会计政策变更 - 公司根据2024年12月6日准则变更会计政策，自2024年1月1日执行[2][3] - 变更无需提交审议[4] 数据调整 - 2023年营业成本调整前1640560820.73元，影响5446088.77元，后为1646006909.50元[6] - 2023年销售费用调整前81343676.02元，影响 - 5446088.77元，后为75897587.25元[6] 影响说明 - 变更不产生重大影响，能更客观反映状况，不损害利益[2][6]

财报披露 - 公司于2025年4月28日披露《2024年年度报告》及《2025年第一季度报告》[1] 业绩说明会 - 2024年度业绩说明会于2025年5月8日15:00 - 17:00以网络互动方式召开[1] - 董事长李昭强等出席[1] 投资者参与 - 投资者可登录全景网平台参与，2025年5月7日17:00前征集问题[2] - 公司将在会上回答普遍关注问题[2]

担保情况 - 昇辉控股为公司2025年度申请综合授信额度提供40000万元连带责任保证[3] - 公司为昇辉控股、昇辉科技有限、盛氢制氢分别提供25000万元、25000万元、10000万元连带责任保证[3] - 昇辉科技为昇辉控股、昇辉科技有限、盛氢制氢新增担保额度占上市公司最近一期净资产比例分别为18.92%、18.92%、7.57%[6] - 昇辉控股为昇辉科技新增担保额度占上市公司最近一期净资产比例为30.27%[6] - 公司为昇辉控股担保余额2000万元，昇辉控股为公司担保余额3500万元，本次担保金额不超10亿元[19] 公司基本信息 - 昇辉科技注册资本49751.1290万元人民币[6] - 昇辉科技对昇辉控股、昇辉科技有限、盛氢制氢持股比例分别为95%、100%、67.86%[6] - 昇辉科技有限注册资本2.5亿元，公司持有其100%股权[11][12] - 广东盛氢制氢设备有限公司注册资本1000万元，公司持有其67.86%股权[12][14] 财务数据 - 2024年12月31日至2025年3月31日，昇辉科技资产总额从166376.84万元增至166758.95万元，负债总额从22542.95万元增至23118.16万元[8] - 2024年12月31日至2025年3月31日，昇辉科技营业收入从31776.23万元降至5445.84万元，净利润从 -2629.35万元升至 -193.10万元[8] - 2024年12月31日至2025年3月31日，昇辉科技有限资产总额从176247.77万元增至178435.05万元，负债总额从119895.09万元增至123414.43万元[10] - 2024年12月31日至2025年3月31日，昇辉科技有限营业收入从106117.64万元降至9205.03万元，净利润从 -2677.81万元降至 -816.15万元[10] - 昇辉科技有限2024年末资产总额45377.78万元，2025年一季度末为49017.99万元[13] - 昇辉科技有限2024年末负债总额34023.28万元，2025年一季度末为37258.47万元[13] - 昇辉科技有限2024年度营业收入42739.12万元，2025年一季度为2875.24万元[13] - 昇辉科技有限2024年度净利润1593.81万元，2025年一季度为407.39万元[13] - 盛氢制氢2024年末资产总额4439.40万元，2025年一季度末为4436.91万元[18] - 盛氢制氢2024年末负债总额3185.39万元，2025年一季度末为3362.81万元[18] - 盛氢制氢2024年度营业收入714.30万元，2025年一季度为25.75万元[18] 风险提示 - 公司及子公司对外担保总额将超最近一期经审计净资产50%，昇辉科技有限、盛氢制氢资产负债率超70%[2]

业绩数据 - 2024年度非经营性资金占用累计发生额为370000008万元[12] - 2024年期初昇辉控股等不同主体有相应往来资金余额[12] - 2024年期末相关往来资金余额合计为156.88万元[12] 审计相关 - 审计报告针对2024年度非经营性资金占用等情况[4] - 注册会计师认为汇总表如实反映2024年度相关情况[9] - 审计报告日期为2025年4月25日[11]

天健会所人员与业务数据 - 上年末合伙人241人，执业注册会计师2356人，签过证券审计报告的904人[1] - 2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[1] - 2023年审计客户707家，收费7.20亿元[1] 公司审计相关 - 2024年上市公司审计涉及多行业，同行业审计客户544家[1][2] - 2024年续聘天健会所，其出具标准无保留意见审计报告[2][3] 审计沟通情况 - 2025年1月27日沟通2024年度审计初步预审情况[6] - 2025年4月22日听取2024年度财务报告审计情况[6] - 2025年4月25日审阅报告同意提交董事会审议[6]

