业务制度 - 制度适用于公司及子公司期货期权套期保值业务，子公司未经同意不得擅自开展[2] - 套期保值数量不得超年度现货交易数量，用自有资金，不进行投机交易[3] 审批决策 - 董事会审批业务管理制度等重要决策[6] - 套期保值领导小组按一票否决制审批常规方案等[6] 组织分工 - 套期保值工作组负责业务具体操作等[7] - 生产中心为方案提供生产、质量数据支持[8] - 供应链汇报采购计划等并提供套保数据[9] - 销售中心汇报销售计划，提出套保需求并提供数据[9] - 财经中心负责资金调拨、会计处理和风险管理[9] 股东会审议条件 - 预计动用保证金和权利金上限超公司最近一期经审计净利润50%且绝对金额超500万元需股东会审议[13] - 预计任一交易日持最高合约价值超公司最近一期经审计净资产50%且绝对金额超5000万元需股东会审议[13] 业务操作 - 套期保值工作组应选三家以上期货期权经纪公司推荐给领导小组[22] - 套期保值方案应包含建仓品种等内容[17] 风险管理 - 财经中心负责期货期权套期保值业务风险管理[21] - 事前、事中需进行风险防范[22][23] - 交易风险管理包括止盈止损等[25] - 公司需进行资金和保值头寸价格变动风险测算[27] - 出现风险按报告等程序处理[28] - 风险管理员定期或不定期检查业务[30] 信息处理 - 公司按规定对业务信息分析判断并披露[32] - 2018年1月1日起按新准则进行业务会计处理[32] - 业务原始资料归档保存期限为十年[34] 责任规定 - 业务相关人员需遵守保密规定[36] - 按规定执行的业务风险由公司承担[38] - 违反制度行为人对风险或损失承担个人责任[38] 制度生效与解释 - 制度自公司董事会批准之日起生效[41] - 制度由公司董事会负责解释和修订[42]

制度制定 - 公司于2025年6月制定内部审计制度[1] - 制度适用于公司及其控股分子公司及具有重大影响的参股公司[36] - 制度经公司董事会审议通过后生效，解释权归属公司董事会[38][39] 人员构成 - 审计委员会成员中独立董事应占半数以上并担任召集人，且至少有一名独立董事为会计专业人士[6] 审计范围 - 公司内部审计范围包括财务、内控和专项审计[10] - 财务审计包括资产、费用成本、投资效益、经济效益审计等[11] - 内控审计涵盖公司内部经营管理环节内部控制制度执行情况[11] - 专项审计包括基建、技改预决算审计、科研项目审计、离任审计等[12] 工作汇报 - 内审部至少每季度向审计委员会报告一次工作[14] - 内审部至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[18] - 内审部负责人应在每年年度股东会召开前编制上年度审计工作总结并向董事会述职[31] 监督管理 - 审计委员会指导和监督内部审计制度建立和实施，审阅年度内部审计工作计划[12] - 审计委员会督导内审部至少每半年检查重大事件实施情况[21] - 审计委员会出具年度内部控制自我评价报告[18] - 董事会审议年度报告时对内部控制自我评价报告形成决议[20] 重点检查 - 内审部重点检查对外投资等事项相关内控有效性[28] - 内审部至少每季度审计募集资金存放与使用情况[24] - 内审部审查信息披露事务管理制度建立和实施情况[26] 申诉处理 - 被审计部门和个人对审计处理决定有异议，可在5日内向审计委员会书面申诉，审计委员会15日内处理或提请董事会审议[28] 档案管理 - 内审部应在每年度结束后6个月内将审计档案送交公司档案室归档[29] - 审计工作底稿保管期限为5年，季度财务审计报告保管期限5年，其他审计工作报告保管期限为10年[29] 报告披露 - 公司在年度报告披露时披露内部控制评价和审计报告[20] - 如指出内控重大缺陷，董事会应作专项说明[27]

关联人界定 - 直接或间接持有公司5%以上股份的法人、自然人及其一致行动人为公司关联人[5][7] 交易审议 - 与关联人交易超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上提交股东会审议[10] - 为关联人提供担保不论数额大小，经董事会审议后提交股东会审议[11] - 与关联自然人成交超30万元、与关联法人成交超300万元且占比0.5%以上由董事会审议披露[12] - 总经理等可审批低于300万元且低于0.5%的关联法人交易[12] 表决规则 - 董事会审议关联交易，关联董事回避，过半数非关联董事出席，非关联董事过半数通过[13] - 股东会审议关联交易，部分股东回避表决[16] 独立董事 - 需独立董事认可或发表意见的关联交易，可聘请中介机构出具报告[18] 特殊规定 - 与日常经营相关关联交易可免于审计或评估[11] - 不得为关联人提供财务资助，委托理财以发生额披露[17] - 为控股股东等提供担保需其提供反担保[20] 披露要求 - 与关联自然人超30万元、与关联法人超300万元且占比0.5%以上关联交易及时披露[21] - 披露关联交易向深交所提交文件，公告含交易概述等[21][22] 应对措施 - 关联交易谈判股价波动向深交所和证监会报告公告[23] - 因公开招标等致关联交易可申请豁免审议披露[23] 制度说明 - 制度“以上”“以下”含本数，“超过”“低于”不含本数[25] - 制度由董事会制定、修改和解释[26] - 制度自股东会审议通过生效[27]

