| 证券代码：300243 | 证券简称：瑞丰高材 | 公告编号：2024-012 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123126 | 债券简称：瑞丰转债 | | 山东瑞丰高分子材料股份有限公司 第五届监事会第十五次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、会议召开情况 山东瑞丰高分子材料股份有限公司（以下简称"公司"）第五届监事会第十 五次会议于 2024 年 4 月 18 日在公司三楼会议室召开，本次会议通知于 2024 年 4 月 7 日以电子邮件方式发出。本次监事会由监事会主席齐元玉先生主持，会议 采取表决票方式进行了表决。会议应出席监事 3 名，实际出席监事 3 名，本次会 议的召集和召开程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章 程的有关规定。 二、会议审议情况 与会监事对本次会议需审议的全部议案进行了讨论，作出如下决议： （一）审议通过了《关于公司<2023 年度监事会工作报告>的议案》 具体内容详见公司同日在巨潮资讯网披露的《2023 年度审计报告》。 具体内容详见公司同日在巨潮资讯 ...

业绩数据 - 2020年扣非净利润7934.56万元[7] - 2023年扣非净利润8186.63万元[7] - 2023年业绩考核目标未实现[7] 限制性股票 - 2021年11月授予1064.30万股第二类限制性股票[4] - 2021年第三个归属期作废425.08万股[7] - 2024年4月审议通过作废部分议案[5] - 作废不产生实质性影响[8] - 监事会同意作废425.08万股[9] - 律师认为作废符合规定[10]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为177,593.20万元[4] - 本期归属于母公司股东的净利润为831,527,461.57元，上期为61,138,725.42元[17] - 本期基本每股收益为0.839,763.58元，上期为0.36元[17] - 2023年筹资活动现金流入本期金额为353,975,606.54元，上期金额为1,047,086,209.04元[19] - 2023年筹资活动现金流出本期金额为296,596,814.07元，上期金额为96,196,586.3元[19] 财务数据 - 期末流动资产余额为105,495,919.90元，上年年末余额为947,485,102.1元[15] - 期末流动负债余额为599,673,140.67元，上年年末余额为1,476,417.08元[15] - 期末应收账款余额为88,922,023.41元，上年年末余额为292,807,449.02元[15] - 期末应付账款余额为30,957,840.5元，上年年末余额为37,794,141.06元[15] - 期末存货余额为217,161,435.46元，上年年末余额为203,099,658.7元[15] - 期末资产总计为2,173,702,843.51元，上年年末为1,941,503,163.88元[15] - 归属于母公司股东权益期末合计为1,140,874,090.40元，上年年末为935,493,887.83元[15] 注册资本变更 - 2023年公司注册资本为250,420,569.00元[37] - 2023年5月200名激励对象认购限制性股票，增加注册资本3138.3万元，变更后注册资本为2.35463305亿元[46] - 2023年12月向周仕斌发行股票1495.7264万股，增加注册资本1495.7264万元，变更后注册资本为2.50420569亿元[47] 会计政策与核算 - 公司以12个月作为一个营业周期，以人民币为记账本位币[56][57] - 同一控制下企业合并，合并方取得资产和负债按合并日被合并方账面价值计量[59] - 非同一控制下企业合并，合并成本含购买方付出资产等公允价值，相关中介费用等计入当期损益[60] - 合并财务报表合并范围以控制为基础确定，包括公司及全部子公司[63] - 公司成为金融工具合同一方时，确认相关金融资产或金融负债[75] - 金融资产分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益两类[76] - 存货包括原材料、在产品等，发出存货按加权平均法计价[102][103] - 长期股权投资指对被投资单位有控制、共同控制或重大影响的投资[110] - 房屋及建筑物使用年限10 - 20年，预计净残值率5.00%，年折旧率9.50% - 4.75%[129] - 土地使用权使用寿命为17 - 50年，预计净残值率为0%；计算机软件使用寿命为5年，预计净残值率为0%[136] - 内部研究阶段支出计入当期损益，开发阶段支出满足条件确认为无形资产[139] - 与客户合同满足条件，在客户取得商品控制权时确认收入[158] - 公司主要从事化工产品生产和销售，国内销售在客户收货并验收合格时确认收入，出口销售在国内港口装船后或边境指定地点交货后确认收入[161] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关的政府补助[166] - 所得税采用资产负债表债务法核算，确认递延所得税资产、负债及相应费用或收益[171] 会计变更 - 公司自2023年起执行《企业会计准则解释第16号》规定，对相关单项交易按规定调整，该变更对财务报表无影响[182] - 公司自2023年起提前执行《企业会计准则解释第17号》规定，对2021年1月1日后售后租回交易追溯调整，该变更对财务报表无影响[183] 重大判断与估计 - 公司收入确认涉及识别客户合同、估计对价可收回性等重大会计判断和估计[187] - 公司采用预期信用损失模型评估金融工具减值，需考虑前瞻性信息[191] - 公司按成本与可变现净值孰低计量存货，对成本高于可变现净值的存货计提跌价准备[193] - 公司对不存在活跃交易市场的金融工具用估值方法确定公允价值，相关假设变化会影响其公允价值[194] - 公司在资产负债表日对非流动资产判断是否减值，账面价值高于可收回金额表明减值[195] - 确定开发支出资本化金额时，公司管理层需作有关资产的多项假设[197] - 公司在很可能有足够应纳税利润抵扣亏损时确认递延所得税资产，需管理层大量判断[197] - 公司部分交易税务处理和计算有不确定性，认定结果差异会影响所得税[198] - 公司某些资产和负债按公允价值计量，无法获第一层次输入值时聘用第三方评估师[199]

