中信证券股份有限公司 关于山东瑞丰高分子材料股份有限公司 2024年半年度跟踪报告 | 保荐人名称：中信证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：瑞丰高材（300243.SZ） | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：李建 | 联系电话：010-60838192 | | 保荐代表人姓名：康恒溢 | 联系电话：010-60834151 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1.公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 无 | | 2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情 | | | 况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但 | | | 不限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资 | 是 | | 金管理制度、内控制度、内部审计制度、关联交 | | | 易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3.募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 6次 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文 | 是 ...

根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》和《深圳证券交易所创业板上市公司第 21 号——上市公司募集资金年度存 放与使用情况的专项报告格式》的规定，山东瑞丰高分子材料股份有限公司（以 下简称"公司"）编制了《2024 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。 具体如下： 一、募集资金基本情况 （一）向不特定对象发行可转换公司债券募集资金基本情况 山东瑞丰高分子材料股份有限公司 2024 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告 1、实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《关于同意山东瑞 丰高分子材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证 监许可〔2021〕659 号）同意注册，公司于 2021 年 9 月向不特定对象发行了可 转换公司债券 340 万张，每张面值为人民币 100.00 元，按面值发行，募集资金 总额为人民币 34,000.00 万元。根据有关规定扣除发行费用 6,551,669.81 元（不 含税）后，实际募集资金净 ...

山东瑞丰高分子材料股份有限公司 2024 年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | | | 占用方与上 | 上市公司核算 | 2024 年期初占 | 2024 年半年度占 | 2024 年半年 度占用资金 | 2024 年半年度 | 2024 年半年度 | 占用形 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 市公司的关 | 的会计科目 | 用资金余额 | 用累计发生金额 | 的利息(如 | 偿还累计发生金 | 期末占用资金 | 成原因 | 占用性质 | | | | 联关系 | | | （不含利息） | | 额 | 余额 | | | | | | | | | | 有) | | | | | | 控股股东、实际控制人及 其附属企业 | | | | | | | | | | | | 小计 | | | | | | | | | | | | 前控股股东、实际控制人 | | | | | | | | | | | | 及其附属企业 | | | | | | | | | | | ...

| 证券代码：300243 | 证券简称：瑞丰高材 | 公告编号：2024-049 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123126 | 债券简称：瑞丰转债 | | 山东瑞丰高分子材料股份有限公司 第五届监事会第十七次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、会议召开情况 山东瑞丰高分子材料股份有限公司（以下简称"公司"）第五届监事会第十 七次会议于 2024 年 8 月 23 日在公司三楼会议室召开，本次会议通知于 2024 年 8 月 12 日以电子邮件的方式发出。本次监事会由监事会主席齐元玉先生主持， 会议采取表决票方式进行了表决。会议应出席监事 3 名，实际出席监事 3 名，本 次会议的召集和召开程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公 司章程的有关规定。 二、会议审议情况 与会监事审议并一致通过了以下议案： 1 的专项报告》符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金存放和使 用的相关规定，符合公司《募集资金管理办法》的有关规定。报告内容真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重 ...

| 证券代码：300243 | 证券简称：瑞丰高材 | 公告编号：2024-048 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123126 | 债券简称：瑞丰转债 | | 山东瑞丰高分子材料股份有限公司 第五届董事会第十九次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 与会董事经过认真审议，形成以下决议： 山东瑞丰高分子材料股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第十 九次会议于 2024 年 8 月 23 日在公司三楼会议室以现场和通讯相结合的方式召开， 本次会议通知于 2024 年 8 月 12 日以电子邮件的方式发出。本次会议应出席董事 9 名，实际出席董事 9 名，公司全部监事、高级管理人员列席了会议。本次董事 会由董事长周仕斌先生主持。本次会议召开符合相关法律、行政法规、部门规章 和公司章程的有关规定。 1、审议通过了《关于公司<2024 年半年度报告>及其摘要的议案》 二、董事会会议审议情况 与会董事一致认为公司《2024 年半年度报告》及其摘要的编制和审议程序 符合相关法律法规和公司章程、公司内部控制制度的各项 ...

