业绩相关 - 2023年度公司监事会召开5次会议[3] - 2023年度未发生重大收购、担保及股权、资产置换情况[5][6] 制度建设 - 2023年度建立并执行《内幕信息知情人登记管理制度》[6] - 2023年度监事会审议通过《关于会计政策变更的议案》[6] 未来展望 - 2024年监事会将继续履职促公司规范运作[8]

会议情况 - 2023年召开董事会5次、股东大会2次，独立董事杨志盛均亲自出席[2][3] - 2023年召开1次独立董事专门会议，杨志盛亲自出席[5][6] 财务相关 - 2023年对2021年度、2022年第三季度财务报表进行更新[8][9] - 2023年按时编制并披露5份定期报告[10] 审计相关 - 2023年杨志盛审计委员会应出席5次，实际出席5次[4][6] - 2023年续聘广东司农会计师事务所为审计机构[10] 其他 - 2023年杨志盛在公司及子公司现场办公累计15天[5] - 2023年未发生应披露关联交易及其他重点关注事项[8][11]

内部控制情况 - 截至2023年12月31日，公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位的资产总额和营收合计占合并报表100%[4] - 上一年度1个财务报告内控重大缺陷已整改完毕[40] 公司治理与制度建设 - 公司建立“三会一层”治理模式，与控股股东分开[7] - 修订《内部审计制度》《内部控制管理制度》[10] - 制定《对外担保管理制度》《关联交易管理办法》等[23][25] 管理体系与机制 - 建立人力资源管理体系，优化薪酬福利和绩效考核[11] - 建立风险评估和预警机制，控制风险[12] - 实行全面预算管理，与员工绩效考核挂钩[19] 系统与授权 - 使用用友财务软件NC系统，实现业财集成[17] - 明确授权批准内容，按交易采取不同审批制度[15] 子公司与决策 - 加强对子公司研发、市场、财务等监控[21] - 规定股东大会是对外投资决策最高权力机构[22] 其他情况 - 公司及子公司截至报告日无对外担保情况[23] - 截至2023年12月31日，无其他内控重大事项说明[41]

会计政策变更 - 公司按财政部规定自2024年1月1日起变更会计政策[2][3] - 变更后按《企业会计准则解释第17号》执行[5] - 变更无需提交董事会和股东大会审议[2] - 变更不会对财务状况等产生重大影响[2] 公告信息 - 公告发布日期为2024年4月26日[10]

会议信息 - 2023年度股东大会于2024年5月23日14:30现场召开，网络投票时间为同日9:15 - 15:00[1][2] - 会议股权登记日为2024年5月20日[3] - 现场会议召开地点为中山市东区中山四路88号尚峰金融商务中心5座18层会议室[3] 提案情况 - 提案包括《2023年度董事会工作报告》等多项[4] - 提案于2024年3月29日、4月26日经相关会议审议通过[5] 登记信息 - 现场登记时间为2024年5月21日8:00 - 12:00、13:30 - 17:30[6] - 登记方式有现场登记、信函或传真登记[6] 投票信息 - 网络投票代码为350359，简称全通投票[12] - 深交所交易系统投票时间为2024年5月23日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30和13:00 - 15:00[13] - 深交所互联网投票系统投票时间为2024年5月23日9:15 - 15:00[14] 表决结果 - 公司2023年度多项议案获同意表决[19]

会议情况 - 2023年召开5次董事会会议和2次股东大会，独立董事均出席[3] - 2023年独立董事各委员会会议均亲自出席[4][5] 财务相关 - 2023年更新2021年度和2022年第三季度财务报表[7] - 2023年披露多份定期报告[8] - 2023年续聘审计机构[8] 其他 - 2023年度无应披露关联交易[9] - 2024年独立董事继续履职提建议[10]

资金安排 - 公司拟用不超6亿闲置自有资金委托理财，12个月内可滚动使用，累计不超12亿[1][2] - 拟购投资期限不超12个月的低风险投资产品[2] 决策流程 - 委托理财需股东大会审议，董事会提请授权董事长决策、财务负责人办理[1][3] 风险与应对 - 委托理财面临收益波动、流动性等风险，公司已建制度防范[4] 影响与意义 - 委托理财不影响日常资金周转和主营业务，利于提高资金效率和业绩[5][6]

审计机构聘任 - 公司拟聘司农为2024年度审计机构，尚需股东大会审议[1] - 董事会审计委员会认可，董事会通过续聘议案[9][10] 审计机构情况 - 截至2023年底，司农从业人员333人，合伙人32人等[1] - 2023年司农收入12162.59万元，审计业务9349.44万元[2] - 2023年司农上市公司审计客户28家，收费2968.20万元[2][3] - 截至2023年底，司农提取职业风险基金918.84万元[3] - 司农近三年受监管措施2次、自律措施1次[3] 审计费用 - 2024年年报审计费用148万元，内控审计18万元[8]

业绩总结 - 2023年末公司计提各项减值准备共计8,815,549.98元[1] - 2023年计提资产减值准备减少当期利润总额8,815,549.98元，对报告期经营现金流无影响[11] 财务数据 - 应收账款坏账准备期末余额52,850,965.22元[1] - 其他应收款坏账准备期末余额13,861,057.10元[1] - 合同资产减值准备期末余额313,403.17元[1] - 商誉减值准备期末余额1,397,210,735.35元[1] - 核销应收账款9笔，账面余额968,907.70元，核销净值0 [3] - 核销其他应收款5笔，账面余额45,854.19元，核销净值0 [3] - 14笔应收款项总计约101.48万元，账龄都在4年以上[3] 决策相关 - 2024年4月26日董事会、监事会审议通过相关议案[13] - 独立董事认为计提减值及核销坏账符合规定，同意该事项[14]

财报披露 - 公司《2023年年度报告》及摘要于2024年4月29日在巨潮资讯网披露[1] 业绩说明会安排 - 2024年5月10日15:00 - 17:00举行2023年度网上业绩说明会[1][2] - 召开地点为“价值在线”（www.ir - online.cn）[2] - 召开方式为网络互动方式[2] - 出席人员有董事长毛剑波等（可能调整）[2] 投资者参与 - 2024年5月10日15:00 - 17:00通过指定网址或小程序码互动交流[3] - 2024年5月10日前可进行会前提问[3]