审计机构情况 - 截至2024年12月31日，中汇会计师事务所合伙人116人，注册会计师694人，签过证券服务业务审计报告的289人[1] 审计相关决策 - 2024年4月25日董事会通过续聘中汇为2024年度审计机构议案[2] - 2024年5月22日股东大会审议通过续聘议案[2] 审计结果 - 中汇认为公司财报按准则编制，公允反映财务状况等[4] - 中汇认为公司保持有效财务报告内控，出具标准无保留意见[4] 公司会议 - 2025年4月23日审计委员会会议通过年报等议案并提交董事会[6] - 2025年4月23日审计委员会发布对中汇2024年度监督报告[9]

会计政策变更 - 公司自2024年12月6日起按《企业会计准则解释第18号》执行会计政策[3] - 本次变更无需董事会和股东大会审议[2] - 对保证类质量保证预计负债核算有新规定，首次执行需追溯调整[4] 影响说明 - 变更能更客观公允反映财务状况和经营成果[5] - 不会对财务、经营和现金流产生重大影响[1][5] - 不存在损害公司及全体股东利益的情形[5] 公告信息 - 公告发布日期为2025年4月24日[6]

审计机构续聘 - 公司拟续聘中汇会计师事务所为2025年度审计机构，聘期一年[1] - 续聘议案已通过董事会审议，需股东大会通过生效[7][8] 审计机构情况 - 截至2024年底，中汇合伙人116人，注会694人，签过证券审计报告注会289人[2] - 2024年度收入总额101,434万元，审计业务收入89,948万元，证券业务收入45,625万元[2] - 2023年度上市公司审计客户180家，收费15,494万元，同行业客户17家[2][3] - 购买职业保险累计赔偿限额30,000万元[3] - 近三年事务所及42名从业人员受多种处罚[3] 审计费用 - 公司2024年度报告审计费用为159万元[5]

业绩与业务 - 线缆产品业务销售占比超50%[2] - 特种产品销售占比约为10%-15%[4] - 2024年对PCB业务战略调整，亏损幅度显著收窄[6] - 2024年企业网产品事业部为海外及台湾地区公司配套新规格料号并交付订单[3] 技术与标准 - 截至报告期末主导或参与制修订并发布IEC标准25项、国家标准11项等[6] - 截至2024年末拥有授权专利775项，含发明专利150项等[6] 公司荣誉 - 2024年子公司深圳讯诺获云尖、新华三等多项奖项[9] 内部管理 - 依托Agent小助手对内部系统进行业务流程重构与智能化升级[10] - 加大IT投入，推进数据治理体系构建[10] - 完善法人治理结构，强化内部控制体系建设[10] 董事会情况 - 第四届、第五届董事会成员均为9名，独立董事3名[11][12][20] - 2024年第四届董事会召开11次会议，第五届召开4次[13] - 2024年董事会各委员会按规定履职，召开多次会议审议议案[17][18][19] 股东大会情况 - 2024年共召开8次股东大会，决议全部合规有效[22] - 2024年多次股东大会审议激励计划、募投项目等议案[22][23] 制度建设 - 报告期内新增舆情管理制度[25] - 已建立有效内部控制体系，需进一步完善[25] 信息披露与投资者关系 - 报告期内信息披露真实准确完整及时公平，无违规[26] - 严格执行内幕信息知情人登记制度，未发现违规交易[26] - 通过多种渠道推进投资者关系管理，审慎回复提问[27] 未来展望 - 2025年提升规范运营和治理水平，完善规章制度[29] - 2025年优化治理机构，提升董监高履职能力[29] - 2025年董事会严格履行信息披露义务，增强透明度[29]