公司基本信息 - [公司股票简称瑞丰高材，代码 300243，上市于深圳证券交易所][13] - [公司董事会秘书为赵子阳，证券事务代表为朱西海][14] - [公司注册地址、办公地址、邮政编码、网址、电子信箱在报告期无变化][15] - [公司信息披露及备置地点在报告期无变化][16] - [公司注册情况在报告期无变化][17] - [公司 2024 年注册资本由 235,463,305 元增加 14,957,323 元至 250,420,628 元，于 5 月 22 日完成工商变更登记][18] - [公司注册资本为2.50亿元][136] - [公司经营范围包括专用化学产品制造与销售、生物基材料制造与销售等业务][137] - [公司属化工行业，主要产品有ACR加工助剂、ACR抗冲改性剂等][137] - [本财务报告于2024年8月23日经公司第五届董事会第十九次会议批准报出][137] 公司面临风险 - [公司面临主要原材料价格波动风险，报告期内甲基丙烯酸甲酯、丁二烯、苯乙烯价格上扬，丁二烯涨幅明显，原材料成本占产品总成本比例较高][2] - [随着业务规模扩大，公司应收账款规模相应增长，若短期内大幅增加或客户出现问题，将面临坏账损失风险][3] - [公司生产涉及易燃、易爆化学品，存在安全生产和环保风险，需应对安全事故和环保监管升级问题][6] - [公司布局新产品业务，包括年产6万吨生物可降解高分子材料PBAT项目、2万吨ECH项目等，但新兴领域缺乏经验，业绩影响有限且面临不确定性][7] - [公司年产6万吨生物可降解高分子材料PBAT项目于2023年末转为固定资产，新增折旧和摊销费用，若产能效益不佳将影响业绩][9] 公司业务布局与研发 - [公司为迪纳新材代工生产能源电池粘结剂系列产品][4] - [公司已完成一步法聚乳酸、丁二酸、右旋糖酐等产品中试，右旋糖酐正在做市场推广][7] - [公司完成PETG/PCTG聚酯材料中试试验，正在对年产6万吨PBAT项目装置进行技术改造][7] - [2023年7月公司设立控股子公司瑞丰玥能，开展对新能源和半导体材料黑磷研究及产业化前期工作][7] - [公司具备年产 2 万吨 ECH 生产能力，利用酸相法工艺 MC 抗冲改性剂项目副产的盐酸合成 ECH][12] - [公司一步法合成聚乳酸技术取得中试成功，介入聚乳酸产品领域][12] - [公司自主研发在 ABS 高胶粉和 ASA 胶粉领域取得技术突破并介入相关产品领域][12] - [通用塑料PVC助剂业务现有综合产能近20万吨][26] - [公司投资建设的年产6万吨PBAT项目于2023年底达到预定可使用状态][28] - [工程塑料助剂业务是公司目前重点拓展的领域之一，但业务占比仍较小][27][28] - [公司正在对PBAT项目装置进行技术改造，以满足PETG产品工业化生产][28] - [公司PVC助剂综合产能已近20万吨，其中ACR加工助剂和抗冲改性剂年产能8.6万吨，MBS抗冲改性剂年产能7万吨，MC抗冲改性剂年产能4万吨][29][30][38] - [工程塑料助剂中，PC/ABS增韧改性剂国内市场需求量约为3 - 5万吨，ABS高胶粉国内市场需求量约为30 - 40万吨，ASA胶粉国内潜在市场需求量约为10万吨，公司均已实现批量销售][30] - [公司于2020年3月投资建设年产6万吨可降解高分子材料PBAT项目，2023年底达到预定可使用状态，对生物基降解材料PLA研发已完成中试试验][32] 公司财务状况 - [营业收入为9.80亿元，同比增长16.96%][19] - [归属于上市公司股东的净利润为2278.06万元，同比下降47.42%][19] - [经营活动产生的现金流量净额为 - 1.00亿元，同比下降1489.30%][19] - [基本每股收益为0.09元/股，同比下降52.63%][19] - [总资产为21.40亿元，较上年度末下降1.54%][19] - [非经常性损益合计1798.64万元，主要为政府补助等][23] - [公司实现营业总收入98,029.66万元，同比上升16.96%；营业利润2,885.12万元，同比下降38.17%；利润总额2,887.19万元，同比下降38.04%；归属于上市公司股东的净利润2,278.06万元，同比下降47.42%][34] - [收入增长原因是调整优化产品结构、加大市场开拓力度使产品销量增长，且主要原材料和产品销售价格高于去年同期][34] - [业绩下降原因是全球经济增长动能偏弱、行业竞争加剧致毛利率下降，新增固定资产折旧856.63万元，费用化利息支出1,456.86万元][34] - [公司本报告期营业收入9.80亿元，同比增长16.96%；营业成本8.40亿元，同比增长23.59%][40] - [财务费用1483.58万元，同比增加187.72%，主要因报告期计提可转债利息增加；研发投入359.80万元，同比减少48.31%，因报告期减少研发支出][41] - [ACR助剂营业收入4.88亿元，同比增长18.97%；MBS抗冲改性剂营业收入3.63亿元，同比增长17.73%；MC抗冲改性剂营业收入8962.96万元，同比减少11.41%][42] - [投资收益 -16.93万元，占利润总额 -0.59%；营业外收入40.01万元，占利润总额1.39%；其他收益339.59万元，占利润总额11.76%；信用减值损失 -289.68万元，占利润总额 -10.03%][43] - [报告期末货币资金1.53亿元，较上年末减少50.11%，主要因偿还公司到期借款；存货3.02亿元，较上年末增加39.21%，因存货库存量增加及原材料价格上涨][44] - [合同负债1411.49万元，较上年末增加33.93%，因已收客户合同对价增加；长期借款1.45亿元，较上年末增加30.66%，因报告期新增长期借款][44][45] - [其他应收款238.86万元，较上年末增加194.40%，因报告期支付海关保证金；其他流动资产1601.79万元，较上年末减少31.56%，因报告期待抵扣税额减少][45] - [应收款项融资期末数为1.03亿元，较期初减少748.98万元][45] - [经营活动产生的现金流量净额 -1.00亿元，同比减少1489.30%，因报告期存货、应收款项增加，购买商品、接受劳务支付的现金增加][41] - [截至报告期末，应收票据6017.05万元、其他货币资金6061.42万元因开具银行承兑汇票保证金受限，合计受限金额1.21亿元][47] - [报告期投资额为1,936,116.66元，上年同期为22,609,252.97元，变动幅度为-91.44%][48] - [以公允价值计量的金融资产中，股票初始投资成本700,000.00元，期末金额640,000.00元，计入权益的累计公允价值变动为 - 60,000.00元][48] - [募集资金总额为44,500.00万元，报告期投入8,890.33万元，已累计投入37,628.58万元，累计变更用途的募集资金总额比例为0.00%][50] - [2021年9月向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金总额34,000.00万元，实际募集资金净额333,448,330.19元，截至2024年6月30日，专户余额为4,688,145.98元][50] - [2023年12月向特定对象发行股票，募集资金总额104,999,993.28元，实际募集资金净额100,125,898.95元，截至2024年6月30日，专户余额为0元][50] - [年产6万吨生物可降解高分子材料PBAT项目资金净额31844.83万元，期末投资进度82%，于2023年12月31日达到预定可使用状态][53] - [补充流动资金项目一资金净额1500万元，期末投资进度100%][53] - [补充流动资金项目二资金净额10012.59万元，期末投资进度100.02%][53] - [2021年10月公司置换预先投入募投项目自筹资金143972129.39元][54] - [截至2024年6月30日，公司置换支付的银行承兑汇票共114704131.17元][54] - [2024年5月，公司置换已支付发行费用的自筹资金1100509.42元][54] - [2021 - 2022年公司两次使用不超过1.20亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，均在规定期限内归还][54] - [公司在2023年10月23日归还1.18亿元闲置募集资金，2023年10月26日审议通过使用不超过5400万元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2024年6月30日实际使用5299万元且未到期][55] - [截至2024年6月30日，向不特定对象发行可转换公司债券募集资金除5299万元用于补充流动资金外，其他存放于专户用于支付项目尾款和补充流动资金；2022年度向特定对象发行股票募集资金已全部按计划使用完毕][55] - [子公司临沂瑞丰高分子材料有限公司注册资本6500万元，总资产23998.52万元，净资产14706.80万元，营业收入25950.46万元，营业利润450.46万元，净利润514.54万元][59] - [截至2024年6月30日，公司总资产214,023.61万元，负债合计100,155.38万元，资产负债率46.80%][107] - [本报告期末流动比率2.06，较上年末增长11.96%；资产负债率46.80%，较上年末下降0.72%；速动比率1.48，与上年末持平][110] - [本报告期扣除非经常性损益后净利润2,098.19万元，较上年同期下降50.16%][110] - [本报告期EBITDA全部债务比12.28%，较上年同期下降0.09%；利息保障倍数2.46，较上年同期下降18.27%；现金利息保障倍数 -5.06，较上年同期下降1,431.58%；EBITDA利息保障倍数4.76，较上年同期增长7.45%][110] - [公司贷款偿还率和利息偿付率均为100.00%，与上年同期持平][110] - [2024年6月30日公司合并资产总计21.40亿元，较期初21.74亿元有所下降][113] - [合并流动资产合计10.75亿元，较期初11.05亿元减少][113] - [合并非流动资产合计10.65亿元，较期初10.68亿元略有减少][113] - [合并流动负债合计5.21亿元，较期初5.99亿元下降][114] - [合并非流动负债合计4.81亿元，较期初4.33亿元增加][114] - [母公司资产总计20.28亿元，较期初20.65亿元减少][116] - [母公司流动资产合计10.54亿元，较期初10.91亿元减少][116] - [母公司非流动资产合计9.74亿元，较期初9.74亿元基本持平][116] - [合并货币资金期末余额1.53亿元，较期初3.06亿元大幅减少][112] - [合并存货期末余额3.02亿元，较期初2.17亿元增加][112] - [2024年上半年营业总收入9.80亿元，2023年上半年为8.38亿元，同比增长16.96%][118] - [2024年上半年营业总成本9.52亿元，2023年上半年为7.92亿元，同比增长20.29%][118] - [2024年上半年营业利润2885.12万元，2023年上半年为4666.23万元，同比下降38.17%][118] - [2024年上半年净利润2272.20万元，2023年上半年为4332.60万元，同比下降47.56%][119] - [2024年上半年基本每股收益0.09元，2023年上半年为0.19元，同比下降52.63%][119] - [2024年上半年流动负债合计4.98亿元，2023年为5.72亿元，同比下降12.99%][117] - [2024年上半年非流动负债合计4.77亿元，2023年为4.29亿元，同比增长11.15%][117] - [2024年上半年负债合计9.75亿元，2023年为10.02亿元，同比下降2.67%][117] - [2024年上半年所有者权益合计10.53亿元，2023年为10.63亿元，同比下降0.94%][117] - [2024年上半年研发费用359.80万元，2023年上半年为696.12万元，同比下降48.31%][118] - [2024年上半年营业收入11.43亿元，2023年上半年为9.57亿元，同比增长19.4%][120] - [2024年上半年净利润1500.83万元，2023年上半年为3109.49万元，同比下降51.7%][120] - [2024年上半年销售商品、提供劳务收到现金7.60亿元，2023年上半年为6.66亿元，同比增长12.5%][122] - [2024年上半年经营活动现金流量净额为 - 1.00亿元，2023年上半年为720.47万元，同比由正转负][123] - [2024年上半年投资活动现金流量净额为 - 193.61万元，2023年上半年为 - 2260.93万元，亏损幅度收窄][123] - [2024年上半年筹资活动现金流量净额为 - 1701.27万元，2023年上半年为 - 259.56万元，亏损幅度扩大][123] - [2024年上半年研发费用359.80万元，2023年上半年为912.75万元，同比下降60.6%][120] - [2024年上半年

