关于对上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2024 年度财务报表发表保留意见的 专项说明 关于对上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2024 年度财务报表发表保留意见的专项说明 众会字（2025）第 06159 号 上海凯利泰医疗科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了上海凯利泰医疗科技股份有限公司（以下简称"凯利 泰"）的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表，2024 年 度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以 及相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 28 日出具了众会字（2025）第 06152 号 保留意见的审计报告。我们的审计是按照中华人民共和国财政部颁布的《中国注 册会计师审计准则》进行的。 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号—非标准审计意见及其涉及事项的处理》、《监管规则适用指引-审计类第 1 号》和《深圳证券交易所股票上市规则》的要求，我们对出具上述审计意见说明 如下： 一、 审计报告中非标准审计意见的内容 （一）截至 2024 年 12 月 31 日止，凯利泰账面权益工具投资形成 ...

众会字（2025）第 06164 号 上海凯利泰医疗科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审计了上海凯利泰医疗科技股份有限公司（以下简称 "凯 利泰"）2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债 表，2024 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权 益变动表以及相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 28 日出具了众会字（2025） 第 06152 号审计报告。同时，我们审核了后附的凯利泰 2024 年度营业收入扣除 情况表。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2024 年度 营业收入扣除情况 专项审核报告 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况专项审核报告 一、 管理层的责任 凯利泰管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指 南第 1 号——业务办理》等要求编制营业收入扣除情况表，并保证其内容真实、 准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是对凯利泰 2024 年度营业收入中是 ...

2024年度，本人郑卫茂作为上海凯利泰医疗科技股份有限公司（以下简称"公 司"）的独立董事，在职期间严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《上市公司独立 董事管理办法》及《公司章程》等规定，审慎、勤勉、独立的履行职责，积极出 席相关会议，认真审议董事会各项议案，严格审核公司提交董事会的相关事项， 对公司重大事项发表了独立意见；同时作为审计委员会主任委员，发挥专业优势， 为公司的内部审计、内部控制等方面的工作提出了意见和建议，充分发挥独立董 事的独立性和专业性作用，维护公司股东特别是中小股东的合法权益，促进了公 司的规范运作。现就本人 2024 年度履行职责情况汇报如下： 一、 独立董事的基本情况介绍 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。本人履历如下： 郑卫茂先生，1963 年 8 月出生，现任公司独立董事，中国国籍，无境外永 久居留权。上海海事大学管理学硕士，注册会计师非执业会员，具备独立董事资 格证书。1985 年 7 月毕业于山西财经学院会计系，获经济学学士学位。毕业后 ...

2024 年度独立董事述职报告（鲁旭波） 2024 年度，本人鲁旭波，作为上海凯利泰医疗科技股份有限公司（以下简 称"公司"）的独立董事，严格按照《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》和《上市公司独立董事管理办法》等法律法规以及《公 司章程》的规定，本着客观、公正、独立的原则，勤勉尽责，积极发挥独立董事 作用，维护公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将本人 2024 年度履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况介绍 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。本人履历如下： 鲁旭波先生，1980 年 3 月出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。2005 年 12 月至 2016 年 6 月任职于浙江康盛股份有限公司，历任董秘助理、证券事务 代表、投资部经理、董事会秘书、董事职务。现任杭州安益资产管理有限公司副 总经理、风控合规负责人。2014 年 8 月 20 日至 2020 年 8 月 19 日担任公司独立 董事。2022 年 6 月至 2025 年 3 月，任公司独立董事。 二、独立董事年度履职情况 （一） ...

上海凯利泰医疗科技股份有限公司 董事会 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 《独立董事工作制度》等相关规定和要求，上海凯利泰医疗科技股份有限公司（以 下简称"公司"）董事会，就公司 2024 年度在任独立董事戴雪光先生、鲁旭波先 生、郑卫茂先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查，根据公司 2024 年度在任独立董事戴雪光先生、鲁旭波先生、郑卫 茂先生自查及其在公司的履职情况，董事会认为前述人员均能够胜任独立董事的 职责要求，未在公司担任除独立董事及专门委员会以外的任何职务，也未在公司 主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可 能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上 市公司独立董事管理办法》等法律法规及《公司章程》中关于独立董事的任职资 格及独立性的相关要求。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司董事会 关于对独立董事独立性评估的专项意见 2025 年 4 月 30 日 ...

