审计情况 - 众华会计师事务所对凯利泰2024年12月31日财务报告内部控制进行审计[2] - 因审计范围受限，无法对该日财务报告内部控制有效性发表意见[6] 数据要点 - 涉及人民币金额为2670万元[9]

业绩总结 - 截至2024年12月31日，账面权益工具投资形成资产26750.39万元（不含商誉），占资产总额7.98%[2] - 2022年度向正佰芮销售商品金额为2671.22万元且毛利率异常[5] - 2024年度合并财务报表整体重要性水平为550万元[6] 财务数据 - 以权益法核算的长期股权投资期末账面价值为3811.25万元[2] - 其他权益工具投资期末账面价值为6654.63万元[2] - 其他非流动金融资产期末账面价值为16284.51万元[2] 审计问题 - 部分项目评估方法及参数选取不恰当，无法确定是否调整财务报表[8] - 过半董事无法确保关联方清单真实性，无法确定关联交易情况[9] - 针对与正佰芮关联交易，无法确定是否调整财务报表期初数[10] - 无法确认保留意见事项对公司财务影响程度[11] 事务所信息 - 会计师事务所执业证书编号为31000003[18] - 转制批文为沪财会〔98〕153号和沪财会〔2013〕[18] - 批准执业日期为1998年12月23日，转制日期为2013年1月20日[18] 其他 - 出现百分比数据2.50%[18] - 2021年10月30日上海万注册会有相关计划[27]

资产情况 - 截至2024年12月31日，账面权益工具投资形成的资产金额为26,750.39万元（不含商誉），占资产总额的7.98%[4] - 截至2024年12月31日，合并财务报表中商誉的账面价值为609,671,087.46元，占资产总额的18.19%[7] - 截至2024年12月31日，应收账款账面原值为277,761,970.14元，占资产总额的8.29%[10] - 2024年末货币资金为377,109,067.17元，2023年末为620,435,453.97元[20] - 2024年末交易性金融资产为841,430,441.46元，2023年末为421,231,300.51元[20] - 2024年末应收账款为201,335,010.31元，2023年末为218,177,042.99元[20] - 2024年末存货为381,808,129.38元，2023年末为368,424,309.91元[20] - 2024年末长期股权投资为38,112,477.89元，2023年末为163,085,397.03元[20] - 2024年末固定资产为286,931,890.71元，2023年末为305,137,223.36元[20] - 2024年末在建工程为33,133,220.41元，2023年末为1,149,537.74元[20] - 2024年末流动资产合计1,873,981,436.02元，2023年末为1,707,995,369.32元[20] - 2024年末非流动资产合计1,476,867,515.36元，2023年末为1,646,008,745.01元[20] 负债与权益情况 - 2024年末公司合并流动负债合计44.12亿元，2023年末为32.94亿元，同比增长33.95%[22] - 2024年末公司合并非流动负债合计9.07亿元，2023年末为7.60亿元，同比增长19.46%[22] - 2024年末公司合并负债合计53.20亿元，2023年末为40.54亿元，同比增长31.36%[22] - 2024年末公司合并所有者权益合计281.89亿元，2023年末为294.86亿元，同比下降4.39%[22] - 2024年末公司流动资产合计110.52亿元，2023年末为113.96亿元，同比下降3.02%[24] - 2024年末公司非流动资产合计145.78亿元，2023年末为165.70亿元，同比下降12.02%[24] - 2024年末公司资产总计256.30亿元，2023年末为279.66亿元，同比下降8.35%[24] - 2024年末公司流动负债合计15.49亿元，2023年末为21.72亿元，同比下降28.63%[26] - 2024年末公司非流动负债合计1.23亿元，2023年末为1.30亿元，同比下降5.42%[26] - 2024年末公司负债合计16.73亿元，2023年末为23.02亿元，同比下降27.32%[26] 经营业绩 - 2024年度合并报表营业收入984,518,762.54元，较2023年度增长约2.95%[28] - 2024年度合并报表营业利润为 - 107,008,068.32元，同比下降176.39%[28] - 2024年度合并报表净利润为 - 96,219,938.84元，同比下降176.00%[28] - 2024年度公司报表营业收入334,392,498.19元，较2023年度下降约3.14%[30] - 2024年度公司报表营业利润为 - 151,599,606.14元，亏损扩大约64.91%[30] - 2024年度公司报表净利润为 - 129,908,197.52元，亏损扩大约26.96%[30] - 2024年度合并报表销售费用158,992,708.83元，较2023年度下降约18.28%[28] - 2024年度合并报表研发费用43,304,384.54元，较2023年度下降约27.03%[28] - 2024年度公司报表销售费用62,692,038.65元，较2023年度下降约39.11%[30] - 2024年度公司报表研发费用21,339,523.82元，较2023年度下降约15.76%[30] 现金流情况 - 2024年度合并报表经营活动现金流入小计112.89亿元，同比下降10.42%[32] - 2024年度合并报表经营活动现金流出小计97.12亿元，同比下降1.50%[32] - 2024年度合并报表经营活动产生的现金流量净额1.58亿元，同比下降42.48%[32] - 2024年度合并报表投资活动现金流入小计175.99亿元，同比增长116.44%[32] - 2024年度合并报表投资活动现金流出小计228.22亿元，同比增长128.27%[32] - 2024年度合并报表投资活动产生的现金流量净额 - 5.22亿元，亏损扩大179.10%[32] - 2024年度公司报表经营活动现金流入小计4.19亿元，同比下降31.79%[34] - 2024年度公司报表经营活动现金流出小计2.73亿元，同比下降33.59%[34] - 2024年度公司报表经营活动产生的现金流量净额1.46亿元，同比下降27.11%[34] - 2024年度公司报表投资活动产生的现金流量净额 - 2.10亿元，亏损扩大120.51%[34] 其他 - 2024年公司纳入合并范围的子公司共27户，较上期增加5户，减少2户[55] - 公司未来12个月持续经营能力良好[56]

