浙江唐德影视股份有限公司 内部控制鉴证报告 二○二三年度 唐德影视公司管理层的责任是按照《企业内部控制基本规范》的 相关规定建立健全内部控制并保持其有效性，对内部控制的完整性、 合理性及有效性进行评价并发表自我评估意见。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对财务报告内部控制的 有效性发表鉴证结论。 浙江唐德影视股份有限公司 内部控制鉴证报告 | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 内部控制鉴证报告 | 1-2 | | 二、 | 企业内部控制自我评价报告 | 1-11 | 内部控制鉴证报告 信会师报字[2024]第 ZA12255 号 浙江唐德影视股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对浙江唐德影视股份有限公司（以下简称"唐德 影视公司"）管理层就 2023 年 12 月 31 日唐德影视公司财务报告内 部控制有效性作出的认定执行了鉴证。 一、管理层对内部控制的责任 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历 史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该 准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范， ...

浙江唐德影视股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了进一步规范公司内部审计工作，明确内部审计机构和人员的责 任，保证审计质量，明确审计责任，促进经营管理，提高经济效益，根据《中华 人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》《深圳证券交易所公司自律监管指引第2号——创业板公司规 范运作》及《浙江唐德影视股份有限公司章程》的规定，结合公司实际情况，制 定本制度。 （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司依照国家有关法律、法规、规章及本制度的规定，结合本公司 所处行业和生产经营特点，建立健全内部审计制度，防范和控制公司风险，增强 公司信息披露的可靠性。 第五条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内 部控制制度经董事会审议通过。 公司董事会及其全体成员保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完 整。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等 开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控 ...

浙江唐德影视股份有限公司 财务报表及财务报表附注 2023 年度 浙江唐德影视股份有限公司 审计报告及财务报表 （2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-5 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-108 | 审计报告 信会师报字[2024]第 ZA12254 号 浙江唐德影视股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了浙江唐德影视股份有限公司（以下简称唐德影视）财 务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编 ...

浙江唐德影视股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告（孔凡君） 浙江唐德影视股份有限公司 一、基本情况 本人孔凡君（笔名孔寒冰），中国国籍，1958 年出生，无境外永久居留权， 北京大学国际关系学院二级教授，博士生导师。长期从事中东欧地区和世界社会 主义的教学与研究工作，对中东欧地区所有国家进行过比较深入的学术访问和田 野考察，主持过教育部重点项目《原苏东地区社会主义运动研究》（2005 年）和 国家社会科学基金重点项目《原苏东地区社会发展现状研究》（2012 年）。相关著 作主要有《科索沃危机的历史根源和大国背景》《东欧史》《东欧政治与外交》《百 年捷克》《中东欧的差异性、复杂性和中国与之合作的"精准性"》《寒冰走苏东》 2023 年度独立董事述职报告（孔凡君） 各位股东及股东代表： 本人作为浙江唐德影视股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，任 职期间严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司 治理准则》《上市公司独立董事规则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号— —创业板上市公司规范运作》等法律 ...