（一）出席董事会会议和列席股东大会情况 2024 年度，公司共召开董事会 6 次，本人出席会议 6 次，均按时出席，无 缺席或连续两次未亲自出席会议的情况。作为独立董事，本人在召开董事会前会 主动获取作出决策所需要的相关资料，并全面了解公司运营情况，以便为董事会 的重要决策做好前期的准备工作；会上积极参与讨论并提出合理化建议，会后继 续关注议案实施情况，充分发挥了独立董事的积极作用，本人认为 2024 年度任 1 2024 年度独立董事述职报告（戴雪光） 2024 年度，本人作为上海凯利泰医疗科技股份有限公司（以下简称"公司"） 的独立董事，在职期间严格按照《中华人民共和国公司法》、《上市公司独立董 事管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《上市公司独立董事管理办法》及《公 司章程》、《独立董事制度》等规定，认真履行职责，充分发挥独立董事的作用， 恪尽职守，勤勉尽责，维护公司利益，维护全体股东尤其是中小股东的利益，履 行了独立董事的职责，谨慎、认真、勤勉地行使法律所赋予的权利，积极出席相 关会议，对各项议案进行认真审议，充分发挥了独立董 ...

公司基本信息 - 公司法定代表人是袁征，注册地址为上海市张江高科技园东区瑞庆路528号23幢[16] - 公司隶属于专用设备制造业中的医疗仪器设备及器械制造行业[31] - 公司主要业务为骨科植入医疗器械的生产、研发、销售及服务[31] - 公司产品涵盖脊柱类、创伤类、脊柱微创手术能量平台及消耗品等多个产品线[32] - 公司主要业务为骨科植入医疗器械的生产、研发、销售及服务，产品包括脊柱微创类、骨科创伤类植入器械等[40] - 全资子公司Elliquence从事手术能量平台及高值耗材研发、生产和销售，控股子公司洁诺医疗提供医疗器械清洗、灭菌整体解决方案[40] - 公司核心产品椎体成形手术系统在我国骨科脊柱类微创介入行业的椎体成形细分领域连续多年市场占有率位居全国第一[48] - 公司椎体成形微创业务产品包括PVP和PKP手术系统，用于椎体压缩性骨折临床微创手术治疗[41] - 全资子公司艾迪尔从事骨科三类植入材料等研发、生产和销售，产品用于骨科创伤或脊柱类手术植入[43] - Elliquence, LLC产品用于治疗椎间盘突出症和疼痛性椎间盘撕裂，技术可用于多领域[44] - 洁诺医疗为各类医疗机构提供医疗器械消毒灭菌服务，降低医院运营成本[47] 财务数据关键指标变化 - 2024年度归属于上市公司股东的净利润为-10,556.54万元，较上年同期下降193.80%[5] - 2024年度扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为-6,530.54万元，较上年同期下降205.93%[5] - 2024年公司对部分库龄较长滞销的存货计提存货跌价准备1,691.30万元[5] - 2024年公司计提长期股权投资减值准备12,156.63万元[6] - 2024年公司确认公允价值变动损失8,714.47万元[6] - 资产减值以及公允价值变动损失导致2024年度合并报表利润总额减少22,562.40万元[6] - 公司计划2024年不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[7] - 2024年营业收入984,518,762.54元，较2023年增长2.96%[20] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 -105,565,367.23元，较2023年下降193.80%[20] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为157,752,381.96元，较2023年下降42.48%[20] - 2024年末资产总额3,350,848,951.38元，较2023年末下降0.09%[20] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产2,720,915,236.08元，较2023年末下降4.86%[20] - 2024年非经常性损益合计 -40,259,944.57元，2023年为50,888,540.31元，2022年为5,815,951.19元[28] - 2024年度公司实现营业收入98451.88万元，较上年度增长2.96%，营业利润和利润总额分别为-10700.81万元和-11037.09万元，分别较上年同期下降176.39%和182.63%；归属于上市公司股东的净利润-10556.54万元，扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润-6530.54万元，分别较上年同期下降193.80%和205.93%[57] - 其他业务收入2178.23万元，较上年度降幅3.76%[61] - 计提存货跌价准备1691.30万元，长期股权投资减值准备12156.63万元，确认公允价值变动损失8745.09万元[61] - 本报告期非经常性损益对归属于上市公司股东的净利润影响为 - 4025.99万元，上年度为5088.85万元[61] - 报告期内授权专利共45项，其中发明专利10项，研发投入4398.34万元，较上年同期减少1636.93万元，降幅27.12%，研发投入占当期营业收入比为4.47%，较上年减少1.84个百分点[64] - 对动之医学增资1000万元，对椎元医学技术（上海）有限公司增资1400万元，对上海烁谱科技有限公司投资300万元[66] - 2024年营业收入984518762.54元，较2023年增长2.96%[71] - 医疗器械制造业收入559409042.90元，占比56.83%，较2023年占比降0.83%[71] - 器械消毒服务业收入260737788.23元，占比26.48%，较2023年增长21.88%[71] - 国内市场收入765404068.98元，占比77.74%，较2023年增长2.23%；国外市场收入219114693.56元，占比22.26%，较2023年增长5.56%[71] - 经销模式收入628224170.96元，占比63.81%，较2023年占比降0.62%；直销模式收入73774534.02元，占比7.49%，较2023年降15.61%[71] - 医疗器械行业营业收入5.59亿元，毛利率62.50%，同比降1.26%[72] - 椎体成形产品营业收入2.76亿元，毛利率55.40%，同比降5.26%[72] - 国内市场营业收入7.65亿元，毛利率44.36%，同比降0.71%[72] - 经销模式营业收入6.28亿元，毛利率56.85%，同比降0.76%[72] - 医疗器械制造业销售量348.95万件，同比增15.79%[73] - 医疗器械贸易销售量1290.30万件，同比降41.99%[73] - 