文章核心观点 文章展示公司2024年年报主要会计数据和财务指标、前10名无限售条件股东持股情况及分红送配方案情况，体现公司财务表现和股东结构变化 主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益0.1127元，较2023年的0.0598元增长88.46% [1] - 2024年每股净资产2.81元，较2023年的2.75元增长2.18% [1] - 2024年每股公积金2.11元，较2023年的2.14元下降1.4% [1] - 2024年每股未分配利润 -0.24元，较2023年的 -0.35元增长31.43% [1] - 2024年营业收入20.22亿元，较2023年的16.65亿元增长21.44% [1] - 2024年净利润0.51亿元，较2023年的0.27亿元增长88.89% [1] - 2024年净资产收益率3.91%，较2023年的2.13%增长83.57% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有2208.27万股，占流通股比4.88%，较上期减少1450.39万股 [1] - 李胜军、谢茂等10位股东新进前十大流通股东 [2] - 李文、黄旭坚等9位股东退出前十大流通股东 [2][3] 分红送配方案情况 - 公司2024年不分配不转增 [4]

内部控制审计 - 审计公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[3] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务报告内控重大缺陷[4] 内控情况 - 内控存在不能防止和发现错报的可能性[5] - 推测未来内控有效性有一定风险[5] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[6]

业绩相关 - 公司2021 - 2024年累计营业收入未达88亿元业绩考核目标[8][9] 回购注销 - 拟回购注销第一类限制性股票5,783,500股，占回购前总股本1.21%[10] - 3名离职激励对象108,500股回购价3.17元/股[8][10] - 52名在职对象5,675,000股按3.17元/股加利息回购[8][10] 流程进展 - 回购注销议案已通过会议审议，尚需股东大会批准等[5][6][7]

业绩数据 - 2024年度主营业务收入201,654.73万元，较2023年增加21.11%[6] - 2024年末资产总计23.33亿元，较上年末增长26.44%[1] - 2024年末负债合计9.64亿元，较上年末增长86.71%[19] - 2024年末所有者权益合计13.69亿元，较上年末增长3.00%[19] - 2024年营业总收入20.2150522303亿元，同比增长21.39%[26] - 2024年净利润5063.953462万元，同比增长84.19%[26] - 2024年基本每股收益0.11元/股，同比增长83.33%[26] 财务指标 - 2024年末应收账款账面余额65,072.13万元，坏账准备1,652.61万元，账面价值63,419.52万元，占资产总额27.18%[6] - 2024年末货币资金1.16亿元，较上年末增长162.83%[17] - 2024年末存货3.06亿元，较上年末增长48.93%[17] 股本变动 - 2024年拟授予激励对象1296万股限制性股票，实际首次授予1117万股，新增注册资本1117万元[60] - 2024年公司回购注销激励对象股权激励限制性股票累计7,909,750.00股，注册资本变更为477,818,185.00元[1] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在重大方面按准则编制，公允反映财务状况和经营成果[3] - 审计将收入确认和应收账款预期信用损失列为关键审计事项[6] 会计政策 - 公司财务报表按企业会计准则及相关规定编制[65] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入[144] 税务信息 - 公司及部分子公司按15%税率征收企业所得税[177] - 增值税税率为3%、5%、6%、9%、13%[175]

会议情况 - 2024年召开9次董事会会议和5次股东大会，独立董事全出席[3] - 独立董事出席5次薪酬与考核和1次战略委员会会议[4] - 2024年未召开独立董事专门会议[5] 融资计划 - 拟向特定对象发行融资不超3亿且不超去年末净资产20%的股票[5] 报告披露 - 按时编制披露多份报告[10] 合规审核 - 独立董事审核认为薪酬和股权激励计划合规[11] 沟通监督 - 独立董事与内审沟通监督，提建议[6][7] - 董监高与独立董事保持定期良好沟通[9]