投资分类与原则 - 公司对外投资分为短期、长期和其他投资[3] - 公司对外投资应遵守六项原则，包括符合发展战略等[9] 决策机构与权限 - 公司股东会、董事会为对外投资决策机构，总经理等在授权范围内决策[8] - 董事会可将非重要投资事项决策授权给总经理、联席总经理[20] 审议与审批事项 - 五类事项需董事会审议后报股东会批准，如交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上[13] - 购买、出售等资产涉及金额超公司最近经审计总资产30%需中介审计评估并经股东会三分之二以上表决权通过[20] 交易计算规则 - 交易涉及提供财务资助等事项以发生额计算，并在连续十二个月内累计[17] - 公司在连续十二个月内发生的同类交易应累计计算[18] 重大资产重组标准 - 购买、出售资产总额占公司上一会计年度末经审计合并财报资产总额比例达50%以上按重大资产重组办法办理[21] - 购买、出售资产上一年度营业收入占公司同期经审计合并财报营业收入比例达50%以上且超5000万元按重大资产重组办法办理[21] - 购买、出售资产净额占公司上一会计年度末经审计合并财报净资产额比例达50%以上且超5000万元按重大资产重组办法办理[21] 投资流程 - 各部门、分支机构可提交“项目预选建议书”，经评估后报总经理办公会审批立项[23][24] - 短期投资由投资部预选、编制计划，财经中心提供资金流量表，按权限审批后实施[27] - 长期投资由投资部初步评估、调研论证，编制报告报送总经理等，经评审、讨论后实施，超权限上报董事会[30] 投资调整与收回 - 投资项目经批准方可实施，需调整则重新审批[33] - 出现经营期满、破产等情况公司可收回对外投资[35][36] - 投资项目有悖经营方向、连续亏损等情况公司可转让对外投资[37] 运营与管理 - 公司对外投资组建合作、合资或子公司应派出人员参与运营决策并维护公司利益[39] - 公司财经中心对对外投资活动进行全面财务记录和会计核算[41] - 公司子公司定期向财经中心报送财务报表[42] 检查与监督 - 公司年度末对长、短期投资全面检查，对子公司审计[42] - 公司财经中心和内审部对投资项目监督[47] - 内审部检查评估对外投资内控有效性[47] - 内审部将重要对外投资审计列为年度计划[47] - 公司盘点投资资产确保账实相符[47] 信息披露与报告 - 公司对外投资按规定履行信息披露义务[44] - 子公司重大事项及时报告公司相关人员[45] 子公司定义 - 本制度所称子公司为直接或间接持股超50%或表决权有重大影响的公司[50]

资金管理规定 - 制度适用于公司与关联方资金管理[2] - 资金占用分经营性和非经营性[3] - 关联方不得占用公司资金损害权益[4] 关联交易流程 - 关联交易按规定决策实施，执行审批支付流程[7] 责任与监控 - 董事会负责防范资金占用管理[9] - 财经中心负责日常资金管理[11] - 财务负责人监控报告非经营性资金占用[11] 审计与公告 - 外部审计师需对关联方占用资金出具专项说明并公告[11] 赔偿与清偿 - 关联方占用资金应担责，公司建立“占用即冻结”机制[13] - 被占用资金原则上现金清偿，探索创新方式需报批[13]

委托理财资金 - 委托理财资金为自有闲置或闲置募集资金，闲置募集资金买的产品须低风险、期限不超12个月[6] - 超募资金委托理财，产品发行主体应为商业银行，投资期限不超12个月[10] 委托理财要求 - 用暂时闲置募集资金委托理财，产品需保本、流动性好、不得质押[7] 审议规定 - 委托理财金额占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元，需董事会审议通过[10] - 委托理财金额占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，需股东会审议通过[10] 职责分工 - 财经中心负责委托理财计划拟定等工作[12] - 全资和控股子公司开展委托理财需事前提供预算方案并及时报告情况[13][14] - 内审部对委托理财事项审计监督并向董事会审计委员会汇报[23] 风险控制 - 选合格专业理财机构为受托方并签书面合同[17] - 财经中心及时分析跟踪理财产品投向和进展，评估风险并采取措施[16] 信息披露 - 定期报告披露委托理财风险控制及损益情况[17] - 按规定对达到披露标准的委托理财事项予以披露，包含目的、金额等内容[19][21] - 委托理财业务出现特定情形需及时披露进展和应对措施[21] 制度相关 - 制度经公司股东会审议通过后生效实施，由董事会负责解释和修订[23][24] - 制度发布时间为2025年6月[25]

舆情管理制度 - 制度目的是提高公司应对舆情能力，保护投资者权益[2] - 舆情分重大和一般两类[3] - 董事长任舆情工作组组长，董秘任副组长[4] 舆情处理 - 证券部统筹采集舆情，借助系统分析[5] - 处理舆情遵循四项原则[7] - 一般舆情灵活处置，重大舆情开会决策[8] 其他 - 违反保密义务造成损失将追责[12] - 制度经董事会审议通过后实施并解释修订[16][17]