营业收入相关 - 2024年第一季度营业收入48,971,966.94元，较上年同期增长35.44%[5] - 公司2024年第一季度营业总收入48,971,966.94元，较上期36,156,741.94元增长35.44%[20] 净利润相关 - 2024年第一季度归属于上市公司股东的净利润16,652,612.60元，较上年同期增长207.24%[5] - 2024年第一季度营业利润15,831,478.67元，上期亏损15,522,548.85元[21] - 2024年第一季度净利润15,831,396.67元，上期亏损15,536,007.74元[22] - 归属于母公司所有者的净利润2024年第一季度为16,652,612.60元，上期亏损15,528,020.96元[22] - 2024年第一季度综合收益总额15,910,403.85元，上期亏损17,588,451.41元[22] - 2024年第一季度基本每股收益和稀释每股收益均为0.04元，上期均为 - 0.04元[23] 经营活动现金流量相关 - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 -30,666,123.77元，较上年同期减少166.12%[5] - 2024年第一季度经营活动现金流入小计21,198,095.51元，较上期91,681,132.46元下降76.88%[24] - 2024年第一季度购买商品、接受劳务支付的现金30,335,046.12元，较上期18,467,405.45元增长64.27%[24] - 经营活动现金流出小计2024年为51,864,219.28元，2023年为45,298,266.80元[25] - 经营活动产生的现金流量净额2024年为 - 30,666,123.77元，2023年为46,382,865.66元[25] 资产相关 - 2024年3月31日总资产1,995,739,715.93元，较上年度末增长0.69%[5] - 2024年3月31日货币资金183,631,222.23元，较上年度末减少20.92%[8] - 2024年3月31日货币资金期末余额为183,631,222.23元，期初余额为232,218,749.17元[17] - 2024年3月31日应收账款期末余额为353,139,261.69元，期初余额为316,197,608.12元[17] - 2024年3月31日预付款项期末余额为557,528,394.40元，期初余额为533,891,119.82元[17] - 2024年3月31日存货期末余额为806,502,395.32元，期初余额为804,179,592.33元[17] - 2024年3月31日流动资产合计期末余额为1,959,547,814.07元，期初余额为1,944,311,361.29元[17] - 2024年3月31日非流动资产合计期末余额为36,191,901.86元，期初余额为37,822,003.48元[18] - 2024年3月31日资产总计期末余额为1,995,739,715.93元，期初余额为1,982,133,364.77元[18] 成本及费用相关 - 2024年第一季度营业成本3,074,488.05元，较上年同期减少87.83%[8] - 2024年第一季度税金及附加289,194.46元，较上年同期增长169.24%[8] - 2024年第一季度信用减值损失 -2,292,109.53元，较上年同期增长 -566.50%[8] - 2024年第一季度营业总成本29,063,917.86元，较上期51,386,648.41元下降43.44%[21] 负债相关 - 2024年3月31日应付职工薪酬3,025,516.14元，较上年度末减少41.97%[8] - 公司负债合计2024年第一季度为1,891,111,050.60元，较上期1,893,415,103.29元下降0.12%[20] 股份相关 - 报告期末普通股股东总数22,410[8] - 2024年第一季度限售股份期初总数为8498604股，本期减少105155股，期末总数为8393449股[10] 诉讼涉案金额相关 - 唐德影视诉高云翔、北京艺璇文化经纪有限公司演出合同纠纷案涉案金额6382.4万元[10][11] - 神州电视有限公司诉上海伟盛影视文化有限公司合同纠纷案涉案金额1659.63万元[11] - 唐德影视就Talpa合同纠纷事宜向香港国际仲裁中心提起仲裁，涉案金额38880.6万元[11] - 唐德影视诉上海剧擘文化传媒有限公司债权确认之诉涉案金额1666.73万元[11] - 新疆诚宇文化传媒有限公司诉上海剧擘文化传媒有限公司债权确认之诉涉案金额10055.15万元[11] - 创艺国际娱乐有限公司诉上海剧擘文化传媒有限公司债权确认之诉涉案金额4085.53万元[12] - 北京京视传媒有限责任公司诉唐德影视合同纠纷案涉案投资款1050万元[12] 借款及担保相关 - 截至报告期末，公司向浙江易通传媒投资有限公司借款余额为7.78亿元[12] - 截至报告期末，浙江易通公司为公司银行借款提供担保余额为3.00亿元[12] - 报告期内审批的对外担保额度合计20,000，实际发生额合计20,000；报告期末已审批的对外担保额度合计30,000，实际对外担保余额合计30,000；实际担保总额占公司净资产的比例为194.70%[14] - 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额为30,000[14] 股票发行及募资相关 - 公司拟向浙江易通公司发行不超过104,729,750股股票，拟募集资金不超过412,635,215.00元用于偿还银行借款及补充流动资金[14] 投资活动现金流量相关 - 投资活动现金流出小计2024年为116,300.00元，2023年为31,050.00元[25] - 投资活动产生的现金流量净额2024年为 - 116,300.00元，2023年为 - 31,050.00元[25] 筹资活动现金流量相关 - 筹资活动现金流入小计2024年和2023年均为200,000,000.00元[25] - 筹资活动现金流出小计2024年为214,270,874.99元，2023年为261,502,450.00元[26] - 筹资活动产生的现金流量净额2024年为 - 14,270,874.99元，2023年为 - 61,502,450.00元[26] 汇率变动及现金等价物相关 - 汇率变动对现金及现金等价物的影响2024年为2,193.84元，2023年为 - 24,572.92元[26] - 现金及现金等价物净增加额2024年为 - 45,051,104.92元，2023年为 - 15,175,207.26元[26] - 期末现金及现金等价物余额2024年为183,581,222.23元，2023年为137,830,120.02元[26]