现金管理决策 - 公司拟用不超50,000万元闲置自有资金进行现金管理[3] - 额度使用期限12个月内可灵活滚动[5] - 董事会、监事会审议通过该议案[9] 投资情况 - 投资中低风险产品，如银行理财、货币基金等[5] 风险管理 - 现金管理面临市场等风险，公司多举措控制[6][7] 决策意义 - 不影响主业，可提高资金效率获回报[8] - 利于资金保值增值和公司发展[9]

会议基本信息 - 昇辉智能科技股份有限公司2024年年度股东会于2025年5月21日召开[23] - 会议召集人为公司董事会，由第五届董事会第九次会议于2025年4月25日决议召开[2] - 会议地点为广东省佛山市顺德区陈村镇环镇路17号昇辉控股有限公司[4] 会议时间安排 - 现场会议时间为2025年5月21日14:30[2] - 股权登记日为2025年5月16日[3] - 现场登记时间为2025年5月19日9:00 - 11:30、14:00 - 16:30[9] 投票信息 - 投票代码为"350423"，投票简称为"昇辉投票"[16] - 深交所交易系统投票时间为2025年5月21日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30和13:00 - 15:00[2][20] - 互联网投票系统投票时间为2025年5月21日9:15至15:00[21] 议案相关 - 议案9、10为特别决议事项，需三分之二以上表决通过，其余为普通决议，需二分之一以上表决通过[6] - 会议审议包括《2024年度董事会工作报告》等多项议案[5] 其他 - 委托有效期自授权委托书签署之日至本次股东会结束[26] - 已填妥及签署的参会股东登记表应于2025年5月19日16:30前送达或发邮件到公司邮箱并电话确认[28]

业绩情况 - 2024年度合并报表归属于上市公司股东的净利润为亏损，不派现、不送股、不转增股本[7] 会议与议案 - 2025年4月25日召开第五届监事会第八次会议[1] - 多项议案表决结果均为赞成3票，反对0票，弃权0票[2][4][5][6][7][9][10][11][12][14][15][16][17] 审计与薪酬 - 续聘天健会计师事务所为2025年度审计机构[12] - 2025年度监事薪酬方案遵循2024年度[13] 资金运作 - 公司向银行申请综合授信，子公司2025年度申请授信额度互为担保[14][15] - 公司及子公司2025年度以资产抵押方式申请贷款，拟用闲置自有资金现金管理[16][17]

业绩总结 - 公司2024年度合并报表归属于上市公司股东的净利润为亏损[9] - 拟定2024年度利润分配预案为不派现、不送股、不以公积金转增股本[9] 未来展望 - 公司及其子公司2025年度拟向银行申请综合授信总额不超过10000万元[17] - 公司及子公司2025年度拟使用不超过50000万元闲置自有资金进行现金管理[20] - 董事会提请股东会授权向特定对象发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票[22] - 本次向特定对象发行股票数量不超发行前公司总股本的30%[23] 其他新策略 - 昇辉科技第五届董事会第九次会议于2025年4月25日召开[2] - 《2024年度总经理工作报告》等多项议案表决通过[3][5][6][8][9] - 《2024年度董事会工作报告》等议案尚需提交2024年年度股东会审议[3][5][6][8][9] - 公司2024年度不存在控股股东及其他关联方资金占用情况[13] - 2025年在公司有任职的非独立董事按岗位职务薪酬制度领报酬，2024年度无任职的非独立董事津贴为6万元/年（税前）[14] - 2025年公司独立董事津贴为6万元/年（税前）[14] - 公司高级管理人员2025年度薪酬实行年薪制，分基础年薪和绩效奖金[15] - 《2025年第一季度报告》编制和审核程序合规[7] - 《2024年度财务决算报告》客观反映公司2024年度财务状况和经营成果[8] - 公司建立完善法人治理结构和健全内部控制制度，未发现重大缺陷[10] - 续聘天健会计师事务所为公司2025年度审计机构[16] - 上述议案表决结果均为赞成9票，反对0票，弃权0票[16][17][18][20][21][26] - 公司决定于2025年5月21日召开2024年年度股东会[27] - 关于召开2024年年度股东会的议案表决通过[27]