医疗器械制造材料成本1.27亿元，占比26.09%，同比增5.71%[76] - 医疗服务人工工资5870.08万元，占比12.07%，同比增32.64%[76] - 前五名客户合计销售金额1.31亿元，占比13.26%[80] - 前五名供应商合计采购金额1.52亿元，占比41.76%[80] - 主要供应商合计金额为15237.15万元，占比41.76%，其中碧迪医疗器械（上海）有限公司金额为4020.55万元，占比11.02%[81] - 2024年销售费用为15899.27万元，较2023年的19456.63万元减少18.28%，减少金额为3557.36万元[82] - 2024年管理费用为19204.23万元，较2023年的16144.42万元增加18.95%，增加金额为3059.81万元[82] - 2024年财务费用为420.93万元，较2023年的 - 668.26万元增加162.99%，增加金额为1089.18万元[82] - 2024年研发费用为4330.44万元，较2023年的5934.15万元减少27.03%，减少金额为1603.71万元[82] - 2024年所得税费用为 - 1415.10万元，较2023年的697.87万元减少302.77%，减少金额为2112.97万元[82] - 2024年研发人员数量为90人，较2023年的104人减少13.46%，占比从9.10%降至7.29%[84] - 2024年研发投入金额为43983445.67元，占营业收入比例为4.47%，较2023年的60352735.90元及6.31%有所下降[84] - 2024年资本化研发支出为679061.13元，占研发投入比例为1.54%，较2023年的1011266.11元及1.68%降低[84] - 2024年经营活动现金流入小计为1128947149.87元，较2023年的1260306219.81元减少10.42%[85] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为157752381.96元，较2023年的274260691.58元减少42.48%[85] - 2024年投资活动现金流入小计为1759887245.92元，较2023年的813127137.95元增加116.43%[85] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 522328124.14元，较2023年的 - 186669046.60元减少179.82%[85] - 2024年筹资活动现金流入小计为321956821.60元，较2023年的181763011.63元增加77.13%[85] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为69855182.16元，较2023年的 - 176907097.83元增加139.49%[85] - 2024年现金及现金等价物净增加额为 - 293870103.47元，较2023年的 - 87641505.42元减少235.31%[85] - 投资收益为181.62万元，占利润总额比例为-1.65%，含权益法核算长期股权投资收益1340.66万元和自有资金银行理财产品投资收益1522.28万元[89] - 公允价值变动损益为-7350.50万元，占利润总额比例为66.60%，由交易性金融资产和其他非流动金融资产期末按公允价值计价确认变动损益形成[89] - 资产减值为-13847.93万元，占利润总额比例为125.47%，含计提存货跌价准备1691.30万元和长期股权投资减值损失12156.63万元[89] - 货币资金期末余额37710.91万元，占总资产比例11.25%，较期初减少39.22%，主要因经营、投资和筹资活动现金流量综合变动[92] - 应收账款期末余额20133.50万元，占总资产比例6.01%，较期初减少7.72%，因公司加大应收账款催收力度[92] - 存货期末余额38180.81万元，占总资产比例11.39%，较期初增加3.63%，系销售备库增加所致[92] - 长期股权投资期末余额3811.25万元，占总资产比例1.14%，较期初减少76.63%，因追加投资、权益法确认投资损失和计提减值准备[92] - 在建工程期末余额3313.32万元，占总资产比例0.99%，较期初增加2782.31%，因子公司增加厂房装修和设备安装工程未完工[93] - 短期借款期末余额22624.87万元，占总资产比例6.75%，较期初增加90.02%，因报告期末新增加银行借款[93] - 交易性金融资产期末余额84143.04万元，占总资产比例25.11%，较期初增加99.75%，因公司及子公司进行现金理财管理[93] - 其他权益工具投资期末余额较期初减少31.29%，期初96,847,514.87元，期末66,546,291.10元，原因是收回云信淳元股权信托计划本金及部分收益、确认医点通公允价值变动损失30.62万元[94] - 其他非流动金融资产期末余额较期初减少30.11%，期初232,989,873.14元，期末162,845,153.97元，原因是确认公允价值变动损失8,714.47万元，报告期内新增投资1,700万元[94] - 开发支出期末余额较期初减少42.18%，期初10,920,641.20元，期末6,314,204.05元，原因是项目完成结转至无形资产核算[94] - 其他非流动资产期末余额较期初增加587.88%，期初2,818,640.16元，期末19,388,810.99元，原因是期末预付设备及工程款未结算[94] - 应交税费期末余额较期初增加61.32%，期初5,849,003.08元，期末9,435,822.18元，原因是报告期末未交增值税和企业所得税较期初增加[94] - 一年内到期的非流动负债期末余额较期初增加31.90%，期初16,711,915.89元，期末22,043,304.76元，原因是报告期末将一年内到期的长期借款重分类至本科目核算[94][95] - 其他综合收益期末余额较期初增加36.70%，期初31,875,742.38元，期末43,575,445.13元，原因是外币报表折算差额以及其他权益工具投资公允价值变动增加[95] - 境外资产Elliquence, LLC 100%股权折人民币33,947.20万元，占公司净资产的比重为12.04%，本报告期净利润折人民币3,286.55万元[95] - 报告期投资额为27,005,000.00元，上年同期投资额为78,810,038.00元，变动幅度为 -65.73%[100] - 交易性金融资产（不含衍生金融资产）期初421,231,300.51元，本期公允价值变动损益28,862,520.59元，本期购买2,116,400,500.00元，本期出售1,726,605,704.89元，其他变动1,541,825.25元，期末841,430,441.46元[97] -