公司基本信息 - 公司于2011年5月5日获批发行2500万股人民币普通股，5月25日在深交所创业板上市[8] - 公司注册资本为47953.8185万元，股份总数为47953.8185万股[8][14] 股份认购与转让限制 - （香港）银禧集团等公司于2008年7月7日认购股份[13] - 发起人1年内、公开发行股份前已发行股份上市1年内不得转让[21][22] - 董监高任职期间每年转让不超25%，上市1年内、离职半年内不得转让[22] 股份收购与注销 - 因减少注册资本等收购股份，10日内注销；因合并等6个月内转让或注销；用于员工持股计划等合计不超10%，3年内转让或注销[19] 股东权益与责任 - 董监高、5%以上股份股东6个月内买卖股票收益归公司[22] - 股东要求董事会执行规定，30日内执行[23] - 股东对决议有异议，60日内请求法院撤销[28] 股东大会相关 - 年度股东大会每年1次，上一会计年度完结后6个月内举行[47] - 6种情形下2个月内召开临时股东大会[41] - 单独或合计持有10%以上股份股东书面请求时召开[41] 董事会相关 - 董事会由9名董事组成，含3名独立董事、3名职工代表董事[92] - 董事会每年至少召开两次会议，10日前书面通知[103] - 代表十分之一以上表决权股东等提议时召开临时会议[104] 总经理相关 - 公司设总经理1名、副总经理若干名，由董事会聘任或解聘[110] - 总经理每届任期3年，连聘可连任[110] 监事会相关 - 监事会由3名监事组成，含1名股东代表和2名职工代表[122] - 监事会定期会议每6个月召开一次，特定情况10日内召开临时会议[123] 财务与分红 - 公司4个月内披露年报，2个月内披露中期报告[127] - 分配税后利润时提取10%列入法定公积金，累计达50%以上可不再提取[127] - 重大投资等情况可不分红，股东大会决议后2个月内完成股利派发[131] 其他 - 公司聘用会计师事务所聘期1年，费用由股东大会决定[138] - 公司指定《证券时报》或《中国证券报》刊登公告[142]

2024年会议情况 - 召开9次董事会会议和5次股东大会，独立董事全出席[3] - 独立董事出席7次审计委员会和1次战略委员会会议[4] - 未召开独立董事专门会议[5] 报告披露与审计 - 按时披露多份报告[10] - 6月3日续聘立信为2024年度审计机构[11] 审核情况 - 独立董事认为非独立董事等薪酬方案合理[11] - 认为2024年股权激励计划合规[12] 未来展望 - 2025年独立董事将学习法规、沟通、提建议等[13]

广东银禧科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（谢军） 各位股东及股东代表： 一、独立董事基本情况 谢军先生：1969 年 11 月出生，中国国籍，出生于1969年，无境外永久居 留权，博士学位，厦门大学管理学（会计学专业）博士。2014年至今任华南理工 大学工商管理学院会计系会计学教授、学院学术委员会委员、学院MPAcc（会计 硕士）项目主任，兼任澳门城市大学兼职教授（博士生导师）、中国会计学会高 级会员、广东省审计学会理事、广东省第六届学位委员会会计专业学位教育指导 委员会委员，广州市国资委监管企业外部董事专家库成员。2019年10月2025年3 月，任北京盛诺基医药科技股份有限公司董事；2020年10月至今，任广东德尔玛 科技股份有限公司独立董事；2021年9月至2024年7月，任广东天元实业集团股份 有限公司独立董事；2022年3月至今，任广州环投永兴集团股份有限公司独立董 事；2020年7月13日至今，任公司独立董事。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。 二、出席董事会、股东大会、独董专门会议的履职情况 1、 2024年度， ...

