业绩总结 - 2024年度公司计提资产减值和信用减值准备共3123.86万元[1] - 计提减值准备减少净利润及所有者权益2251.65万元[8] 减值明细 - 应收账款坏账准备计提2298.45万元[2] - 存货跌价准备计提550.60万元[3] - 合同资产减值准备计提189.52万元[3]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[4] - 公司在内部控制评价报告基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] 公司治理结构 - 公司董事会共有董事7名，其中董事长1名，独立董事3名[8] - 公司审计委员会由3名董事组成，其中独立董事2名，至少1名独立董事为专业会计人士[12] 制度建设 - 公司建立了完善的财务会计制度，设立独立会计机构，实行岗位责任制并明确职责分工[10] - 公司专设人力资源部，制定多项人事相关制度和流程[10] - 公司建立严格货币资金授权审批程序，不相容岗位分离，遵循多方询价、专项审批机制管理闲置资金[13] - 财资中心设专岗核算、管理应收账款，建立考核制度促进回款，计提信用减值损失[14] - 公司制定采购相关制度，对供方综合评价，建立实物资产管理岗位责任制度[15] - 公司建立对外投资相关制度，在多方面详细规定，投资后进行风险管理[16] - 公司制定固定资产管理制度，对固定资产各环节详细规定，大额资产投资采用招投标[17] - 公司对筹资业务建立严格授权审批制度，合理确定规模和方式，控制担保行为[18] - 公司设立税务管理员岗位，利用税收优惠，聘请专业税务顾问把控风险[18] - 公司建立数字化费用控制系统，对比分析实际费用和预算，降低成本费用[19] - 公司定期对各项资产进行减值测试，使账面资产价值反映真实价值[19] 缺陷判定标准 - 财务报告内控缺陷与利润表相关，错报金额小于营收1%为一般缺陷，超1%小于2%为重要缺陷，超2%为重大缺陷[1] - 财务报告内控缺陷与资产管理相关，错报金额小于资产总额1%为一般缺陷，超1%小于2%为重要缺陷，超2%为重大缺陷[1] - 非财务报告内控缺陷与利润报表相关，损失金额小于营收1%为一般缺陷，超1%小于2%为重要缺陷，超2%为重大缺陷[23] - 非财务报告内控缺陷与资产管理相关，损失小于资产总额1%为一般缺陷，超1%小于2%为重要缺陷，超2%为重大缺陷[23] 缺陷迹象 - 财务报告重大缺陷迹象包括董监高重大舞弊、财报重大差错更正等[22] - 财务报告重要缺陷迹象包括未按准则选会计政策、非常规交易无控制机制等[22] - 非财务报告缺陷按对业务流程有效性影响程度和发生可能性判定[23] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大或重要缺陷[25] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大或重要缺陷[25] 未来展望 - 未来公司将完善内控、规范执行、强化监督检查[27]

股东大会时间 - 2025年5月7日14:30召开现场会议[2] - 2025年5月7日9:15 - 15:00进行网络投票[2] - 2025年4月28日为股权登记日[5] 会议审议与登记 - 审议《关于<公司2024年度董事会报告>的议案》等8项提案[8][9] - 2025年4月29日9:00 - 11:00，14:00 - 16:00为登记时间[11] 投票相关 - 网络投票代码为"350234"，投票简称为"开尔投票"[21] - 深交所交易系统投票时间为2025年5月7日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30和13:00 - 15:00[24] - 深圳证券交易所互联网投票时间为2025年5月7日9:15 - 15:00[25] 其他 - 提案经出席股东大会股东所持有效表决权过半数以上通过[10] - 已填妥及签署的参会股东登记表需于2025年4月29日16:00前送达公司[26]

业绩总结 - 2024年度营业总收入44,859.96万元，同比降27.05%[7] - 2024年度营业利润2,619.40万元，同比降66.57%[7] - 2024年度利润总额2,547.88万元，同比降67.13%[7] - 2024年度归母净利润2,373.04万元，同比降68.10%[7] - 报告期末总资产134,733.45万元，同比降7.31%[7] - 报告期末归母净资产114,026.19万元，同比增1.69%[7] 其他新策略 - 公司拟用不超50,000万元闲置资金委托理财[13] 会议相关 - 监事会会议应出席3人，实到3人[3] - 监事会多议案3票同意，监事薪酬方案3票回避[5][7][8][9][11][12][13][14] - 部分议案需提交股东大会审议[15]