财务数据关键指标变化 - 公司2024年营业收入为145,525.99万元，同比减少27.32%[4] - 公司2024年营业利润为-14,735.54万元，同比增加90.91%[4] - 公司2024年净利润为-13,212.15万元，同比增加92.25%[4] - 2024年营业收入为14.55亿元，同比下降27.32%[22] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为1.20亿元，同比增长92.93%[22] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为1.05亿元，同比下降147.72%[22] - 2024年加权平均净资产收益率为-3.28%，同比提升64.48个百分点[22] - 2024年末资产总额为28.46亿元，同比下降12.95%[22] - 公司营业利润亏损1.47亿元，但同比改善90.91%[62] - 公司净利润亏损1.32亿元，其中信用减值损失和资产减值损失合计1.01亿元对业绩造成重大影响[87] 各业务线表现 - 电气机械及器材制造行业收入12.92亿元，占比88.79%，同比下降32.68%[64][65] - 新能源业务收入1.33亿元，同比增长115.72%，占比提升至9.14%[64][65] - 智慧城市综合服务收入2.22亿元，同比下降57.92%[64] - 新能源业务毛利率达9.80%，同比提升334.45个百分点[65] - 公司新能源业务聚焦氢能领域，涵盖上游制氢设备生产及下游氢能源车辆运营[38] - 公司高低压电气成套设备应用于工业（石油、石化等）和民用建筑（住宅、医院等）领域[39] - 智能化预装式变电站结合美式与欧式箱变特点，适用于城市、工业及新能源等场所[41] - 低压抽出式开关柜适用于额定电压690V、电流5000A以下的电力供配电系统[42] - MVnex铠装式金属封闭开关设备广泛应用于数据中心、石油石化等领域[41] - 箱型固定式交流金属封闭开关设备（SF6环网柜）适用于建筑、工业及电力变配电系统[41] 各地区表现 - 华东大区收入5.31亿元，同比增长20.45%，成为收入占比最高区域（36.51%）[64] - 华南大区毛利率39.92%，同比提升103.05个百分点[65] - 公司产品和服务覆盖全国29个省、自治区、直辖市[58] 成本和费用 - 高低压成套设备原材料及制造成本为8.998亿元，占总成本74.67%，同比下降22.55%[70] - 智慧城市业务原材料及制造成本为1.847亿元，占比15.33%，同比大幅下降56.03%[70] - 新能源业务原材料及制造成本为1.199亿元，占比9.95%，同比大幅增长86.77%[70] - 销售费用5770万元，同比下降23.98%[76] - 财务费用414.7万元，同比下降39.24%，主要因融资结构调整[76] - 研发费用3233万元，同比下降56.50%，因研发投入减少[76] 管理层讨论和指引 - 公司未来发展战略聚焦“智能+双碳”，重点发展氢能产业和智能化业务[109] - 2025年计划加速氢能全产业链布局，推进千标方碱性电解槽设备市场推广[113] - 公司面临房地产行业下行风险，将拓展轨道交通、工业配电等新客户以减少依赖[116] - 公司存在应收款项回收风险，计划通过债务重组和加强客户评估降低风险[119] 研发和技术 - 公司研发人员数量从2023年的98人下降至2024年的55人，降幅达43.88%[83] - 2024年研发投入金额为32,333,856.56元，较2023年的74,334,247.58元下降56.50%[84] - 研发投入占营业收入比例从2023年的3.71%降至2024年的2.22%[83] - 基于电力载波的智慧电源产品实现超过95%的高转化率[82] - 直流电弧检测装置响应时间缩短至50毫秒以内[82] - 公司光伏专用并网箱项目已结案，实现非侵入式负荷识别和实时功率监测[82] 现金流 - 经营活动现金流入同比下降45.16%至13.56亿元，流出同比下降41.90%至14.61亿元，净流出扩大147.72%至-1.05亿元[85][86] - 投资活动现金流入同比暴跌95.69%至1.77亿元，流出下降93.88%至2.24亿元，净额由正转负至-4725万元[85][86] - 筹资活动现金流入下降65.64%至1.58亿元，流出减少83.78%至1.61亿元，净流出大幅收窄99.38%至-332万元[85][86] 子公司表现 - 昇辉控股有限公司总资产为1,762,477,694.57元，净利润亏损26,778,105.78元[107] - 昇辉科技有限公司总资产为453,777,818.87元，净利润为15,938,143.79元[107] - 科汇智联科技股份有限公司总资产为50,775,726.47元，净利润为12,435,960.52元[107] - 昇辉新能源有限公司总资产为324,947,919.09元，净利润亏损90,966,824.67元[107] - 广东盛氢制氢设备有限公司总资产为44,393,953.66元，净利润亏损10,342,679.09元[107] 行业趋势 - 2024年电网工程投资达6083亿元，同比增长15.3%[33] - 2024年全国太阳能发电装机容量8.9亿千瓦，同比增长45.2%[33] - 2024年全社会用电量98521亿千瓦时，同比增长6.8%[33] - 2024年中国智慧城市ICT市场投资规模达到9397.1亿元人民币，预计2028年增长至12325.4亿元人民币，2023-2028年CAGR为7.1%[35] - 中国氢能联盟预测2030年氢气年需求量将达到3715万吨，占终端能源消费约5%[36] - 报告期内国内已公开招标电解槽的绿氢项目共24个，合计电解槽招标量达1.77GW[37] - 新型电力系统行动方案明确2024-2027年重点推进电力系统稳定保障、新能源外送等专项行动[34]