指投资期限超过一年，不能随时变现或不准备变现的各种 投资，包括债券投资、股权投资及其他投资等。包括但不限于以下类型： （一） 公司独立兴办企业或独立出资的经营项目； （二） 公司出资与其他境内外独立法人实体、自然人成立合资、合作公司 或开发项目； （三） 通过购买目标企业股权的方式所实施的收购、兼并行为； （四） 股票、债券、基金投资等； 第一章 总则 第一条 为了规范广东银禧科技股份有限公司（以下简称"公司"）的对外 投资行为，提高投资效 ...

广东银禧科技股份有限公司 内幕信息知情人登记与外部报送管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强广东银禧科技股份有限公司（以下简称"公司"）内幕信息管 理，做好内幕信息保密工作，有效防范和打击内幕交易等证券违法违规行为，以 及规范在定期报告及重大事项筹划、编制、审议和披露期间,公司对外报送相关 信息及外部使用人使用本公司信息的相关行为，确保公平信息披露，杜绝泄露内 幕信息、内幕交易等违法违规行为，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息 披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律法规及《公 司章程》、公司《信息披露管理制度》等规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于广东银禧科技股份有限公司及其控股子公司（本制度 所称控股子公司，是指公司持有其 50%以上的股份，或者能够决定其董事会半数 以上成员的当选，或者通过协议或其他安排能够实际控制的公司），公司董事、 高级管理人员及相关人员，公司控股股东、实际控制人及与披露工作有关的其他 单位，公司对外报送信息涉及的外部单位或个人。 第三条 本制度所指内幕信息知情人，是指《证券法》第七十四条规定的有 关人员，即上市公司内幕信息公开前 ...

第二条 薪酬与考核委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责制定 公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及高 级管理人员的薪酬政策与方案。 第三条 本细则所称董事是指在本公司支取薪酬的董事长、董事，高级管 理人员是指董事会聘任的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人以及《公 司章程》规定的其他高级管理人员。 第二章 人员组成 广东银禧科技股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为进一步建立健全公司董事（非独立董事）及高级管理人员的考 核和薪酬管理制度，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（下称 "公司法"）、《上市公司治理准则》、《广东银禧科技股份有限公司章程》（下称"《公 司章程》"）等有关规定，公司特设立董事会薪酬与考核委员会（以下简称"薪酬 与考核委员会"），并制定本工作细则。 第四条 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，其中独立董事两名。 第五条 薪酬与考核委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者三 分之一以上的董事提名，并由董事会选举产生。 第六条 薪酬与考核委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员 担任，主任委员在委员 ...

广东银禧科技股份有限公司 第四条 公司以及董事、高级管理人员和工作人员开展投资者关系管理工作， 应当遵守法律法规和证券交易所其他相关规定，体现公平、公正、公开原则，客 观、真实、准确、完整地介绍和反映公司的实际状况，不得出现以下情形： （一）透露或通过符合条件媒体以外的方式发布尚未公开披露的重大信息； 投资者关系管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强广东银禧科技股份有限公司（以下称"公司"）与投资者 和潜在投资者（以下合称"投资者"）之间的信息沟通，切实建立公司与投资者 （特别是社会公众投资者）的良好沟通平台，完善公司治理结构，切实保护投资 者（特别是社会公众投资者）的合法权益，形成公司与投资者之间长期、稳定、 和谐的良性互动关系，特制定本制度以供有关各方遵守。 第二条 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公 司与投资者关系工作指引》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、行政 法规、规章、规范性文件及公司章程，并结合本公司实际情况，制定本制度。 第三条 投资者关系管理是指上市公司通过互动交流、诉求处理、信息披 ...

广东银禧科技股份有限公司 外汇套期保值业务管理制度 第一章 总则 第一条 为规范广东银禧科技股份有限公司（以下简称"公司"）及合并报 表范围子公司外汇套期保值业务管理，有效防止采购、销售及其他外汇业务中的 汇率风险，健全和完善公司外汇套期保值业务管理机制，确保公司及合并报表范 围子公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》等有关规定，结合公司 实际情况，特制定本制度。 第三条 本制度适用于公司及合并报表范围子公司的外汇套期保值业务。合 并报表范围子公司的外汇套期保值业务由公司进行统一管理、操作，未经公司同 意，合并报表范围子公司不得操作该业务。 第四条 公司及合并报表范围子公司外汇套期保值业务除遵守相关法律、法 规及规范行为文件外，须严格遵守本制度的相关规定，履行有关决策程序和信息 披露义务。 第五条 公司及合并报表范围子公司不进行单纯以盈利为目的的外汇交易, 所有外汇交易行为均以正常生产经营、国际贸易及投资为基础，以具体经营业务 为依托，以规避和防范汇率风险为目的，不影响公司正常生产经营，不得进行以 投机为目的的交易。 第二章 ...

