财务表现 - 营业总收入4441.71万元，同比下降19.68% [1] - 归母净利润-7014.52万元，同比下降54.39% [1] - 第二季度营业总收入890.03万元，同比上升40.62% [1] - 第二季度归母净利润-4840.46万元，同比上升22.04% [1] - 毛利率23.18%，同比大幅下降71.79个百分点 [1] - 净利率-158.34%，同比下降85.58个百分点 [1] - 三费总额5167.26万元，占营收比重达116.33%，同比上升22.17个百分点 [1] 资产负债结构 - 货币资金2.53亿元，同比增长42.97% [1] - 应收账款2.3亿元，同比下降7.51% [1] - 有息负债2.55亿元，同比下降40.02% [1] - 每股净资产0.97元，同比大幅增长324.49% [1] - 应收账款占最新年报营业总收入比重达120% [1] 现金流状况 - 每股经营性现金流-0.3元，同比下降293.86% [1] - 货币资金/流动负债仅为15.94% [4] - 近3年经营性现金流均值/流动负债为-0.57% [4] - 近3年经营活动产生的现金流净额均值为负 [4] 运营效率 - 存货/营收比率高达474.77% [4] - 去年ROIC为5.31%，近年资本回报率一般 [3] - 上市以来中位数ROIC为14.47%，最差年份2018年ROIC为-58.33% [3] 投资持仓 - 申万菱信兴乐优选混合A持有66.07万股，进行减仓操作 [5] - 融通跨界成长灵活配置混合新进十大持仓，持有3.94万股 [5] - 主要持仓基金申万菱信兴乐优选混合A规模0.53亿元，近一年上涨84.03% [5]

财务表现 - 公司2025年1-6月拟确认减值损失2815.36万元 其中信用减值损失2532.34万元 资产减值损失283.02万元 [1] - 减值损失导致公司2025年1-6月合并报表净利润减少2815.36万元 [1] - 本次计提资产减值准备未经会计师事务所审计 最终数据以审计财务数据为准 [1] 收入结构 - 2025年1-6月营业收入构成：影视剧发行收入占比58.06% 其他业务收入占比23.5% 互联网营销服务收入占比10.07% 版权运营收入占比8.38% [1] - 影视剧发行为公司核心收入来源 占比超过半数 [1] - 其他业务收入为第二大收入来源 占比接近四分之一 [1]

浙江华智数媒传媒股份有限公司 关于规范与关联方资金往来的管理制度 第一章 总则 第一条 为规范浙江华智数媒传媒股份有限公司（以下简称"公司"）与控 股股东、实际控制人及其他关联方（以下简称"公司关联方"）的资金往来，避 免公司关联方占用公司资金，保护公司、股东和其他利益相关人的合法权益，建 立防范公司关联方占用公司资金的长效机制，根据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简 称"《创业板上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号 ——创业板上市公司规范运作》（以下简称"《创业板规范运作》"）、《上市 公司监管指引第8号－－上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关法律、 法规和规范性文件的规定，结合《浙江华智数媒传媒股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）制定本制度。 第二条 纳入公司合并会计报表范围的子公司与公司关联方之间进行的资金 往来适用本制度。 第三条 本制度所称资金占用，包括经营性资金占用和非经营性资金占用两 种情况。经营性资金占用，是指公司关联方通过采购、销售等生产经营环节的关 联交易所产生的对公司的资金占用。控股 ...

董事会秘书聘任与解聘 - 由董事长提名，董事会聘任或解聘[2] - 候选人近36个月不得受相关处罚或批评[3] - 特定情形下1个月内解聘[4] - 原任离职后3个月内聘任新秘书[5] - 空缺超3个月董事长代行，6个月内完成聘任[5] 董事会秘书职责 - 组织筹备会议并记录[6] - 负责投资者关系和股东资料管理[6] - 负责信息披露及保密等事务[6] - 负责股票及其衍生品种变动管理[7] 离任要求 - 离任前做好交接或接受审计[8]