董事构成与任期 - 兼任高级管理人员及职工代表担任的董事，总计不超董事总数二分之一[5] - 董事任期三年，届满可连选连任[5] - 董事会由九名董事组成，含三名独立董事且至少一名会计专业人士[15] 董事履职与管理 - 董事连续两次未出席且不委托出席，董事会建议股东会撤换[9] - 董事辞任公司两交易日内披露情况[9] - 董事辞职致董事会低于法定人数，公司两月内完成补选[10] 董事长选举 - 董事长和副董事长由董事会全体董事过半数选举产生[15] 董事会下设机构 - 董事会设战略、审计、提名和薪酬与考核委员会[18] 董事会会议 - 每年至少召开两次定期会议，提前十日书面通知[24] - 代表十分之一以上表决权股东等可提议临时会议，董事长十日内召集[24][25] - 临时会议通知提前三日，紧急情况不受限[25] 董事会审议事项 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需审议[20] - 交易标的相关营业收入占公司最近一年经审计营业收入10%以上且超1000万元需审议[20] - 交易标的相关净利润占公司最近一年经审计净利润10%以上且超100万元需审议[20] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需审议[20] - 交易产生利润占公司最近一年经审计净利润10%以上且超100万元需审议[20] - 公司与关联自然人交易超30万元或与关联法人交易超300万元且占净资产绝对值0.5%以上由董事会审议[21] 会议召开与表决 - 董事会会议需过半数董事出席方可举行[27] - 不得就未在通知中的提案表决，除非全体与会董事同意[34] - 表决一人一票，未选或多选需重新选，拒不选或中途离场未选视为弃权[35] - 董事会决议须全体董事过半数通过，担保事项需出席董事三分之二以上同意[36] - 董事回避表决时，过半数无关联关系董事出席可举行，决议无关联关系董事过半数通过，不足三人提交股东会[36] 会议记录与档案 - 会议应有决议，出席董事签名承担责任，决议由董事会秘书保存[37] - 会议记录应含召开日期等内容，出席董事和记录人签名[38] - 会议档案由董事会秘书保存，期限不少于十年[38] 决议执行与规则 - 董事长督促落实董事会决议，检查并通报执行情况[39] - 董事会可修改规则报股东会批准，未尽事项按法律和章程执行[41] - 规则自股东会审议通过后生效实施[43]

薪酬与考核委员会组成 - 由三名董事组成，独立董事占半数以上[3] - 候选人由董事长、二分之一独立董事、三分之一董事提名，董事会全体董事过半数选举产生[3] - 设主任委员一人，由独立董事担任，全体委员过半数产生并报董事会批准[3] 会议相关规定 - 定期会议审查上年度考评、薪酬激励方案执行情况，提奖励议案，拟订下一年度计划[11] - 定期会议提前三天通知委员，紧急情况不受限[21] - 需三分之二以上（含）委员出席方可举行[22] - 决议须全体委员二分之一以上通过[12] - 会议记录、决议保管十年[14] 薪酬方案实施 - 董事薪酬方案报董事会同意后提交股东大会审议通过实施[10] - 高级管理人员薪酬方案报董事会批准实施[10] - 董事会有权否决损害股东利益或不利提高竞争力的薪酬方案[10] 考评程序 - 考评董事和高管程序含述职、绩效考评，提报酬及奖惩方案报董事会[18] 工作细则 - “以上”包含本数[20] - 未尽事宜按法律法规和公司章程执行，抵触时依其修订[20] - 经董事会审议通过后生效[21] - 解释权属董事会[22] 公司信息 - 公司为深圳金信诺高新技术股份有限公司[23] - 时间为2025年6月[24]

股份转让限制 - 上市交易一年内董事和高管不得转让股份[6] - 离职后六个月内董事和高管不得转让股份[6] - 实际离任六个月内不得转让持有及新增股份[21] - 任期届满前离职，任期内和届满后六个月内每年转让不超25%，离职半年内不得转让[21] 股票买卖限制 - 年报、半年报公告前十五日内董事和高管不得买卖股票[8] - 季报、业绩预告、快报公告前五日内董事和高管不得买卖股票[8] 信息申报 - 新任董高两个交易日内申报个人及近亲属信息[11] - 现任董高信息变化两个交易日内申报[11] - 现任董高离任后两个交易日内申报信息[11] 检查与公告 - 董秘每季度检查董高买卖股票披露情况[12] - 董高股份变动两个交易日内公告[13] 减持规定 - 减持计划提前十五个交易日报告披露，每次减持不超三个月[15] - 董高离婚分配股份后任期内和届满后六个月内每年转让不超25%[19] - 每年首个交易日按25%算可转让法定额度[19] - 任职期间和届满后六个月内每年转让不超25%，持股不超1000股可全转[21] 股份锁定与解锁 - 新增无限售股75%自动锁定，新增限售股计入次年可转让基数[18] - 限售股满足条件可申请解除，剩余额度内解锁[27] 违规处理 - 违反制度公司给予相应处分[22]