公司基本信息 - 公司股票简称为银禧科技，代码为300221[12] - 公司法定代表人为谭文钊[12] - 公司注册地址为东莞市虎门镇居岐村，邮编523927；办公地址为东莞市道滘镇南阁西路13号银禧工程塑料(东莞)有限公司，邮编523187[12] - 公司网址为www.silverage.cn，电子信箱为silverage@silverage.cn[12] - 董事会秘书为郑桂华，证券事务代表为陈玉梅，联系电话均为0769 - 38858388，传真均为0769 - 38858399[13] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为深圳证券交易所：http://www.szse.cn，媒体包括证券日报、中国证券报、证券时报、巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/[14] - 公司年度报告备置地点为东莞市道滘镇南阁西路13号银禧工程塑料(东莞)有限公司[14] - 公司聘请的会计师事务所为立信会计师事务所（特殊普通合伙），办公地址为上海市黄浦区南京东路61号，签字会计师为李顺利、何炼[15] - 报告期为2024年1月1日至2024年12月31日[10] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入20.22亿元，较2023年增长21.38%[16] - 2024年归属于上市公司股东的净利润5144.5万元，较2023年增长90.33%[16] - 2024年经营活动产生的现金流量净额402.44万元，较2023年下降92.97%[16] - 2024年末资产总额23.33亿元，较2023年末增长26.43%[16] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产13.43亿元，较2023年末增长2.99%[16] - 2024年非经常性损益合计55.15万元，2023年为 - 721.5万元，2022年为723.23万元[22] - 报告期内公司实现营业收入20.22亿元，同比增长21.38%，营业利润0.56亿元，同比上升44.84%，净利润0.51亿元，同比上升90.33%[46] - 2021 - 2024年累计营业收入未达股权激励业绩考核指标，报告期摊销股权激励费用 - 1192.92万元，较去年同期减少2079.19万元[47] - 报告期内计提减值准备1790.01万元，其中信用减值准备约428.25万，资产减值准备约1361.76万元[47] - 2024年销售费用54,428,969.41元，同比增长17.61%[60] - 2024年管理费用95,957,215.69元，同比减少9.69%[60] - 2024年财务费用7,437,016.18元，同比增长1,291.73%[60] - 2024年研发费用104,704,143.50元，同比增长30.14%[60] - 2024年经营活动现金流入小计为1,740,797,306.95元，较2023年的1,496,380,223.59元增长16.33%；经营活动现金流出小计为1,736,772,868.73元，较2023年的1,439,146,155.80元增长20.68%；经营活动产生的现金流量净额为4,024,438.22元，较2023年的57,234,067.79元减少92.97%[67] - 2024年投资活动现金流入小计为84,241,089.28元，较2023年的378,553,013.58元减少77.75%；投资活动现金流出小计为178,809,201.31元，较2023年的465,639,250.02元减少61.60%；投资活动产生的现金流量净额为 -94,568,112.03元，较2023年的 -87,086,236.44元变动8.59%[67] - 2024年筹资活动现金流入小计为338,750,580.21元，较2023年的226,208,558.05元增长49.75%；筹资活动现金流出小计为190,139,975.34元，较2023年的214,318,601.46元减少11.28%；筹资活动产生的现金流量净额为148,610,604.87元，较2023年的11,889,956.59元增长1,149.88%[67] - 2024年现金及现金等价物净增加额为58,616,196.39元，较2023年的 -17,729,694.22元增长430.61%[67] - 经营活动产生的现金流量净额同比减少92.97%，主要是报告期内购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加较多所致[67] - 筹资活动产生的现金流量净额同比增加1,149.88%，主要是报告期内取得的银行借款净额增加较多所致[68] - 报告期公司营业收入增长21.38%，因应收账款平均周转天数99天大于应付账款平均周转天数72天，导致经营活动产生的净现金流小于经营性利润[69] - 投资收益为 -1,865,847.40 元，占利润总额比例 -3.44%[71] - 2024 年末货币资金 115,811,874.36 元，占总资产比例 4.96%，较年初比重增加 2.57%[73] - 2024 年末应收账款 634,195,154.22 元，占总资产比例 27.18%，较年初比重增加 1.39%[73] - 2024 年末固定资产 608,378,517.82 元，占总资产比例 26.08%，较年初比重增加 12.11%[73] - 2024 年末在建工程 16,229,089.46 元，占总资产比例 0.70%，较年初比重减少 15.78%[74] - 2024 年末短期借款 203,609,884.36 元，占总资产比例 8.73%，较年初比重增加 5.83%[74] - 交易性金融资产期初数 3,128,448.73 元，本期公允价值变动 1,352.56 元，期末数 1,501,352.56 元[76] - 截至报告期末资产权利受限合计 171,449,322.01 元，包括货币资金、其他流动资产等[78] - 报告期投资额 164,222,240.04 元，上年同期投资额 5,860,440.00 元，变动幅度 2,702.22%[79] - 信用减值损失为 -4,282,456.29 元，占利润总额比例 -7.89%；资产减值损失为 -13,617,635.05 元，占利润总额比例 -25.10%[71] - 公司对安徽银禧投资1.5亿美元，持股比例100%，本期投资盈利471.166819万美元[81] - 公司对越南银禧投资852.224004万美元，持股比例100%，本期投资亏损614.41865万美元[81] - 