财务状况 - 2024年度公司营业收入为551,165,871.14元[7] - 2024年末存货余额为337,228,305.02元，账面价值为259,998,422.43元[9] - 2024年末存货余额占资产的比重为20.19%[9] - 2024年末货币资金为150,988,807.90元，较年初增长约96.60%[19] - 2024年末应收票据为31,345,919.45元，较年初增长约89.13%[19] - 2024年末应收账款为164,462,736.74元，较年初增长约17.24%[19] - 2024年末流动资产合计689,291,667.82元，较年初增长约14.09%[19] - 2024年末固定资产为790,428,344.48元，较年初下降约12.70%[19] - 2024年末非流动资产合计980,628,320.46元，较年初下降约12.27%[19] - 2024年末资产总计1,669,919,988.28元，较年初下降约2.90%[19] - 2024年末流动负债合计602,315,687.63元，较年初增长约7.88%[20] - 2024年末非流动负债合计431,538,804.57元，较年初增长约27.72%[20] - 2024年末股东权益合计829,829,658.05元，较年初下降约10.16%[24] - 2024年度营业总成本674,423,713.55元，同比增长22.15%[25] - 2024年度研发费用33,896,744.01元，同比增长15.12%[25] - 2024年度其他收益12,911,552.60元，同比下降22.36%[25] - 2024年度投资收益 - 769,999.35元，亏损有所减少[25] - 2024年度信用减值损失11,723,349.55元，情况好转[25] - 2024年度资产减值损失 - 92,645,211.20元[25] - 2024年度净利润 - 189,640,674.51元，亏损扩大[25] - 2024年度基本每股收益 - 0.68元/股[25] 经营活动现金流 - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为456,559,338.57元，同比增长约51.66%[28] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为43,939,295.13元，同比下降约76.50%[28] 其他事项 - 公司及实控人赵积清因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案调查，调查尚在进行[5] - 2024年公司重新认定为高新技术企业，减按15%税率缴纳企业所得税[148] - 子公司广州创想云科技有限公司2024年取得高新技术企业资格，减按15%税率缴纳企业所得税[148] - 子公司惠伦晶体（重庆）科技有限公司2024年减按15%税率缴纳企业所得税[148] 会计政策及核算 - 公司编制的2024年财务报表无重要会计政策和估计变更[144][145] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，成本高于净值计提跌价准备[89] - 固定资产除特定情况外均计提折旧，采用平均年限法[101][102] - 研发支出分研究和开发阶段，研究阶段支出计入当期损益，开发阶段支出资本化[108]

业绩总结 - 2024年度营业收入55116.59万元，上年度39843.32万元[6] - 2024年度营业收入扣除项目合计27.88万元，上年度124.96万元[6] - 2024年度营业收入扣除后金额55088.71万元，上年度39718.36万元[6] 审计相关 - 信永中和会计师事务所2025年4月28日出具带强调事项段无保留意见审计报告[3] - 编制2024年度营业收入扣除情况表，信息与审计资料无重大不一致[3][4]

业绩总结 - 2024年度非经营性资金占用累计发生额5947.08万元，期末占用406.49万元[7] - 2024年度关联资金往来累计发生额37744.09万元，期末余额46463.8万元[7] 财务审计 - 信永中和会计师事务所对公司2024年度财报出具无保留意见审计报告[4] 关联资金详情 - 晶体（重庆）科技应收账款7717.32万元、预付账款11313.83万元[7] - （香港）实业有限公司应收账款2533.76万元，期末余额7352.77万元[7] - 晶体科技（深圳）应收账款2633.36万元，期末余额5135.20万元[7] - 志愿伦晶体器件工程技术应收账款15.95万元，期末余额76.23万元[7] - 市瑞承伟业科技其他应收款175.00万元，期末余额175.00万元[7]

财务与合规 - 审计认为公司2024年12月31日财务报告内控有效[8] - 公司及实控人因信披违规被立案调查[9] 资金情况 - 2024年控股股东归还占用资金5659.99万元[10] - 其余利息406.49万元于2025年3月归还[10]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益为-0.68元，同比下降13.33% [1] - 每股净资产为2.26元，同比下降28.71% [1] - 每股公积金保持2.49元不变 [1] - 每股未分配利润为-1.37元，同比下降191.49% [1] - 营业收入为5.51亿元，同比增长38.44% [1] - 净利润为-1.89亿元，同比下降12.5% [1] - 净资产收益率为-25.95%，同比下降54.93个百分点 [1] 股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有7212.69万股，占流通股25.68%，较上期减少251.52万股 [2] - 新疆惠伦股权投资合伙企业(有限合伙)为第一大股东，持有4032.74万股，占比14.36% [3] - 世锦国际有限公司减持280万股至627.97万股 [3] - 中信证券资产管理(香港)有限公司等4家机构新进前十大股东 [3] - 吴雷等4名股东退出前十大股东 [3] 分红情况 - 公司本报告期不分配不转增 [3]