2023 年度监事会工作报告 2023 年度，山东瑞丰高分子材料股份有限公司（以下简称"公司"）监事 会按照《公司法》《证券法》《公司章程》和《监事会议事规则》等有关规定的 要求，从切实维护公司利益和广大股东权益出发，认真履行了自身职责，对公司 经营决策程序、生产经营活动、董事/高管履职等各个方面情况进行了监督。监 事会认为公司董事会成员忠于职守，全面落实了股东大会的各项决议，未出现损 害股东利益的行为。现将 2023 年度监事会工作情况报告如下： 一、2023 年度监事会工作情况 报告期内，公司监事会共召开了 8 次会议，会议的召开与表决程序均符合《公 司法》及《公司章程》等法律法规和规范性文件的规定。会议审议的具体内容详 见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的公告，具体情况如下： | 序号 | 会议日期 | | | 会议届次 | 审议事项 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | | 1、关于公司《2022 年度监事会工作报告》的议案； | | | | | | | 2、关于公司《2022 年度审计报告》的议案； | | | ...

财务范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[4] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营收总额100%[4] 授权与部门设置 - 公司依据交易性质和金额大小采取一般和特别授权[6] - 公司设立独立财务部门，设有出纳、会计等岗位[7] 系统与制度建设 - 公司选择浪潮集团软件提升财务管理系统信息化水平[7] - 公司建立资产和会计档案保管制度[8] - 公司建立信息收集、筛选等机制及预警机制[8] - 公司制订《信息披露管理制度》等制度并于2023年修订[9] - 公司制定《采购管理制度》规范采购流程[10] - 公司制定《销售管理制度》，实行合同评审制并监控业务环节[10] - 公司制定《财务管理制度》，升级软件提高处理效率[11] - 公司实行募集资金专户存储制度确保使用合规[13] 缺陷评价标准 - 财务报告内控缺陷按利润总额、主营业务收入、资产总额错报划分等级[16] - 出现组织架构设置严重缺失等认定为财务报告内控重大缺陷[17] - 出现期末财务报告过程控制缺陷等认定为重要缺陷[17] - 非财务报告直接财产损失分三档[18] - 非财务报告内控重大缺陷认定情形包括缺乏民主决策程序等[18] - 非财务报告内控重要缺陷认定情形包括重要业务制度或流程存在缺陷等[18] 缺陷情况 - 报告期内公司未发现财务报告内控重要和重大缺陷[20] - 报告期内公司未发现非财务报告内控重要和重大缺陷[20] - 至评价报告基准日，不存在财务报告内控重大缺陷[21] - 至评价报告基准日，未发现非财务报告内控重大缺陷[21] - 自评价报告基准日至发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[21] - 无其他内部控制相关重大事项说明[22] 审计与监督 - 公司内部审计人员定期对财务工作全面审计[8] - 公司专门制定内部审计制度强化内部监督[9]

财报与会议安排 - 公司于2024年4月20日披露2023年度报告[2] - 2024年5月15日15:00 - 17:00举行2023年度业绩说明会[2] - 业绩说明会采用网络远程方式，投资者可登录全景网参与[2] 人员与问题征集 - 董事长等人员出席业绩说明会[2] - 2024年5月14日15:00前可访问指定页面征集问题[3] - 公司将在会上回答投资者普遍关注的问题[3]