重大会计差错认定标准 - 涉及资产、负债差错金额占最近年度经审计资产总额5%以上且超5000万元[5] - 涉及净资产差错金额占最近年度经审计净资产总额5%以上且超3000万元[5] - 涉及收入差错金额占最近年度经审计收入总额5%以上且超5000万元[5] - 涉及利润差错金额占最近年度经审计净利润5%以上且超500万元[5] 业绩差异认定 - 业绩预告与年报业绩变动方向不一致且无合理解释属重大差异[9] - 业绩预告与年报业绩变动幅度或盈亏金额超预计20%以上且无合理解释[10] - 业绩快报与定期报告数据指标差异达20%以上且无合理解释认定为重大差异[10] 信息披露处理 - 年度报告信息披露重大差错含财务、其他信息及业绩预告差异等情形[3] - 信息披露重大差错应及时补充和更正公告[10] - 对以前年度财务报告更正需聘请有资格会计师事务所审计[6] 责任追究 - 信息披露重大差错公司追究责任人责任[11] - 董事长、总经理等对信息披露承担主要责任[11] - 因披露差错被监管采取措施审计部查实原因并追责[11] - 主观故意等情形从重或加重惩处[11] - 处罚前听取责任人意见保障申辩权利[12] - 责任追究形式包括通报批评、警告等[12] - 责任追究结果纳入年度绩效考核指标[12]

第一条 为加强广东银禧科技股份有限公司（以下简称"公司"）对子公司 的管理，保证公司投资的安全、完整，确保公司整体合并财务报表的真实可靠, 维护公司和全体投资者利益，根据《中华人民共和国公司法》等法律法规和《公 司章程》、《内部控制基本规范》，结合公司实际情况，特制定本制度。 子公司管理制度 第一章 总则 第二条 本制度适用于广东银禧科技股份有限公司及其控股子公司。（本制 度所称控股子公司，是指公司持有其 50%以上的股份，或者能够决定其董事会 半数以上成员的当选，或者通过协议或其他安排能够实际控制的公司。） 第三条 公司以其持有的股权份额，依法对子公司享有资产收益、重大决 策、选择管理者、股份处置等股东权利，并负有对子公司指导、监督、服务 等义务。 第四条 子公司在公司总体方针目标框架下独立经营、自主管理，合法 有效的运作企业法人财产，严格执行公司对子公司的各项制度规定，对公司 和其他出资者投入的资本承担保值增值的责任。 第五条 公司对子公司主要从章程制定、管理机构及人员、财务、经营 决策、信息管理、审计检查等方面进行管理。 第二章 管理机构及人员管理 广东银禧科技股份有限公司 （三）协调公司与子公司间的有 ...

制度适用范围 - 制度适用于公司及其持股超50%或能实际控制的控股子公司[2] 融资方式及审批 - 融资包括权益和债务融资[2] - 融资金额不超净资产10%报董事长审批[5] - 10% - 30%报董事会审批[5] - 超30%经董事会审议报股东会批准[5] 融资管理 - 融资合同七日内报财务部备案[10] - 资金专户存储并按用途使用[10] - 超时限未签合同重新审批[10] 部门职责 - 财务部负责日常管理，内审部门监督[11] 责任承担 - 全体董事对违规融资损失担责[14]

广东银禧科技股份有限公司 独立董事工作细则 第一章 总则 第一条 为了促进广东银禧科技股份有限公司（以下称"公司"或"本公司"） 的规范运作，维护公司整体利益，保障全体股东特别是中小股东的合法权益不受 损害，根据《中华人民共和国公司法》（以下称"《公司法》"）、《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司 独立董事管理办法》等法律、行政法规、规范性文件和《广东银禧科技股份有限 公司章程》（以下称"《公司章程》"）的有关规定，制定本细则。 第二条 独立董事是指不在本公司担任除董事外的其他职务，并与公司及其 主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响其进行 独立客观判断关系的董事。 独立董事应当独立履行职责，不受公司及其主要股东、实际控制人或者其他 与公司存在利害关系的单位或者个人的影响。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉的义务。独立董事应当 按照有关法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》的要求，依法履行董事义 务，充分了解公司经营运作情况和董事会议题内容，认真履行职责，在董事会中 发挥参与决策、监督制衡、专业咨询作用，维护公司整体利 ...

广东银禧科技股份有限公司 防范控股股东及关联方占用资金管理制度 第一章 总 则 第一条 为防止控股股东及关联方占用广东银禧科技股份有限公司（以下简 称"公司"）的资金，杜绝控股股东及关联方占用公司资金行为的发生，根据《中 华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下 简称《证券法》）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《上市规则》） 等有关法律、法规以及《广东银禧科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章 程》）的有关规定，制定本制度。 第二条 本制度适用于广东银禧科技股份有限公司的控股股东及公司关联方, 以及广东银禧科技股份有限公司及其控股子公司（本制度所称控股子公司，是 指公司持有其 50%以上的股份，或者能够决定其董事会半数以上成员的当选，或 者通过协议或其他安排能够实际控制的公司）。 第三条 本制度所称资金占用包括但不限于以下方式： （一）经营性资金占用：指控股股东及关联方通过采购、销售、相互提供劳 务等生产经营环节的关联交易产生的资金占用。 （二）非经营性资金占用：指为控股股东及关联方垫付工资与福利、保险、 广告费等期间费用；为控股股东及关联方以有偿或无偿的方 ...