报告披露 - 公司于2025年4月24日披露《2024年年度报告》等报告[1] 业绩说明会 - 2025年5月20日15:00 - 17:00以网络互动形式召开[1][2][3] - 召开地点为“价值在线”（www.ir - online.cn）[3] - 参会人员包括董事、董事长黄昌华等[3] 投资者参与 - 可于2025年5月20日前会前提问，当天参与互动[4] - 可在价值在线或易董app查看情况及内容[6] 联系人信息 - 联系人伍婧娉，电话0755 - 86338291 [5] - 传真0755 - 26581802，邮箱ir@kingsignal.com [5]

报告期内，深圳金信诺高新技术股份有限公司（以下简称"公司"）监事会 严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《公 司章程》等法律法规以及公司《监事会议事规则》等制度的规定，认真地履行了 自身的职责，依法独立行使职权，促进公司的规范运作，积极维护公司、全体股 东及员工的合法权益。监事会对公司的财务、股东大会决议等执行情况、董事会 的重大决策程序及公司经营管理活动的合法合规性、董事及高级管理人员履行其 职务情况等方面进行了监督和检查，促进公司的健康、持续发展。 公司第四届监事会成员共计 3 人，其中职工监事 1 名。2024 年 10 月 8 日， 公司召开第四届监事会 2024 年第九次会议，审议通过了《关于监事会换届暨选 举第五届监事会非职工代表监事的议案》；2024 年 10 月 24 日，公司召开 2024 年第六次临时股东大会，审议通过《关于监事会换届暨选举第五届监事会非职工 代表监事的议案》，选举产生公司第五届监事会非职工代表监事成员；于 2024 年 10 月 24 日召开 2024 年第一次职工代 ...

公司治理 - 董事会由9名董事组成，含3名独立董事[8] - 监事会由3名监事组成，含1名职工代表[9] - 审计委员会由3名董事组成，其中独立董事2名[17] 员工情况 - 公司目前共有3204名员工，其中博士3人，硕士研究生52人，本科生457人，专科生859人[18] 业务拓展 - 公司将延续“海外、特种、创新”举措拓展业务[12] 制度建设 - 公司制定多项信息披露管理制度，信息披露管理内部控制有效[14] - 公司制定《财务管理制度——采购与付款制度》规范采购与付款程序[25] - 公司制订《工厂车间现场管理办法》等制度完成成本相关工作[26] - 公司制定《财务管理制度——销售与收款制度》规范销售与收款业务[27] - 公司制定《关联交易管理办法》规范关联交易[31] - 公司制定《对外担保管理制度》规范对外担保[32] 内部控制评价 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[1] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大及重要缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表均为100%[6] - 公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制评价方法开展评价工作[34] - 财务报告内部控制缺陷评价有定量标准[34] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准与财务报告一致[36] - 财务报告重大、重要缺陷有迹象说明[34][35] - 非财务报告重大、重要缺陷有迹象说明[36][37] - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[37][38] 监督与报告 - 内审部每季度对募集资金的存放与使用进行监督并出具内部审计报告[21] - 2025年初公司管理层编制《2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》[22] 资产盘点 - 公司每年至少组织一次全面的固定资产盘点[24] 保荐机构意见 - 保荐机构认为公司建立完善法人治理结构和内部控制体系，2024年度内控评价报告基本反映实际情况[41]