新产品和新技术研发 - 公司3项发明专利获国家知识产权局专利证书[2] - 3项专利申请日在2024年1月16 - 19日，授权公告日为4月2日，期限20年[2][3][4] - 专利为自主研发成果，后续将应用到相关产品中[4] 其他新策略 - 专利证书取得利于完善知识产权保护体系[4]

可转债情况 - 2021年9月10日发行340.00万张可转换公司债券，总额34,000.00万元[3] - “瑞丰转债”转股期为2022年3月16日至2027年9月9日，最新转股价16.91元/股[3] - 2024年第一季度10张“瑞丰转债”转股，减少1000元，转股59股[3][8] - 截至2024年第一季度末，剩余可转债3,399,606张，票面金额339,960,600.00元[3][8] - 可转债初始转股价17.80元/股，经三次调整后为16.91元/股[5][6][7] 股份情况 - 2023年12月31日，限售股48,677,420股，占比20.67%[8] - 2024年3月31日，限售股59,731,283股，占比23.85%[8] - 2023年12月31日，无限售股186,785,885股，占比79.33%[8] - 2024年3月31日，无限售股190,689,345股，占比76.15%[8] - 2024年第一季度总股本增加14,957,323股，达250,420,628股[9]

募投项目 - 本次募投项目为年产6万吨生物可降解高分子材料PBAT项目[7] - 项目预计建设期1年，计划2021年3季度竣工[13] 危险化学品相关 - 子公司临沂瑞丰主营业务涉及危险化学品生产，许可盐酸28,435吨/年[9] - 截至补充法律意见书出具日，公司生产经营不涉及危险化学品，在建工程未完成竣工验收[8] - 公司暂未取得危险化学品安全生产、经营许可证，暂无申请经营许可证计划[8][15] - 公司按计划提交危险化学品登记材料无不确定性，取得生产资质不存在重大不确定性[16][17] 技术相关 - 公司与上海聚友签订《技术转让合同》，成交总金额800万元[24][25] - 转让技术限用于年产6万吨PBAT聚合装置项目，上海聚友提供技术资料和服务[25] - 公司已有两项PBAT制备方法申请发明专利，募投项目主要技术来源于上海聚友[23]

业绩总结 - 2017 - 2019年公司营业收入从109,579.84万元升至121,336.97万元，年均复合增长率5.23%[12] - 2018 - 2020年1 - 9月公司营业收入同比增长率分别为31.91%、 - 16.06%和 - 3.11%[129] - 2018 - 2020年1 - 9月归属于母公司所有者净利润同比增长率分别为194.55%、 - 17.37%和4.71%[129] - 2020年1 - 9月公司经营业绩与上年同期基本持平，受益于主要产品销售量增长[140] - 2020年前三季度营业利润同比增加2.90%[159] 用户数据 - 公司PVC助剂国内客户近3,000家，产品出口至60多个国家和地区[32] 未来展望 - 预计至2025年，快递包装、餐饮外卖、地膜三个行业生物可降解塑料市场需求将达345.8万吨[50] - 2020 - 2025年快递包装行业生物可降解塑料市场需求预计由9.4万吨升至173.0万吨，年均复合增长率达79.1%[52] - 2020 - 2025年餐饮外卖行业生物可降解塑料需求由13.2万吨升至123.5万吨，年均复合增长率56.4%[54] - 2020 - 2025年地膜对生物可降解塑料需求由12.3万吨升至49.3万吨，年均复合增长率32.0%[57] 新产品和新技术研发 - 公司PBAT研究中心由16位研发人员组成，学历结构为1名博士、1名硕士、10名本科、4名专科[68] - 截至回复出具日，公司有两项PBAT制备方法正在申请发明专利，涉及抗菌和耐水解性能PBAT制备[70] - 公司PBAT研究中心正在进行增容改性剂等多方面技术研究[70] 市场扩张和并购 - 公司PBAT产品拟优先开拓国内市场，面向国内生物降解塑料制品生产商[20] - 公司部分现有业务客户对在建的PBAT产品有强烈采购需求，还接洽了其他潜在客户[22] 其他新策略 - 公司本次发行可转债拟募集资金34000万元，32000万元用于PBAT项目，2000万元用于补充流动资金[1] - 年产6万吨生物可降解高分子材料PBAT项目达产后预计年均新增营业收入115168.67万元，净利润10714.99万元，投资回收期4.29年（含建设期1.5年），财务内部收益率36.57%（税后）[1] - 项目总投资32020.53万元，其中建设投资29333.70万元，占比91.61%；铺底流动资金2686.83万元，占比8.39%[4][7]