整体财务关键指标变化 - 2025年第一季度公司营业收入2.65亿元，同比增加7.56%；归母净利润2175.65万元，同比增长100.03%[7][11] - 扣非后归母净利润2010.06万元，同比增长141.84%；经营活动现金流净额851.12万元，同比增加143.65%[7][11] - 基本每股收益和稀释每股收益均为0.0303元/股，同比增长99.34%；加权平均净资产收益率0.74%，较上年同期增加0.37%[7] - 本报告期末总资产33.37亿元，较上年度末减少0.41%；归母所有者权益27.48亿元，较上年度末增加1.00%[7] - 营业总收入2.65亿元，较上期2.46亿元增长7.56%[36] - 营业总成本2.32亿元，较上期2.26亿元增长2.93%[36] - 营业利润3007.44万元，较上期1961.57万元增长53.32%[37] - 利润总额3011.46万元，较上期1959.46万元增长53.69%[37] - 净利润2591.45万元，较上期1655.48万元增长56.54%[37] - 归属于母公司所有者的净利润2175.65万元，较上期1087.65万元增长99.99%[37] - 少数股东损益415.80万元，较上期567.84万元下降26.77%[37] - 其他综合收益的税后净额本期为 -1,172,561.66 元，上期为 1,311,681.63 元[38] - 综合收益总额本期为 24,741,946.44 元，上期为 17,866,526.38 元[38] - 基本每股收益本期为 0.0303 元，上期为 0.0152 元[38] - 公司资产总计33.37亿元，较上期33.51亿元略有下降[33] - 公司负债合计4.85亿元，较上期5.32亿元有所减少[34] - 公司所有者权益合计28.52亿元，较上期28.19亿元有所增加[34] 非经常性损益情况 - 非经常性损益合计165.59万元，主要包括政府补助83.29万元、委托投资损益253.43万元等[9] 资产项目余额变化 - 货币资金期末余额较期初减少9308.63万元，降幅24.68%，因购买银行理财产品[13] - 预付款项期末余额较期初增加690.43万元，增幅27.53%，因预付采购款未结算金额增加[13][14] - 合同负债期末余额较期初减少945.19万元，降幅32.44%，因预收货款减少[13][15] - 2025年3月31日货币资金期末余额284022836.82元，期初余额377109067.17元[32] - 2025年3月31日交易性金融资产期末余额876860830.95元，期初余额841430441.46元[32] - 2025年3月31日应收票据期末余额3718497.85元，期初余额3381585.79元[32] 财务费用变化 - 财务费用本期69.14万元，较上期增加183.50万元，增幅160.46%，因利息收入减少[21] 现金流量变化 - 投资活动现金流量净额为 -7527.54万元，较上年同期增加16857.80万元，因投资收益增加和理财净流出变化[25][26] - 筹资活动产生的现金流量净额为-2224.81万元，较上年同期减少3156.57万元[27] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为 268,311,613.13 元，上期为 249,585,777.89 元[40] - 经营活动产生的现金流量净额本期为 8,511,216.68 元，上期为 -19,497,653.07 元[41] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 -75,275,335.39 元，上期为 -243,853,434.88 元[41] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 -22,248,069.53 元，上期为 9,317,554.94 元[41] - 现金及现金等价物净增加额本期为 -89,086,230.35 元，上期为 -253,847,513.70 元[41] - 期初现金及现金等价物余额本期为 321,115,000.50 元，上期为 614,985,103.97 元[41] - 期末现金及现金等价物余额本期为 232,028,770.15 元，上期为 361,137,590.27 元[41] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为42248，表决权恢复的优先股股东总数为0[29] - 涌金投资控股有限公司持股比例6.99%，持股数量50100000股[29] - 上海欣诚意投资有限公司持股比例5.03%，持股数量36050241股，质押股份数量19018600股[29] - 上海凯诚君泰投资有限公司持股比例3.51%，持股数量25132206股[29] - 郑志刚持股比例2.29%，持股数量16391100股[29] 控股子公司情况 - 本报告期控股子公司洁诺医疗收到少数股东增资款753.47万元[27]