业绩总结 - 2024年度营业总收入44,859.96万元，同比下降27.05%[5] - 2024年度营业利润2,619.40万元，同比下降66.57%[5] - 2024年度利润总额2,547.88万元，同比下降67.13%[5] - 2024年度归属于上市公司股东的净利润2,373.04万元，同比下降68.10%[5] - 报告期末总资产134,733.45万元，同比下降7.31%[5] - 报告期末归属于上市公司股东的净资产114,026.19万元，同比增长1.69%[5] 利润分配 - 2024年度以总股本503,171,090股为基数，每10股派发现金股利0.14元（含税），共分配7,044,395.26元（含税）[10] 薪酬安排 - 公司董事2025年度非独立董事按岗位领薪酬，独立董事津贴为税前6万元/年[15] - 公司高级管理人员2025年度薪酬实行年薪制，由基本薪酬和绩效薪酬组成[17] 公司决策 - 第五届董事会第十四次会议各议案表决多为7票同意，弃权和反对多为0票[2][4][5][6][10][12][14][16] 资金运用与授信 - 公司及子公司拟使用不超过50,000万元闲置自有资金进行委托理财，期限12个月[20] - 公司及子公司拟向金融机构申请不超过7.1亿元综合授信额度，决议有效期一年[21][22] 审计与制度 - 公司续聘立信会计师事务所为2025年度审计机构，聘期一年[23] - 公司制定《舆情管理制度》以应对各类舆情[25] 股东大会 - 公司提议于2025年5月7日14:30在杭州召开2024年年度股东大会[27][28] 议案表决结果 - 《关于使用闲置资金进行委托理财的议案》7票同意，0票弃权，0票反对[20] - 《关于向银行申请综合授信额度的议案》7票同意，0票弃权，0票反对[21] - 《关于续聘公司2025年度会计师事务所的议案》7票同意，0票弃权，0票反对[23] - 《关于制定<舆情管理制度>的议案》7票同意，0票弃权，0票反对[25] - 《关于召开2024年年度股东大会的通知》7票同意，0票弃权，0票反对[26]

业绩数据 - 2024年净利润23,730,409.63元，母公司净利润21,480,440.73元[6] - 2024年营业收入448,599,583.25元，较2023年下降[9] - 2024年研发投入13,619,724.25元，较2023年减少[9] 分红情况 - 2024年拟每10股派现0.14元，共分配7,044,395.26元[1][7] - 预计2024年现金分红占净利润29.69%[8] - 近三年累计现金分红59,374,167.68元[10] 利润相关 - 2024年提取法定盈余公积金2,148,044.07元[6] - 2024年末合并报表未分配利润466,062,969.77元[6] - 2024年度可供分配利润466,062,969.77元[6] 累计数据 - 近三年累计研发投入69,160,503.24元，占累计营收3.91%[10] - 2022 - 2024年累计现金分红高于近三年年均净利润30%[10]

文章核心观点 - 开尔新材2024年营收和净利润下降，拟进行分红 [1] 分组1：财务数据 - 2024年营业收入4.49亿元，同比下降27.05% [1] - 归属于上市公司股东的净利润2373.04万元，同比下降68.10% [1] - 基本每股收益0.05元/股，同比下降66.67% [1] 分组2：分红方案 - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利0.14元(含税)，送红股0股(含税)，以资本公积金向全体股东每10股转增0股 [1]