投资与股权 - 公司以3136.50万元出资瑞丰玥能，持股60%[2] - 山东玥能以技术出资2091万元，持股40%[2] 专利获取 - 公司控股子公司瑞丰玥能受让3项发明专利[2] - 3项专利申请日分别为2017.06.26、2015.04.10、2016.05.26，期限均20年[3][4][7]

公司信息 - 证券代码为300243，简称为瑞丰高材[1] - 债券代码为123126，简称为瑞丰转债[1] 转股情况 - 瑞丰转债2024年7月3日起暂停转股，7月11日起恢复转股[3] - 转股起止时间为2022年3月16日至2027年9月9日[5] - 暂停转股时间为2024年7月3日至2024年7月10日[5]

| 证券代码：300243 | 证券简称：瑞丰高材 | 公告编号：2024-045 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123126 | 债券简称：瑞丰转债 | | 山东瑞丰高分子材料股份有限公司 特别提示： 债券代码：123126 债券简称：瑞丰转债 调整前转股价格：16.91 元/股 调整后转股价格：16.81 元/股 转股价格调整生效日：2024 年 7 月 11 日 一、关于可转换公司债券转股价格调整的相关规定 经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）出具的《关于同意 山东瑞丰高分子材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批 复》（证监许可〔2021〕659 号）同意注册，山东瑞丰高分子材料股份有限公司 （以下简称"公司"）于 2021 年 9 月 10 日向不特定对象发行可转换公司债券 3,400,000 张，每张面值为人民币 100 元，按面值发行，共计募集资金总额为人 民币 340,000,000.00 元，扣除发行费用 6,551,669.81 元（不含税），实际募集资 金净额为 333,448,330.19 元。经深圳证券交易所（以下简称"深交所" ...

权益分派 - 2023年年度权益分派以2024年3月31日250,420,628股为基数，每10股派1元，派现25,042,062.8元[2] - 调整后以250,424,136股为基数，每10股派0.999985元[3] - QFII、RQFII等每10股派0.899986元[5] - 不同持股期限补缴税款不同，超1年不需补缴[5] - 股权登记日2024年7月10日，除权除息日7月11日[5] 股本与转股 - 2024年3月31日至7月3日，可转债转股3,508股，总股本增至250,424,136股[3] - 可转换公司债券转股价格将由16.91元/股调整为16.81元/股[8] 红利发放 - 公司委托代派的A股股东现金红利2024年7月11日划入资金账户[7]