本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、股东提议召开临时股东大会的基本情况 证券代码：300326 证券简称：凯利泰 公告编号：2025-019 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 监事会关于不同意召开2025年临时股东大会并向股东回函 的公告 公司于近日召开了第五届监事会第十九次会议，审议《关于股东提请召开临 时股东大会的议案》，该议案以 0 票同意、3 票反对、0 票弃权、0 票回避的表决 结果，未获公司监事会审议通过。 （二）公司监事会不同意股东召开临时股东大会的理由 监事周志强反对理由如下：张斌先生并不存在不符合任职资格的情况，股东 提出罢免张斌担任独立董事无事实及法律依据；股东贸然提出罢免董事将导致公 司治理失序，给公司造成负面影响，并将最终损害中小投资者的利益。 上海凯利泰医疗科技股份有限公司（以下简称"公司"）于近日收到公司合计 持股 10%股东涌金投资控股有限公司（以下简称"涌金投资"）、上海凯诚君泰投 资有限公司（以下简称"凯诚君泰"）送达的《关于召开临时股东大会的请求》。 涌金投资、凯诚君泰作为合计持有公司 10%以上股份的股东，已 ...

证券代码：300326 证券简称：凯利泰 公告编号：2025-018 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 第五届监事会第十九次决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 上海凯利泰医疗科技股份有限公司（以下简称"公司"）以邮件方式向公司 各监事发出关于召开第五届监事会第十九次会议的通知，并于近日以通讯方式召 开。本次监事会会议应出席的监事 3 名，实际出席会议的监事 3 名，均以通讯表 决方式出席会议。会议由周志强先生主持，公司董事会秘书列席本次会议。本次 会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》和《上海凯利泰医疗科技股份 有限公司章程》的规定。 二、监事会会议审议情况 审议未通过《关于股东提请召开临时股东大会的议案》 公司股东涌金投资控股有限公司（以下简称"涌金投资"）及上海凯诚君泰 投资有限公司（以下简称"凯诚君泰"，与涌金投资合称"提议人"）向公司监事 会发出《关于召开临时股东大会的请求》函件（以下简称"请求函"），要求召开 临时股东大会审议关于《罢免张斌担任公司第六届董事会独立董事》的议案，议 案具体内容如下："张 ...