财务数据关键指标变化 - 2024年度归属于上市公司股东的净利润为2373.04万元，较上年下降68.10%[5] - 2024年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 - 1067.27万元，较上年下降117.40%[5] - 2024年营业收入448,599,583.25元，较2023年的614,983,103.67元减少27.05%[33] - 2024年归属于上市公司股东的净利润23,730,409.63元，较2023年的74,385,431.60元减少68.10%[33] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -10,672,694.07元，较2023年的61,353,419.89元减少117.40%[33] - 2024年经营活动产生的现金流量净额154,315,080.34元，较2023年的103,372,507.08元增加49.28%[33] - 2024年末资产总额1,347,334,484.20元，较2023年末的1,453,597,436.12元减少7.31%[33] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产1,140,261,912.64元，较2023年末的1,121,349,382.07元增加1.69%[33] - 2024年非经常性损益合计34,403,103.70元，2023年为13,032,011.71元，2022年为82,604,354.46元[39] - 报告期内公司实现营业收入44,859.96万元，同比下降27.05%；归属上市公司股东净利润2,373.04万元，同比下降68.10%；扣非净利润-1,067.27万元，同比下降117.40%；经营活动现金流量净额15,431.51万元，同比增长49.28%[63] - 2024年公司营业收入448,599,583.25元，2023年为614,983,103.67元，同比减少27.05%[84] - 内立面装饰搪瓷材料2024年收入130,237,809.01元，占比29.03%，2023年为248,704,248.06元，占比40.44%，同比减少47.63%[84] - 工业保护搪瓷材料2024年收入182,197,203.09元，占比40.62%，2023年为295,899,899.64元，占比48.12%，同比减少38.43%[84] - 珐琅板绿色建筑幕墙材料2024年收入24,907,886.19元，占比5.55%，2023年为15,015,112.64元，占比2.44%，同比增长65.89%[84] - 幕墙装饰2024年收入92,853,910.21元，占比20.70%，2023年为38,089,674.95元，占比6.19%，同比增长143.78%[84] - 境内收入2024年为448,515,034.00元，占比99.98%，2023年为611,582,636.09元，占比99.45%，同比减少26.66%[84] - 境外收入2024年为84,549.25元，占比0.02%，2023年为3,400,467.58元，占比0.55%，同比减少97.51%[84] - 公司销售模式为直销，2024年直销收入448,599,583.25元，2023年为614,983,103.67元，同比减少27.05%[84] - 工业营业收入448,599,583.25元，同比减少27.05%，营业成本342,930,042.87元，同比减少19.63%，毛利率23.56%，同比减少7.06%[86] - 内立面装饰搪瓷材料销售量253,025.41平方米，同比减少47.00%，生产量226,490.14平方米，同比减少49.98%，库存量58,619.48平方米，同比减少31.16%[87] - 珐琅板绿色建筑幕墙材料销售量27,081.30平方米，同比减少1.01%，生产量25,853.12平方米，同比减少8.37%，库存量32.40平方米，同比减少97.43%[87] - 工业保护搪瓷材料销售量27,111.67吨，同比减少22.52%，生产量26,513.03吨，同比减少21.02%，库存量5,784.60吨，同比减少9.38%[87] - 2024年销售费用为24,724,803.43元，同比增长11.91%[95] - 2024年管理费用为48,220,904.31元，同比减少20.13%[95] - 2024年财务费用为 -3,718,717.19元，同比增长4.20%[95] - 2024年研发费用为13,619,724.25元，同比减少48.42%[95] - 经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加5,094.26万元，增长49.28%；销售商品、提供劳务收到的现金同比增长0.94%，购买商品接受劳务支付的现金同比下降13.91%[102] - 投资活动产生的现金净额同比下降20,540.03万元，下降605.52%；投资活动现金流入同比增长10.37%，现金流出同比增长148.98%[102] - 筹资活动产生的现金流量净额同比增长27.12%；筹资活动现金流入同比下降35.72%，现金流出同比下降32.75%[102] - 2024年经营活动现金流入小计603,311,820.75元，较2023年的609,577,474.29元减少1.03%[104] - 2024年经营活动现金流出小计448,996,740.41元，较2023年的506,204,967.21元减少11.30%[104] - 2024年投资活动现金流入小计203,806,017.33元，较2023年的184,652,517.12元增长10.37%[104] - 2024年投资活动现金流出小计375,284,991.90元，较2023年的150,731,154.28元增长148.98%[104] - 报告期内公司净利润23,730,409.63元，与经营活动产生的现金流量净额154,315,080.34元有较大差异[103][105] - 投资收益为25553695.46元，占利润总额比100.29%，主要系处置金融资产产生[108] - 公允价值变动损益为6356276.52元，占利润总额比24.95%，主要系持有的金融资产公允价值变动损益[108] - 货币资金从249651780.99元降至176106786.75元，占总资产比例从17.17%降至13.07%，减少4.10%，用于现金管理[111] - 