业绩总结 - 2023年度公司营业收入21.17亿元，主要源于试验设备销售和试验服务[5] - 2023年末资产总计48.4965550307亿元，较2022年末增长13.34%[18] - 2023年末负债合计18.8542489095亿元，较2022年末增长0.51%[20] - 2023年末股东权益合计29.6423061212亿元，较2022年末增长23.37%[20] - 2023年度净利润3.69亿元，较2022年度增长18.33%[22] 财务数据变动 - 2023年末应收账款为11.1743813773亿元，较2022年末增长38.60%[18] - 2023年末固定资产为13.3785452763亿元，较2022年末增长30.91%[18] - 2023年末短期借款为5.2743455863亿元，较2022年末增长25.07%[20] - 2023年度经营活动产生的现金流量净额为370,293,525.16元，2022年度为468,083,627.68元[24] - 2023年度投资活动产生的现金流量净额为 - 621,674,387.66元，2022年度为 - 364,544,376.80元[24] 审计相关 - 审计认为公司2023年财报在重大方面按准则编制，公允反映财务状况等[2] - 因收入存在管理层操纵确认时点风险，将收入确认识别为关键审计事项[7] - 审计针对收入确认实施多项程序[8] 股本变动 - 2023年公司可转债持有人累计转股420.4878万股，增加注册资本420.4878万元[48] - 2022 - 2023年公司以资本公积金向全体股东每10股转增3股，2023年转增注册资本11,735.7186万元[48] - 2023年末公司注册资本变更为50,854.7806万元[48] 会计政策与估计 - 报告期内公司无会计政策和会计估计变更[137][138] - 增值税税率为13%、9%、6%、5%，城建税税率为5%、7%，教育费附加税率为5%[139] - 母公司及部分子公司企业所得税税率为15%，泰国苏试为0%，其他子公司为25%[139] 资产减值准备 - 一年以内应收款项计提比例为5%[80] - 应收账款期末账面余额为12.64亿元，坏账准备为1.47亿元[152] - 本期应收账款坏账准备计提3200.06万元，转销或核销105.04万元[152] 在建工程情况 - 在建工程期末余额为1.6263122135亿美元，期初余额为1.3516911812亿美元[174] - 苏州苏试环境等项目工程累计投入占预算比例均达100%，已完工[174] - 泸州实验室安全措施与技术改造工程预算2300万美元，工程累计投入占预算比例67.62%，处于施工阶段[174]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事黄德春、王仁春、许叶枚独立性[1] - 独立董事符合法规对独立性要求[1] 自查意见时间 - 董事会出具独立董事独立性自查专项意见时间为2024年3月28日[2]

委员会构成 - 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，独立董事应过半数[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分之一以上提名[4] 会议规则 - 例会每年至少召开一次，临时会议委员提议召开，通知提前两天发[14] - 会议需三分之二以上委员出席，决议经全体委员过半数通过[14] - 讨论关联议题关联委员回避，无关联委员过半数出席且通过决议[16] 其他规定 - 会议记录等文件由董事会秘书保存，期限不少于十年[21] - 董事和高管薪酬计划需经相应程序批准[8] - 每年对薪酬决策程序检查并提交报告[9] - 考评经述职等程序，报董事会[12][13] - 工作规则自董事会通过施行，由董事会解释[19]

审计机构情况 - 截止2023年12月31日，天衡会计师事务所合伙人85人，注册会计师419人，签过证券业务审计报告的222人[2] 审计相关决策 - 2022年年度股东大会审议通过续聘天衡为2023年度审计机构[3] - 2023年4月4日，审计委员会同意续聘天衡并提交董事会审议[6] - 2024年3月22日，审计委员会审议通过2023年度相关报告并提交董事会[7] 审计工作评价 - 天衡对公司2023年度财务报告审计并出具标准无保留意见审计报告[5] - 审计委员会认为天衡2023年年报审计表现良好，按时完成工作[8]

综合授信 - 公司拟以信用授信方式向金融机构申请综合授信[1] - 申请授信额度总额不超过28亿元人民币[1] - 授信有效期自股东大会审议通过之日起12个月内[1] - 授信期限内额度可循环使用[1] - 综合授信及借款事宜由董事会授权董事长办理[1]

保荐机构工作情况 - 每月查询一次公司募集资金专户[3] - 现场检查公司1次[3] - 发表独立意见2次[4] - 向深交所报告7次[4] - 对上市公司培训1次，日期为2023年8月3日[4] - 列席三会次数均为0次，但已审阅相关文件[3] 公司情况 - 信息披露文件审阅及时[3] - 募集资金项目进展与披露一致[3] - 各项承诺事项均已履行[7] - 保荐未发现公司存在问题[6]

