2024年情况 - 召开董事会5次，股东会2次，独立董事均按时出席[4] - 独立董事现场工作累计15个工作日[8] - 按时披露多份报告，续聘审计机构[9][10] 2025年展望 - 独立董事将勤勉尽职，提供建议和参考意见[12]

2024年情况 - 召开董事会5次，股东会2次，独立董事均按时出席[5] - 独立董事参加审计委员会会议3次，无委托或缺席[5] - 现场工作时间累计达15个工作日[9] - 对董事会议案均投同意票，无反对或弃权[5] - 按时披露多份报告，披露年度日常关联交易预计议案[11] - 续聘大信会计师事务所为审计机构[12] 2025年展望 - 独立董事将持续学习，加强沟通合作，提供建议[14]

会议情况 - 公司于2025年4月16日召开第五届董事会第十一次会议和第五届监事会第九次会议[2] 报告审议与披露 - 会议审议通过公司2024年年度报告及报告摘要、2025年第一季度报告[2] - 《2024年年度报告》等三份报告于2025年4月18日在巨潮资讯网披露[2]

业绩总结 - 2024年营业收入260,057.44万元，同比降9.06%[2] - 2024年营业利润4,242.59万元，同比降49.60%[2] - 2024年归母净利润7,762.53万元，同比增0.11%[2] 财务状况 - 报告期末资产总额312,580.37万元，较期初降4.01%[2] - 报告期末归母权益179,508.05万元，较期初增4.62%[2] 其他数据 - 2024年基本每股收益0.05元，与去年持平[2] - 2024年董事会开会5次，召集股东会2次[3] 未来展望 - 2025年加强董事会建设，提升决策科学性[11] - 2025年完善信息披露与投关管理工作[12]

华昌达智能装备集团股份有限公司 2024 年年度报告商誉减值 证券代码：300278 证券简称：华昌达 华昌达智能装备集团股份有限公司 2024 年度商誉减值测试报告 一、是否进行减值测试 是 □否 二、是否在减值测试中取得以财务报告为目的的评估报告 □是 否 三、是否存在减值迹象 | 资产组名称 | 是否存在减值迹象 | 备注 | 是否计提减值 | 备注 | 减值依据 | 备注 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | Dearborn Mid-West Company, LLC | 不存在减值迹象 | | 否 | | 公司管理层判断 | | | DMW&H SYSTEMS,INC | 不存在减值迹象 | | 否 | | 公司管理层判断 | | 四、商誉分摊情况 单位：元 | 资产组名称 | 资产组或资产组 | 资产组或资产组 | 资产组或资产组 | 商誉分摊方法 | 分摊商誉原值 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 组合的构成 | 组合的确定方法 | 组合的账面金额 | | | | Dearborn ...

特别提示： 华昌达智能装备集团股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共 和国财政部发布的《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号）的要求 变更会计政策，根据《深圳证券交易所股票上市规则》有关规定，本次会计政 策变更无需提交公司董事会及股东会审议，对公司财务状况、经营成果和现金 流量不会产生重大影响。 一、会计政策变更的概述 2024年12月6日，财政部发布了《企业会计准则解释第18号》，规定"关于 不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理"等内容，自印发之日起施 行，允许企业自发布年度提前执行。公司自2024年度起执行该规定。 (一)变更前的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则—基本准 则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以 及其他相关规定。 证券代码：300278 证券简称：华昌达 公告编号：2025-021 华昌达智能装备集团股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 (二)变更后的会计政策 | 受影响的报表项目 | | 2023 年 ...

业绩总结 - 公司对2024年相关资产计提减值准备，合计3990.15万元[1][2] - 本次减值使净利润减少3990.15万元[8] 数据详情 - 信用减值损失2009.85万元，资产减值损失1980.30万元[2] - 应收票据本期信用减值 - 140075.87元，上期809137.36元[9] 会议情况 - 2025年4月相关会议审议通过计提议案[9][10][11] 处理方式 - 以预期信用损失对部分金融资产减值处理[4] - 长期应收款按2%计提坏账准备[7] - 存货按成本与可变现净值孰低计量[8]

审计机构相关 - 公司2025年4月16日同意续聘大信为2025年度审计机构，需股东会审议[2] - 董事会、监事会同意支付2024年度审计费185万元[7] - 大信审计费用待股东会批准后授权管理层协商确定[6] 大信数据 - 截至2024年12月31日，大信从业人员3957人，合伙人175人，注会1031人[3] - 2023年业务收入15.89亿元，审计业务13.8亿元、证券业务4.5亿元[3] - 2023年上市公司年报审计客户204家，平均资产额146.53亿元，收费2.41亿元[4] 大信风险情况 - 职业保险累计赔偿限额和风险基金之和超2亿，近三年诉讼金额1219万元已履行[4] - 近三年因执业行为受行政处罚8次、监管措施14次、自律处分22次[4] - 51名从业人员近三年受行政处罚20人次等[4]

华昌达智能装备集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表的专项审计报告 大信专审字[2025]第 2-00172 号 大信会计师事务所(特殊普通合伙) WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查理 报告编码:京25ZVP7 WUYIGE Certified Public Accountan 路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tov No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审计报告 大信专审字[2025]第 2-00172 号 华昌达智能装备集团股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了华昌达智能装备集团股份有限公司(以下简称"贵公司")的财务 报表,包括 2024年12月 31 日合并及母公司资产负债表、2024年度合并及母公司利润表、股 东权益变动表、现金流量表 ...

融资授信 - 2025年4月16日公司董事会审议通过申请银行综合授信额度议案[1] - 公司及子公司拟向金融机构申请不超8.5亿元授信额度并启用[1] - 涉及上海银行、兴业银行等金融机构[1] - 融资业务含流动资金贷款、贸易融资等[1] - 授信额度可分多次循环使用，需股东会审议[2]