会议与报告 - 2024年召开4次董事会、1次股东大会、3次审计委员会会议和1次独立董事专门会议[4][5][6] - 2024年编制并披露半年度报告及摘要、第三季度报告[12] 审计与交易 - 聘任信永中和为2024年度财务和内控审计机构[13] - 2024年不存在应披露未披露的关联交易[11] 独立董事履职 - 裴娟娟出席相关会议并对议案投赞成票[4][5][6] - 裴娟娟与中小股东沟通、实地考察提建议[8][9]

（一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 本人程益群，中国国籍，无境外永久居留权，本科毕业于武汉大学法学院。 现为北京市通商律师事务所合伙人，并担任明亚基金管理有限责任公司独立董事、 金嗓子控股集团有限公司（股票代码：06896.HK）独立董事、天立教育国际控股 有限公司（股票代码：01773.HK）独立董事、上海宝立食品科技股份有限公司（股 票代码：603170.SH）独立董事以及本公司（股票代码：300460.SZ）独立董事。 （二）独立性说明 本人担任惠伦晶体独立董事期间，未在公司担任除独立董事以外的其他任何 职务，也未在公司主要股东的相关企业担任任何职务，与公司以及主要股东之间 不存在妨碍本人进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况， 符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等法律法规及规范性文件中关于独立董事独立 性的相关要求。 2024 年度独立董事述职报告（程益群） 各位股东及股东代表： 本人作为广东惠伦晶体科技股份有限公司（以下简称"公司"或者"惠伦晶 体"）第四届董事会独立董事，2024 年度严格按照《公司法》、 ...

广东惠伦晶体科技股份有限公司董事会 2025年4月28日 董事会对独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等 相关规定，独立董事应当每年对独立性情况进行自查，并将自查情况提交董事会。 董事会应当每年对在任独立董事独立性情况进行评估并出具专项意见，与年度报告 同时披露。基于此，广东惠伦晶体科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会， 就公司在任独立董事程益群先生、李锋先生、王圣来先生、裴娟娟女士以及报告期 内离任的独立董事谭立峰先生的独立性情况进行评估，并出具如下专项意见： 经核查公司独立董事的任职经历以及签署的相关自查文件，上述人员均未在公 司担任除独立董事以外的任何职务，与公司以及公司主要股东之间不存在利害关系 或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立性的情况，符合《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创 业板上市公司规范运作》等法律法规中关于独立董事的独立性要求。 广东惠伦晶体科技股份有限公司 ...

广东惠伦晶体科技股份有限公司 本人作为广东惠伦晶体科技股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事 会独立董事，2024 年度严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管 理办法》、《公司章程》等相关法律、法规、规章的规定和要求，认真参与董事会 决策、对潜在重大利益冲突事项进行监督、为公司经营发展提供专业咨询，履行 了忠实与勤勉义务，切实维护了公司的规范化运作及股东的整体利益。现将 2024 年的履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 本人李锋，1977 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任 北京亚科希信息咨询有限公司媒体部记者；北京依莱达信息技术有限公司编辑、 记者；中国电子元件行业协会其他管理职务；北京智多星信息技术有限公司董事、 经理；山东共达电声股份有限公司独立董事。现任中国电子元件行业协会副秘书 长；四川华丰科技股份有限公司(股票代码：688629.SH)独立董事；南通江海电 容器股份有限公司（股票代码：002484）独立董事；广东惠伦晶体科技股份有限 公司（股票代码：300460.SZ）独立董事。 （二）独立性说明 2024 年度 ...

广东惠伦晶体科技股份有限公司 内部控制评价制度 广东惠伦晶体科技股份有限公司 内部控制评价制度 （2025 年 4 月制定） 第一章 总则 第一条 为了促进广东惠伦晶体科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司 "） 全面评价内部控制的设计和运行情况，规范内部控制评价程序和评价报告，揭示和防范风险， 根据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、 规范性文件，以及《广东惠伦晶体科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 等相关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称的内部控制评价，是指公司董事会对内部控制的有效性进行全面评 价、形成评价结论、出具评价报告的过程。 第三条 公司实施内部控制评价应遵循以下原则： （五）及时性原则。评价工作应按照规定的时间进行，当经营管理环境发生重大变化时， 应及时进行重新评价。 第四条 公司应当按照本制度规定的内部控制评价办法、程序和要求，有序开展内部控 制评价工作。 1 广东惠伦晶体科技股份有限公司 内部控制评价制度 第五条 本制度适 ...