浙江唐德影视股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告（李永明） 浙江唐德影视股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告（李永明） 各位股东及股东代表： 本人作为浙江唐德影视股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，任 职期间严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司 治理准则》《上市公司独立董事规则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号— —创业板上市公司规范运作》等法律、法规以及《浙江唐德影视股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）《浙江唐德影视股份有限公司独立董事工作制度》 的有关规定，在 2023 年度勤勉尽责，充分发挥独立董事的独立作用，维护了公 司的整体利益及全体股东特别是中小股东的合法权益。现将本人 2023 年度的履 职情况汇报如下： 一、基本情况 本人李永明，中国国籍，1961 年出生，无境外永久居留权，研究生学历，先 后毕业于浙江大学及中国人民大学。现任浙江大学知识产权与竞争法研究中心主 任、浙江大学光华法学院教授，博士生导师，浙江泽大律师事务所律师。兼任中 国知识产权法研究会 ...

根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号— —创业板上市公司规范运作》等要求，浙江唐德影视股份有限公司（以下简称 "公司"）董事会，就公司在任独立董事项仲平先生、李宗彦先生、李永明先 生、孔凡君先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事的任职经历及其签署的相关自查文件，上述人员未在公司 担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与 公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的 关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办 法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要 求。 浙江唐德影视股份有限公司董事会 浙江唐德影视股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项报告 2024年4月25日 ...

证券代码：300426 证券简称：唐德影视 公告编号：2024-022 浙江唐德影视股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告及相关意见的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没 有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江唐德影视股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合浙江唐德影视股份有限公司 （以下简称"公司""本公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常 监督和专项监督的基础上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报 告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价 其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事 会建立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运 行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在 任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容 ...

关于浙江唐德影视股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2024]第 ZA12261 号 浙江唐德影视股份有限公司全体股东： 为了更好地理解唐德影视公司 2023 年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。 中国注册会计师： 我们审计了浙江唐德影视股份有限公司(以下简称"唐德影视公 司")2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量 表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2024 年 4 月 25 日出具了报告号为信会师报字[2024]第 ZA12254 号的无保 留意见审计报告。 唐德影视公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监 管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监 会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管 指南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经 营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制 ...

浙江唐德影视股份有限公司 证券代码：300426 证券简称：唐德影视 公告编号：2024-021 关于2023年度拟不进行利润分配的专项说明公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江唐德影视股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开 第五届董事会第六次会议和第五届监事会第三次会议，审议通过了《关于公司 2023 年度利润分配预案的议案》，该议案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审 议。现将有关情况公告如下： 一、公司 2023 年度利润分配预案 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2023 年度合并报表实现 归属于母公司股东的净利润为 1,705.95 万元，其中母公司实现净利润为 1,979.40 万元；截至 2023 年 12 月 31 日，公司可供分配利润为-38,949.94 万元。 根据《公司章程》第一百六十五条规定，公司实施现金分红须同时满足以下 条件：1、公司该年度实现盈利，且该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、 提取公积金后的税后利润）、累计可分配利润均为正值；2、当年末资产负债率低 ...