公司对银禧聚创增资420万美元，持股比例60%，本期投资亏损174.662862万美元[81] - 公司对苏州银禧科技（科创产业园项目）增资150万美元，持股比例100%，本期投资亏损1379.758809万美元[81] - 公司股权投资合计金额1.6422224004亿美元，本期投资盈亏为亏损1697.673502万美元[81] - 东莞松山湖高分子新材料产业园建设项目本报告期投入1.0068795114亿美元，截至报告期末累计实际投入3.596602842亿美元，进度100% [83] - 银禧新材料珠海生产基地建设项目本报告期投入5750.59995万美元，截至报告期末累计实际投入1.4214433462亿美元，进度100% [83] - 苏州银禧科创产业园项目（一期）本报告期投入1418.561766万美元，截至报告期末累计实际投入1418.561766万美元，进度4% [83] - 公司非股权投资本报告期投入合计1.723795683亿美元，截至报告期末累计实际投入5.1599023648亿美元[83] - 公司报告期不存在证券投资[84] - 远期结售汇初始投资金额为1658.82万元，报告期内售出金额为1658.82万元，期末金额为0，占公司报告期末净资产比例为0.00%[86] - 期货套期保值初始投资金额为517.19万元，报告期内购入金额为517.19万元，报告期内售出金额为528.32万元，期末金额为0，占公司报告期末净资产比例为0.00%[86] - 报告期内套期保值业务合计初始投资金额为2176.01万元，报告期内售出金额为2187.13万元，期末金额为0，占公司报告期末净资产比例为0.00%[86] - 报告期内，公司远期结售汇及套期保值合计盈利20.70万元[86] - 公司衍生品投资资金来源为自有资金[86] - 公司于2024年04月19日披露衍生品投资审批董事会公告[87] - 公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资[88] - 公司报告期无募集资金使用情况[89] - 公司报告期未出售重大资产[90] - 公司报告期未出售重大股权[91] - 银禧工塑注册资本22400万元，总资产95998.60万元，净资产51840.77万元，营业收入97741.57万元，营业利润5372.12万元，净利润4965万元[92] - 苏州银禧科技注册资本39000万元，总资产43857.93万元，净资产32394.53万元，营业收入28007.40万元，营业亏损1454.04万元，净利润亏损1379.76万元[92] - 众耀电器注册资本2000万元，总资产18043.99万元，净资产6939.14万元，营业收入23858.03万元，营业利润1777.72万元，净利润1738.48万元[92] - 东莞银禧新材注册资本15000万元，总资产47349.59万元，净资产14298.08万元，营业收入22503.60万元，营业亏损986.94万元，净利润亏损971.62万元[92] - 越南银禧注册资本120万美元，总资产4507.11万元，净资产215.73万元，营业收入966.94万元，营业亏损621.16万元，净利润亏损614.42万元[92] - 公司改性塑料产品原材料成本占营业成本比重约90%[94] - 胡恩赐应向公司支付诉讼之债合计11074.61万元，陈智勇应向公司支付诉讼之债合计6443.61万元[96] - 截至报告期末，公司应收账款账面价值为63419.52万元，占流动资产比例46.34%，占总资产比例为27.18%[97] - 公司2024年业绩考核目标为2021 - 2024年营业收入累计不低于88亿元，2024年年营业收入仅实现20.22亿元[98] - 2023年度归属于母公司所有者的净利润为2,703.00万元，截至2023年12月31日，合并报表未分配利润为 - 16,514.88万元，母公司未分配利润为 - 40,763.45万元，2023年度拟不进行利润分配和资本公积金转增股本[147] - 2024年度归属于母公司所有者的净利润为5,144.50万元，截至2024年12月31日，合并报表未分配利润为 - 11,370.37万元，母公司未分配利润为 - 37,896.72万元，2024年度拟不进行利润分配和资本公积金转增股本[150] - 分配预案股本基数为477,818,185股，现金分红总额（含其他方式）为0元，占利润分配总额的比例为0.00%，可分配利润为 - 378,967,196.34元[148] 各条业务线数据关键指标变化 - 改性塑料业务实现营业收入17.62亿元，同比上升18.87%[48] - 智能照明业务实现营业收入2.54亿元，同比上升39.35%[49] - 2024年塑料行业营业收入17.62亿元，占比87.17%，同比增长18.87%；电气机械和器材制造业营业收入2.54亿元，占比12.58%，同比增长39.35%[50] - 改性塑料产品营业收入16.27亿元，占比80.50%，同比增长17.77%；智能照明相关产品营业收入2.53亿元，占比12.51%，同比增长52.78%[50] - 华南地区营业收入10.67亿元，占比52.77%，同比增长25.07%；华东地区营业收入4.78亿元，占比23.65%，同比 - 0.97%；直接出口营业收入3.40亿元，占比16.81%，同比增长79.49%[50] - 塑料行业毛利率17.15%，同比 - 0.52%；电气机械和器材制造业毛利率15.01%，同比增长2.85%[52] - 改性塑料毛利率17.63%，同比增长0.24%；智能照明相关产品毛利率14.87%，同比增长3.06%[52] - 改性塑料销售量为131,782吨，同比增长14.22%；生产量为134,495吨，同比增长16.06%；库存量为10,440吨，同比增长35.11%[53] - 塑料行业2024

审计机构情况 - 截至2024年末，立信合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名，签过证券审计报告的注会743名[3] 审计相关会议 - 2024年6月3日召开相关会议、6月18日股东大会通过续聘立信为2024年度审计机构，聘期1年[3] - 2024年6月3日审计委员会会议通过续聘议案并提交董事会[6] - 2024年11月18日审计委员会与项目人员召开审前沟通会议[6] - 2025年3月28日审计委员会与项目人员召开工作沟通会议[7] - 2025年4月1日审计委员会会议通过多项2024年度相关议案并提交董事会[7] 审计报告结果 - 立信对公司2024年度财报审计后出具标准无保留意见报告[5]