立信情况 - 2024年末立信合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[2] - 2024年立信业务收入50.01亿元，审计35.16亿元，证券17.65亿元[3] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元[3] - 2024年末已提取职业风险基金1.66亿元，保险累计赔偿限额10.50亿元[4] - 近三年立信受行政处罚5次、监管措施43次等，涉131人[6] 续聘事宜 - 公司拟续聘立信为2025年度审计机构，需股东大会审议[1] - 2024年度立信为公司审计服务费用102万元[11] - 董事会、监事会、独立董事会议均通过续聘议案[13][14][15]

会计政策变更 - 公司根据《准则解释第18号》变更会计政策[2] - 自2024年1月1日起执行，采用追溯调整法[7] - 变更不影响盈亏性质、财务等状况[7]

独立董事评估 - 公司董事会对倪丽丽、李世程、刘芙独立性进行评估[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1]

关联资金往来 - 2024年期初其他关联资金往来余额7174.69万元[7] - 2024年度累计发生金额（不含利息）2108.01万元[7] - 2024年度利息92.62万元[7] - 2024年度偿还累计发生金额2819.89万元[7] - 2024年末余额6555.43万元[7] 应收账款与其他应收款 - 开尔新材料（香港）国际有限公司2024年期初2667.85万元，期末2726.20万元[7] - 浙江晟开幕墙装饰有限公司2024年期初1306.21万元，期末1280.13万元[7] - 杭州开尔装饰材料有限公司2024年期初136.17万元，期末361.17万元[7] - 金华开晴太阳能科技有限公司2024年期初其他应收款为0，期末8.20万元[7]

财报披露 - 公司于2025年4月12日披露《2024年年度报告》及摘要[1] 业绩说明会 - 2025年4月18日15:00 - 17:00举行2024年度网上业绩说明会[1] - 董事长等人员出席[1] - 投资者可通过网址或微信扫码参与互动[1] - 提问通道自公告日起开放，15:00前可会前提问[2] - 公司将在会上回答投资者普遍关注问题[2]

业绩相关 - 立信对公司2024年度财报出具标准无保留意见审计报告[4] 股权交易 - 2024年5月拟转让上海舜华2.02%股权，交易后仍持3.6%[6] - 2024年10月转让金科尔51%股权，已收首期款435万[7] 其他情况 - 2024年监事会召开4次会议[1] - 2024年无重大对外投资、对外担保及内幕交易[6][9][11] - 2025年监事会将继续履职提升能力[14][15]

业绩总结 - 2024年度公司计提资产减值和信用减值准备共3123.86万元[1] - 计提减值准备减少净利润及所有者权益2251.65万元[8] 减值明细 - 应收账款坏账准备计提2298.45万元[2] - 存货跌价准备计提550.60万元[3] - 合同资产减值准备计提189.52万元[3]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[4] - 公司在内部控制评价报告基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] 公司治理结构 - 公司董事会共有董事7名，其中董事长1名，独立董事3名[8] - 公司审计委员会由3名董事组成，其中独立董事2名，至少1名独立董事为专业会计人士[12] 制度建设 - 公司建立了完善的财务会计制度，设立独立会计机构，实行岗位责任制并明确职责分工[10] - 公司专设人力资源部，制定多项人事相关制度和流程[10] - 公司建立严格货币资金授权审批程序，不相容岗位分离，遵循多方询价、专项审批机制管理闲置资金[13] - 财资中心设专岗核算、管理应收账款，建立考核制度促进回款，计提信用减值损失[14] - 公司制定采购相关制度，对供方综合评价，建立实物资产管理岗位责任制度[15] - 公司建立对外投资相关制度，在多方面详细规定，投资后进行风险管理[16] - 公司制定固定资产管理制度，对固定资产各环节详细规定，大额资产投资采用招投标[17] - 公司对筹资业务建立严格授权审批制度，合理确定规模和方式，控制担保行为[18] - 公司设立税务管理员岗位，利用税收优惠，聘请专业税务顾问把控风险[18] - 公司建立数字化费用控制系统，对比分析实际费用和预算，降低成本费用[19] - 公司定期对各项资产进行减值测试，使账面资产价值反映真实价值[19] 缺陷判定标准 - 财务报告内控缺陷与利润表相关，错报金额小于营收1%为一般缺陷，超1%小于2%为重要缺陷，超2%为重大缺陷[1] - 财务报告内控缺陷与资产管理相关，错报金额小于资产总额1%为一般缺陷，超1%小于2%为重要缺陷，超2%为重大缺陷[1] - 非财务报告内控缺陷与利润报表相关，损失金额小于营收1%为一般缺陷，超1%小于2%为重要缺陷，超2%为重大缺陷[23] - 非财务报告内控缺陷与资产管理相关，损失小于资产总额1%为一般缺陷，超1%小于2%为重要缺陷，超2%为重大缺陷[23] 缺陷迹象 - 财务报告重大缺陷迹象包括董监高重大舞弊、财报重大差错更正等[22] - 财务报告重要缺陷迹象包括未按准则选会计政策、非常规交易无控制机制等[22] - 非财务报告缺陷按对业务流程有效性影响程度和发生可能性判定[23] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大或重要缺陷[25] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大或重要缺陷[25] 未来展望 - 未来公司将完善内控、规范执行、强化监督检查[27]

股东大会时间 - 2025年5月7日14:30召开现场会议[2] - 2025年5月7日9:15 - 15:00进行网络投票[2] - 2025年4月28日为股权登记日[5] 会议审议与登记 - 审议《关于<公司2024年度董事会报告>的议案》等8项提案[8][9] - 2025年4月29日9:00 - 11:00，14:00 - 16:00为登记时间[11] 投票相关 - 网络投票代码为"350234"，投票简称为"开尔投票"[21] - 深交所交易系统投票时间为2025年5月7日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30和13:00 - 15:00[24] - 深圳证券交易所互联网投票时间为2025年5月7日9:15 - 15:00[25] 其他 - 提案经出席股东大会股东所持有效表决权过半数以上通过[10] - 已填妥及签署的参会股东登记表需于2025年4月29日16:00前送达公司[26]

业绩总结 - 2024年度营业总收入44,859.96万元，同比降27.05%[7] - 2024年度营业利润2,619.40万元，同比降66.57%[7] - 2024年度利润总额2,547.88万元，同比降67.13%[7] - 2024年度归母净利润2,373.04万元，同比降68.10%[7] - 报告期末总资产134,733.45万元，同比降7.31%[7] - 报告期末归母净资产114,026.19万元，同比增1.69%[7] 其他新策略 - 公司拟用不超50,000万元闲置资金委托理财[13] 会议相关 - 监事会会议应出席3人，实到3人[3] - 监事会多议案3票同意，监事薪酬方案3票回避[5][7][8][9][11][12][13][14] - 部分议案需提交股东大会审议[15]