募集资金情况 - 2020年公开发行可转换公司债券募集资金总额3.1亿元，净额3.0221576676亿元[5] - 2021年向特定对象发行股票募集资金总额5.9999998151亿元，净额5.8050136073亿元[9] - 2023年公开发行可转换公司债券实际使用募集资金2488.47万元[6] - 2023年向特定对象发行股票实际使用募集资金25913.40万元[10] - 截至2023年12月31日，公开发行可转换公司债券募集资金专储账户余额为0元[9] - 截至2023年12月31日，向特定对象发行股票募集资金专储账户余额为4464.25万元[12] - 截至2023年12月31日，公司募集资金账户合计余额4464.25万元[19] 利息及补充流动资金 - 2023年公开发行可转换公司债券本期利息收入扣除手续费净额为18.77万元[9] - 2023年向特定对象发行股票本期利息收入扣除手续费净额为304.10万元[12] - 2023年向特定对象发行股票本期销户小额补充流动资金为171.85万元[12] 项目效益及进度 - 公开发行可转换公司债券“实验室网络扩建项目”截至期末投资进度101%，本年度实现效益2196万元[31] - 公开发行可转换公司债券“补充流动资金”截至期末投资进度100% [31] - 宇航产品检测实验室扩建项目本年度实现效益859万元，达到预计效益[34] - 高端制造中小企业产品可靠性综合检测平台项目本年度实现效益1028万元，达到预计效益[34] - 新能源汽车产品检测中心扩建项目调整后投资总额为15361万元，截至期末投资进度为79%[34] - 第五代移动通信性能检测技术服务平台项目调整后投资总额为10000万元，截至期末投资进度为93%[34] - 变更后的项目合计拟投入募集资金总额为25361万元，截至期末实际累计投入金额为21356万元，投资进度为84%[37] 资金变更及使用 - 2022年公司将“面向集成电路全产业链的全方位可靠度验证与失效分析工程技术服务平台建设项目”中尚未使用的25258.37万元募集资金及利息用于其他项目[25] - 公开发行可转换公司债券“实验室网络扩建项目”剩余202.28万元资金转入公司基本账户永久补充流动资金[32] - 公司将“面向集成电路全产业链的全方位可靠度验证与失效分析工程技术服务平台建设项目”中尚未使用募集资金及其利息收入用于“新能源汽车产品检测中心扩建项目”和“第五代移动通信性能检测技术服务平台项目”[35][37] - 累计变更用途的募集资金总额为25361万元，比例为44%[34] 其他事项 - 公司制定《募集资金管理制度》，严格按规定和协议使用募集资金[14][15] - 2021年12月，公司及子公司与多家银行签订《募集资金三方监管协议》[17] - 2022年度变更部分募集资金投资项目后，部分子公司新增开设募集资金专户并签订协议[18] - 本报告经公司董事会会议于2024年3月28日决议批准报出[28] - 2022年变更部分募集资金用途事项经第四届董事会第二十四次会议及2022年第三次临时股东大会审议通过[38] - 2024年第五届董事会第三次会议通过部分募投项目增加实施地点议案[38] - 新能源汽车产品检测中心扩建项目增加重庆、广州、沈阳为实施地点[38]

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 评价基准日不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4] 评价范围 - 纳入范围含公司、全资及控股子公司[5] - 涵盖组织架构、发展战略等业务事项[5] 缺陷认定标准 - 财务报告内控按利润总额、资产总额错报比例分缺陷等级[6] - 非财务报告内控按损失金额占资产总额比例分等级[8] 报告期情况 - 报告期无财务报告内控重大、重要缺陷[10] - 未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[11]

苏州苏试试验集团股份有限公司 募集资金管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范苏州苏试试验集团股份有限公司（以下简称"公司"）募集 资金管理，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民 共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司 规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，制定本制度。 第二条 公司募集资金管理适用本制度。 第三条 本制度所称募集资金是指公司通过发行股票及其衍生品种，向投资 者募集并用于特定用途的资金，但不包括公司实施股权激励计划募集的资金。 第四条 公司应当建立并完善募集资金存储、使用、变更、监督和责任追究 的制度，明确募集资金使用的分级审批权限、决策程序、风险控制措施及信息披 露要求，保证募集资金项目的正常进行。 第五条 公司的董事、监事和高级管理人员应当勤勉尽责，督促公司规范使 用募集资金，自觉维护公司募集资金安全，不得参与、协助或纵容公司擅自或变 相改变募集资金用途。 第六条 募集资金投资项目通过公司的子公司或者公司控制的其他企业实 施的，公司应当确保该子公司或者受控 ...

融资情况 - 公司向特定对象发行20,840,569股A股，募资总额599,999,981.51元，净额580,501,360.73元[1] 项目投资 - 实验室网络扩建等项目拟投资58,050.14万元[3] 项目扩张 - 新能源汽车产品检测中心扩建项目拟增加三个实施地点[4] 决策审批 - 董事会、监事会、保荐机构同意部分募投项目增加实施地点[7][8][10]