财务审计 - 众华会计师事务所审计凯利泰2024年度财报，2025年4月28日出具报告[2] 资金情况 - 凯利泰编制2024年度非经营性资金占用及汇总表[2] - 无法确定关联方清单及汇总表资金往来披露完整性[3] 说明用途 - 专项说明用于披露非经营性资金占用及往来情况[4]

业绩总结 - 2024年度营业收入98,451.88万元，上年度95,625.95万元[11] - 2024年度营业收入扣除项2,178.23万元，上年度2,263.29万元[11] - 2024年度营业收入扣除后金额96,273.65万元，上年度93,362.66万元[11] 审计情况 - 众华会计师事务所2025年4月28日出具审计报告[2] - 认为公司2024年度营业收入扣除情况表编制合规[7]

上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2024 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项说明 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2024 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项说明 众会字（2025）第 06154 号 上海凯利泰医疗科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了上海凯 利泰医疗科技股份有限公司(以下简称"凯利泰")2024 年度的财务报 表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的 合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益 变动表以及财务报表附注，并于2025 年 4 月 28 日出具了众会字(2025) 第 06152 号《审计报告》。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上 市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求以及参照深圳证券交 易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务 办理》规定的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表格 式，凯利泰编制了后附的 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况汇总表（以下简称"汇总表 ...

（一）出席董事会会议和列席股东大会情况 2024 年度，公司共召开董事会 6 次，本人出席会议 6 次，均按时出席，无 缺席或连续两次未亲自出席会议的情况。作为独立董事，本人在召开董事会前会 主动获取作出决策所需要的相关资料，并全面了解公司运营情况，以便为董事会 的重要决策做好前期的准备工作；会上积极参与讨论并提出合理化建议，会后继 续关注议案实施情况，充分发挥了独立董事的积极作用，本人认为 2024 年度任 1 2024 年度独立董事述职报告（戴雪光） 2024 年度，本人作为上海凯利泰医疗科技股份有限公司（以下简称"公司"） 的独立董事，在职期间严格按照《中华人民共和国公司法》、《上市公司独立董 事管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《上市公司独立董事管理办法》及《公 司章程》、《独立董事制度》等规定，认真履行职责，充分发挥独立董事的作用， 恪尽职守，勤勉尽责，维护公司利益，维护全体股东尤其是中小股东的利益，履 行了独立董事的职责，谨慎、认真、勤勉地行使法律所赋予的权利，积极出席相 关会议，对各项议案进行认真审议，充分发挥了独立董 ...

2024年度，本人郑卫茂作为上海凯利泰医疗科技股份有限公司（以下简称"公 司"）的独立董事，在职期间严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《上市公司独立 董事管理办法》及《公司章程》等规定，审慎、勤勉、独立的履行职责，积极出 席相关会议，认真审议董事会各项议案，严格审核公司提交董事会的相关事项， 对公司重大事项发表了独立意见；同时作为审计委员会主任委员，发挥专业优势， 为公司的内部审计、内部控制等方面的工作提出了意见和建议，充分发挥独立董 事的独立性和专业性作用，维护公司股东特别是中小股东的合法权益，促进了公 司的规范运作。现就本人 2024 年度履行职责情况汇报如下： 一、 独立董事的基本情况介绍 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。本人履历如下： 郑卫茂先生，1963 年 8 月出生，现任公司独立董事，中国国籍，无境外永 久居留权。上海海事大学管理学硕士，注册会计师非执业会员，具备独立董事资 格证书。1985 年 7 月毕业于山西财经学院会计系，获经济学学士学位。毕业后 ...

2024 年度独立董事述职报告（鲁旭波） 2024 年度，本人鲁旭波，作为上海凯利泰医疗科技股份有限公司（以下简 称"公司"）的独立董事，严格按照《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》和《上市公司独立董事管理办法》等法律法规以及《公 司章程》的规定，本着客观、公正、独立的原则，勤勉尽责，积极发挥独立董事 作用，维护公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将本人 2024 年度履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况介绍 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。本人履历如下： 鲁旭波先生，1980 年 3 月出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。2005 年 12 月至 2016 年 6 月任职于浙江康盛股份有限公司，历任董秘助理、证券事务 代表、投资部经理、董事会秘书、董事职务。现任杭州安益资产管理有限公司副 总经理、风控合规负责人。2014 年 8 月 20 日至 2020 年 8 月 19 日担任公司独立 董事。2022 年 6 月至 2025 年 3 月，任公司独立董事。 二、独立董事年度履职情况 （一） ...

独立董事评估 - 公司对2024年度三位独立董事独立性进行评估[1] - 董事会认为三位独立董事能胜任职责，符合任职要求[1] - 专项意见日期为2025年4月30日[3]