投资活动原则 - 投资活动包括股权投资和金融投资[2] - 投资活动应遵循合法合规、主责主业等六项原则[3] 投资决策权限 - 控股子公司对外投资需事先经公司批准[4] - 未达规定董事会审议的交易事项由总经理决定[6] 投资程序与监控 - 对外投资项目按调研、初审等程序办理[7] - 投资中心对项目实施全过程监控并定期汇报[9] - 项目出现新情况投资中心应在五个工作日内汇报[10] 投资额度与期限 - 证券投资额度使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超额度[10] - 公司可对未来12个月内委托理财范围、额度及期限等合理预计，额度使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超委托理财额度[13] 信息披露 - 与专业投资机构共同投资无论金额大小均应及时披露[11] - 衍生品交易亏损或浮动亏损达公司近一年经审计归母净利润10%且超1000万元应及时披露[12] 资金使用限制 - 公司不得使用募集资金从事证券投资与衍生品交易[13] 项目监督与责任 - 公司董事会应定期了解重大投资项目执行进展和投资效益情况，出现问题应查明原因并采取措施追究责任[14] 投资收回与转让 - 出现投资项目经营期满、经营不善破产等情况公司可收回对外投资[15] - 出现投资项目与公司经营方向背离、连续亏损且扭亏无望等情况公司可转让对外投资[15] - 投资收回及转让应按规定办理，批准程序和权限与投资实施相同[16] 违规处理 - 未遵守投资管理制度等造成国有资产损失或不良后果的按规定处理，触犯法律依法追究责任[18] - 董事、高级管理人员等违反规定实施对外投资造成损失应赔偿，重大损失时应被罢免职务并承担法律责任[18] 制度定义与生效 - 本制度所称“最近一期经审计”指至今不超过12个月的最近一次审计[21] - 本制度自股东会通过之日起生效，解释权归公司董事会[21]

独立董事任职资格 - 独立董事占比不得低于董事会成员三分之一，且至少一名会计专业人士[3] - 特定股东及相关人员不得担任独立董事[5] - 需有五年以上法律、会计或经济等工作经验[7] - 近36个月受特定处罚不得任职[7] - 连续任职不超六年，满六年36个月内不得提名[10] 独立董事履职规定 - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意[13][16] - 每年现场工作不少于15日[17] - 工作记录及资料保存10年[18] - 年度述职报告应包括履职情况并按时披露[18][19] 独立董事解职与补选 - 提前解除应披露理由依据[10] - 辞职致比例不符或缺会计人士，60日内补选[10] - 辞职应履职至新任产生，公司60日内补选[11] - 连续两次未出席且不委托，30日内提议解除[15] 公司支持与保障 - 指定部门人员协助履职[21] - 保障知情权并定期通报运营情况[21] - 及时发会议通知并提供资料，资料保存10年[21][22] - 承担聘请专业机构及行使职权费用[22] - 给予相适应津贴，标准经股东会审议并年报披露[23] 监督与义务 - 证监会监督管理，交易所和协会自律管理[25] - 任期结束后对商业秘密保密[25] - 履行董事义务，维护股东利益[25] 制度生效与解释 - 制度经股东会审议通过生效，董事会负责解释[28]

控股与参股定义 - 公司对某公司持股比例超50%或能对股东会决议产生重大影响构成控股[2] - 参股公司指持股比例不超50%且无控制性影响的公司[2] 子公司管理 - 控股子公司重大事项决议后需5个工作日内抄送公司董事会办公室存档[4] - 子公司董监高对公司和任职子公司负有忠实和勤勉义务，违规担责[8] - 子公司应建立劳动人事管理制度并向母公司备案[8] - 子公司管理层、核心人员人事变动需向母公司汇报备案[9] - 子公司职能部门负责人等岗位人员变动需向公司董秘及人事行政部门报备[9] 财务管控 - 子公司财务运作由公司财务部管理，接受业务指导和监督[11] - 未经批准，全资和控股子公司不得对外或互相担保[12] - 子公司应建立健全财务等制度并报公司相关部门备案[13] 业务规划 - 子公司经营及发展规划需服从公司战略与总体规划[15] - 子公司对外投资需接受公司对应业务部门指导和监督[15] - 子公司重大交易事项按权限提交母公司审议[15] - 未经审批，子公司不得进行风险投资[15] 信息管理 - 子公司董事长等为信息管理第一责任人，重大事项及时通知母公司[18] - 子公司发生重大事项应及时报告公司董秘[20] - 子公司董监高在信息披露前不得泄露内幕信息[24] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司实施审计监督[26] - 公司内审中心负责审计，子公司应配合[27] - 子公司需执行审计意见并报告整改情况[27]