应收账款从375887055.73元降至256160472.76元，占总资产比例从25.86%降至19.01%，减少6.85%，因款项回收及收入下降[111] - 交易性金融资产（不含衍生金融资产）期初数50819484.67元，本期公允价值变动损益 -359083.30元，期末数61165370.68元[113] - 其他非流动金融资产期初数89030259.12元，本期公允价值变动损益6715359.82元，期末数85574421.82元[113] - 金融资产小计期初数139849743.79元，本期公允价值变动损益6356276.52元，期末数146739792.50元[113] - 应收款项融资期初数17016500.00元，期末数8798931.58元[113] - 上述合计期初数156866243.79元，本期公允价值变动损益6356276.52元，期末数155538724.08元[113] - 货币资金受限金额为3386277.81元，原因是质押定期存款、承兑保证金等[114] - 合肥开尔环保科技营收4986.93万元，同比降46.26%，营业利润572.28万元，同比降50.20%，净利润389.52万元，同比降68.86%[124][125] - 浙江晟开幕墙装饰营收9389.09万元，同比增123.46%，营业利润 - 605.04万元，同比降379.81%，净利润 - 482.86万元，同比降364.69%[124][126] - 杭州开尔装饰材料营收2709.39万元，同比增21.06%，营业利润1082.64万元，同比增17.45%，净利润1069.86万元，同比增16.01%[124][126] - 金华开晴太阳能科技营收358.74万元，营业利润231.01万元，净利润219.21万元，指标变动小[124][126] - 宁波梅山保税港区开尔文化净利润 - 405.01万元，因金融资产公允价值变动[124][127] - 杭州义通投资合伙企业净利润 - 992.00万元，因金融资产公允价值变动[125][127] - 公司通过股权转让取得无锡市金科尔动力设备有限公司，增加净利润404.13万元[125] - 2024年研发人员数量64人，较2023年的78人减少17.95%；研发人员数量占比11.96%，较2023年的11.27%增加0.69%[99] - 2024年研发投入金额13,619,724.25元，占营业收入比例3.04%；2023年研发投入金额26,403,579.33元，占比4.29%；2022年研发投入金额29,137,199.66元，占比4.14%[99] 各条业务线数据关键指标变化 - 地铁、隧道等内立面装饰类业务营收13,023.78万元，较去年同期下降47.63%[64] - 火电及非电节能环保类业务营收18,219.72万元，较去年同期下降38.43%[66] - 绿色建筑幕墙类业务营收2,490.79万元，同比增长65.89%[67] 公司面临的风险及应对措施 - 公司面临国家宏观经济及行业政策变化的风险，应对措施是拓展产品应用面等[8] - 公司面临新产品产业化不及预期的风险，应对措施是关注政策变化等[10][11] - 公司面临下游需求不及预期风险，应对措施是以质量为基础等[12][13] - 公司面临应收账款回收的风险，应对措施是合理规划项目进度等[14] - 公司面临原材料价格波动的风险，应对措施是制定多项措施降本增效[16] - 公司面临人才短缺的风险，因行业人才主要靠企业培养且培养周期长[17] 公司业绩下降原因 - 公司业绩下降主要因下游需求复苏慢、市场竞争加剧等，产能未有效释放[5] 公司未来发展规划 - 公司未来将深耕主业，加强新产品导入市场资源投入，探索新商业模式[7] - 2025年公司加速主业发展，探索创新模式，聚焦三大核心主业，满足多元化需求[132] - 2025年公司坚持研发创新，巩固竞争力，探索搪瓷特性，推进工艺创新[133] - 2025年公司推进数智化转型，深化治理，培养人才，提升管理水平和团队质量[134][136][137] 公司基本信息 - 公司总股本为503,171,090股[26] - 公司注册地址于2017年12月19日变更至浙江省金华市金义都市经济开发区广顺街333号[29] - 董事会秘书为盛蕾，证券事务代表为张汝婷[30] - 报告期为2024年1月1日至2024年12月31日[26] 公司股权变动情况 - 2022年7月13日，820万股公司股票以3.00元/股过户至公司—第二期员工持股计划专用证券账户[26] - 本报告期内，公司转让金科尔全部股权，不再持有其股权[26] - 本报告期内，公司将对应上海舜华注册资本141.25万元以2739.7805万元转让，期末持有其3.60%的股权[26] - 公司作为有限合伙人，持有开尔文化99.9%的合伙份额[26] - 公司作为有限合伙人，持有义通投资99.29%的合伙份额[26] - 义通投资向中创环保转让祥盛环保25%股权，交易价格17700万元，截至期末已收到9000万元，剩余8700万元[120][121] - 义通投资转让祥盛环保12.29%股权，该股权为上市公司贡献的净利润为0元，占净利润总额的比例为0.00%[120] - 2024年公司拟将上海舜华部分股权2739.78万元转让给京投，占比45.83%[121] - 2024年

业绩预告期间 - 业绩预告期间为2024年1月1日至12月31日[3] 业绩数据 - 归属于上市公司股东的净利润盈利1500 - 2250万元，比上年同期下降69.75% - 79.83%[4] - 扣除非经常性损益后的净利润亏损800 - 1200万元，上年同期盈利6135.34万元[4] - 非经常性损益对净利润的影响金额约为2900 - 3700万元[7] 业绩预告审计情况 - 业绩预告相关数据未经审计，已与会计师事务所预沟通且无重大分歧[5] 业绩变动原因 - 营业收入下滑，产能未有效释放，产品毛利率下降[6] - 拟计提的信用减值和资产减值准备金额较去年同期增加[7] 后续披露安排 - 2024年度具体财务数据将在年度报告中详细披露[8]

市场扩张和并购 - 2024年10月29日公司同意转让金科尔51%股权给杨逸清，价格867万元[1] - 截至公告披露日完成股权转让工商变更登记[2] - 公司不再持有金科尔股权，其不再纳入合并报表范围[2] 其他新策略 - 本次交易对公司财务影响以年度审计确认结果为准[2]