业绩总结 - 2024年度计提资产减值和信用减值损失共计1175.17万元[2] - 2024年信用减值损失为385.25万元[3] - 2024年资产减值损失为789.92万元[3][4] - 本次计提对报告期利润总额影响1175.167351万元[12] 其他新策略 - 单项金额重大应收款项判断标准为100万元以上（含）[5] - 不同账龄应收款项和票据计提比例不同[5][7] - 存货按成本与可变现净值孰低计量[8] - 长期资产有减值迹象时测试减值[9][10] - 商誉减值测试分摊账面价值[11]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行8500.00万股，发行价6.26元/股，募集资金总额53210.00万元，净额51284.15万元[1] - 2024年以募集资金直接投入募投项目9989.66万元[2] - 截至2024年12月31日，募集资金累计投入募投项目27819.04万元[2] - 截至2024年12月31日，募集资金专户结余4542.61万元[2] - 报告期末公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额20000.00万元[4] - 报告期末累计利息收入、理财收益扣除手续费净额1077.50万元[5] - 各银行募集资金专户合计金额为45426128.33元[13] - 截至2024年12月31日，公司剩余尚未使用的募集资金及利息总额为4542.61万元，闲置募集资金暂时补充流动资金余额为20000万元[26] 项目实施主体及地点调整 - 2024年3月14日，公司同意不再纳入济南讯诺信息技术有限公司为高速率线缆等项目实施主体，实施地点相应减少[15][32] - 2024年4月10日，公司新增KINGSIGNAL CABLE TECHNOLOGY（THAILAND）COMPANY LIMITED为高速率线缆等项目实施主体，增加泰国为实施地点，调整实施方式等[17][32][33] - 2024年12月26日，公司增加东莞讯诺电子有限公司为高速率线缆等项目实施主体，实施地点相应增加[18][33] 资金使用决策 - 2024年3月14日，公司拟使用不超过10000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超12个月[21][33] - 2024年9月27日，公司拟使用不超过20000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超12个月，此前资金已归还[22][33][34] - 2024年1月19日，公司同意使用额度不超过3亿元的闲置募集资金进行现金管理，有效期12个月[25][34] 项目投资进度 - 高速率线缆等生产项目承诺投资24500.00，调整后22300.00，本年度投入9578.41，累计投入13184.79，投资进度59.12%[31] - 高性能特种电缆生产项目承诺投资9600.00，调整后8000.00，本年度投入230.75，累计投入257.75，投资进度3.22%[31] - 卫星通信终端研发项目承诺投资7900.00，调整后7000.00，本年度投入180.15，累计投入390.84，投资进度5.58%[31] - 补充流动资金承诺投资17500.00，调整后13984.15，本年度投入0.35，累计投入13985.66，投资进度100.01%[31] 其他事项 - 2024年1月，注销3个募集资金专户[9] - 2024年6月，济南讯诺返还资金并注销专户[10] - 2024年12月，公司等签订募集资金四方监管协议[10] - 截至2024年12月31日，公司有13个募集资金专户[11] - 2024年度，公司不存在使用募集资金置换预先投入、节余募集资金、超募资金、变更募集资金投资项目资金使用的情况[19][23][24][27] - 2024年度，公司及时、真实、准确、完整披露募集资金存放与使用情况，不存在违规使用重大情形[28] - 截至2024年12月31日，募集资金现金管理余额为0元[34] - 2024年4月10日，公司审议通过部分募投项目相关调整议案[34] - 截至2024年12月31日，公司共使用3231.28万元自有外汇支付募投项目资金并完成等额置换[34]

人员与业务数据 - 截至2024年12月31日，中汇合伙人116人，注册会计师694人，签过证券审计报告的289人[1] - 2024年度经审计收入总额101,434万元，审计业务收入89,948万元，证券业务收入45,625万元[2] - 2023年度上市公司审计客户180家，审计收费总额15,494万元，同行业上市公司审计客户17家[2] 职业保险与处罚情况 - 职业保险累计赔偿限额为30,000万元[4] - 近三年因执业行为受行政处罚1次、监督管理措施9次等[4] 审计相关事项 - 2024年4月25日董事会、5月22日股东大会通过续聘议案[5] - 对公司2024年度财务报告及内控出具标准无保留意见审计报告[7] - 制定项目咨询等政策程序，近一年解决重大会计审计问题[10] - 审计围绕收入确认、成本核算等重点展开[13] 团队与制度保障 - 配备专属审计团队，核心成员经验丰富且资质专业[14] - 后台支持团队含多领域专家，技术专家全程支持[14] - 制定系统性信息安全控制制度并有效执行[15] 综合评价 - 中汇所资质合规有效，履职保持独立性[18] - 完成公司2024年度审计工作，报告意见表达公允[18]