担保制度适用范围 - 制度适用于公司及所属控股企业对外担保行为[2] 担保审批规定 - 子公司对外担保原则上由公司集中进行，必要时需事先经公司审批[3] - 多项担保情形须股东会审批，如担保总额达或超净资产50%等[11] 担保风险防范 - 公司为他人担保应采取反担保等措施防范风险[5] 担保人资信要求 - 申请担保人需提供包括近三年经审计财务报告等资信状况资料[7] 担保事务管理 - 对外担保具体事务由公司财务部负责[16] 担保资料管理 - 公司应妥善管理担保合同及相关原始资料[16] 被担保人情况关注 - 公司应指派专人关注被担保人情况并定期分析[17] 担保违约处理 - 被担保人不能履约，公司应启动反担保追偿程序并通报董事会[17] 担保信息披露 - 公司应按规定披露对外担保信息，特定情形需及时披露[21] 担保监督与责任 - 公司审计委员会等应监督，违规责任人应担责[19][24] 制度生效条件 - 本制度经公司董事会审议并报股东会批准后生效[27]

股份转让限制 - 董事和高管任期内及届满后六个月内，每年转让股份不得超所持总数25%，不超1000股可一次全转让[4] - 新增无限售条件股份当年可转让25%，新增有限售条件股份计入次年可转让基数[4] 减持计划规定 - 董事和高管计划转让股份，应在首次卖出前15个交易日报告并披露减持计划，每次披露时间区间不超3个月[5] - 减持实施完毕或未完毕，应在2个交易日内向交易所报告并公告[6] 信息申报与披露 - 董事和高管应在多个时点或期间内2个交易日内委托公司申报个人信息[7] - 股份变动应自事实发生之日起2个交易日内报告并公告[7] 股票买卖限制 - 董事和高管在年报、半年报公告前15日内不得买卖本公司股票[8] - 董事和高管在季报、业绩预告、快报公告前5日内不得买卖本公司股票[8] 违规处理与制度执行 - 董事会秘书每季度检查买卖披露情况，发现违规及时报告[9] - 转让股份违规，证监会采取责令购回等监管措施[9] - 四种情形下中国证监会依规处罚[10] - 制度适用于董事、高管一致行动人[10] - 制度与修订后法律冲突按修订后执行[11] - 制度未尽事宜遵照有关法律规定执行[11] - 制度自董事会通过生效，修改亦同[11] - 制度由公司董事会负责解释[11]

公司基本信息 - 公司于2015年2月17日在深交所上市，首次发行2000万股[8] - 公司注册资本为450382810元[8] - 公司已发行股份数为450382810股，均为普通股[15] 股东信息 - 发起人吴宏亮持股2963.3518万股，占比49.39%[14] - 发起人赵健持股640.4396万股，占比10.67%[14] - 发起人北京睿石成长创业投资中心（有限合伙）持股540.0036万股，占比9.00%[14] 股份相关规定 - 公司为他人取得股份提供财务资助累计总额不得超已发行股本总额的10%[15] - 公司收购股份用于员工持股等情形，合计持有不得超已发行股份总数的10%[18] - 公司董事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超所持有公司股份总数的25%，离职后半年内不得转让[20] 股东权利与义务 - 连续180日以上单独或合计持有公司3%以上股份的股东可要求查阅公司会计账簿、会计凭证[25] - 股东对股东会、董事会决议有异议，可自决议作出之日起60日内请求法院撤销[25] - 连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份的股东，可在特定情形下请求诉讼[27] 股东会相关 - 年度股东会每年召开一次，需在上一会计年度结束后的六个月内举行[41] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东书面请求等六种情形下，公司需在事实发生之日起两个月内召开临时股东会[41] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[60] 董事会相关 - 董事会由十一名董事组成，其中独立董事四人[78] - 董事会可决定公司在三年内发行不超过已发行股份50%的股份[80] - 董事会审议对外担保事项，须经出席董事会的2/3以上董事审议同意并作出决议[80] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，提取利润的10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[113] - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红在本次利润分配中占比最低达80%[116] - 成熟期有重大资金支出安排，现金分红在本次利润分配中占比最低达40%[116] 其他规定 - 公司聘用会计师事务所聘期一年，可续聘，审计费用由股东会决定，解聘或不再续聘需提前三十天通知[126] - 公司合并支付价款不超过本公司净资产百分之十时，不经股东会决议需经董事会决议[133] - 控股股东指持股超公司股本总额50%或表决权足以影响股东会决议的股东[146]