广东惠伦晶体科技股份有限公司 2024 年度财务报表前期差错更正的专项说明 索引 页码 财务报表前期差错更正的专项说明 1-8 关于广东惠伦晶体科技股份有限公司 2024 年度财务报表前期差错更正的专项说明 XYZH/2025SZAA4B0273 广东惠伦晶体科技股份有限公司 广东惠伦晶体科技股份有限公司董事会： 我们按照中国注册会计师审计准则审计了广东惠伦晶体科技股份有限公司（以下简 称惠伦晶体或公司）2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债 表、2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权 益变动表，以及相关财务报表附注，并于2025年4月28日出具了XYZH/2025SZAA4B0276号 带强调事项段的无保留意见的审计报告。 按照企业会计准则、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关规定对前期 差错更正进行确认、计量和相关信息的披露是惠伦晶体管理层的责任。 一、 前期差错更正原因 2024 年中国证券监督管理委员会广东证监局对公司进行了现场检查。现场检查过 程中，公司对相关年度的财务报告数据进行了严格自查，发现了差错，并进行了前期差 错 ...

广东惠伦晶体科技股份有限公司 2024 年度 审计报告 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 审计报告 | 1-5 | | 公司财务报表 | | | — 合并资产负债表 | 1-2 | | — 母公司资产负债表 | 3-4 | | — 合并利润表 | 5 | | — 母公司利润表 | 6 | | — 合并现金流量表 | 7 | | — 母公司现金流量表 | 8 | | — 合并股东权益变动表 | 9-10 | | — 母公司股东权益变动表 | 11-12 | | — 财务报表附注 | 13-109 | 审计报告 XYZH/2025SZAA4B0276 广东惠伦晶体科技股份有限公司 广东惠伦晶体科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了广东惠伦晶体科技股份有限公司（以下简称惠伦晶体）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合 并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了惠伦晶体 2024 年 12 月 31 ...

业绩总结 - 2024年度营业收入55116.59万元，上年度39843.32万元[6] - 2024年度营业收入扣除项目合计27.88万元，上年度124.96万元[6] - 2024年度营业收入扣除后金额55088.71万元，上年度39718.36万元[6] 审计相关 - 信永中和会计师事务所2025年4月28日出具带强调事项段无保留意见审计报告[3] - 编制2024年度营业收入扣除情况表，信息与审计资料无重大不一致[3][4]

广东惠伦晶体科技股份有限公司 2024 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 | 1 | | 附件一 | 1 | 关于广东惠伦晶体科技股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 XYZH/2025SZAA4B0272 广东惠伦晶体科技股份有限公司 广东惠伦晶体科技股份有限公司全体股东： 中国注册会计师： 中国 北京 二○二五年四月二十八日 1 我们按照中国注册会计师审计准则审计了广东惠伦晶体科技股份有限公司（以下简称惠 伦晶体）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2024 年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财 务报表附注，并于 2025 年 4 月 28 日出具了 XYZH/2025SZAA4B0276 无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外 担保的监管要求》 （证监会公告[2022]26 号），以及深 ...

广东惠伦晶体科技股份有限公司 2024 年 12 月 31 日 内部控制审计报告 索引 页码 内部控制审计报告 1-2 内部控制审计报告 XYZH/2025SZAA4B0278 广东惠伦晶体科技股份有限公司 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评 价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是惠伦晶体公司董事 会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控 制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，惠伦晶体于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关 规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 五、 强调事项 广东惠伦晶体科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注 ...

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益为-0.68元，同比下降13.33% [1] - 每股净资产为2.26元，同比下降28.71% [1] - 每股公积金保持2.49元不变 [1] - 每股未分配利润为-1.37元，同比下降191.49% [1] - 营业收入为5.51亿元，同比增长38.44% [1] - 净利润为-1.89亿元，同比下降12.5% [1] - 净资产收益率为-25.95%，同比下降54.93个百分点 [1] 股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有7212.69万股，占流通股25.68%，较上期减少251.52万股 [2] - 新疆惠伦股权投资合伙企业(有限合伙)为第一大股东，持有4032.74万股，占比14.36% [3] - 世锦国际有限公司减持280万股至627.97万股 [3] - 中信证券资产管理(香港)有限公司等4家机构新进前十大股东 [3] - 吴雷等4名股东退出前十大股东 [3] 分红情况 - 公司本报告期不分配不转增 [3]

广东惠伦晶体科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（裴娟娟） 各位股东及股东代表： 本人作为广东惠伦晶体科技股份有限公司（以下简称"公司"或者"惠伦晶 体"）第四届董事会独立董事，2024 年度严格按照《公司法》、《证券法》、《上 市公司独立董事管理办法》、《公司章程》等相关法律、法规、规章的规定和要 求，认真参与董事会决策、对潜在重大利益冲突事项进行监督、为公司经营发展 提供专业咨询，履行了忠实与勤勉义务，切实维护了公司的规范化运作及股东的 整体利益。现将 2024 年的履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 本人裴娟娟，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，中国注册会计师。 2003 年 7 月至 2006 年 12 月任广东康元会计师事务所有限公司审计助理，2007 年 1 月至 2008 年 3 月任大华天诚会计师事务所广州分所审计经理，2008 年 3 月至 2010 年 2 月任毕马威华振会计师事务所广州分所助理审计经理，2010 年 7 月至 2013 年 12 月任广东正中珠江会计师事务所审计经理；2014 年 1 月至 2019 年 ...

广东惠伦晶体科技股份有限公司董事会 2025年4月28日 董事会对独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等 相关规定，独立董事应当每年对独立性情况进行自查，并将自查情况提交董事会。 董事会应当每年对在任独立董事独立性情况进行评估并出具专项意见，与年度报告 同时披露。基于此，广东惠伦晶体科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会， 就公司在任独立董事程益群先生、李锋先生、王圣来先生、裴娟娟女士以及报告期 内离任的独立董事谭立峰先生的独立性情况进行评估，并出具如下专项意见： 经核查公司独立董事的任职经历以及签署的相关自查文件，上述人员均未在公 司担任除独立董事以外的任何职务，与公司以及公司主要股东之间不存在利害关系 或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立性的情况，符合《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创 业板上市公司规范运作》等法律法规中关于独立董事的独立性要求。 广东惠伦晶体科技股份有限公司 ...

（一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 本人程益群，中国国籍，无境外永久居留权，本科毕业于武汉大学法学院。 现为北京市通商律师事务所合伙人，并担任明亚基金管理有限责任公司独立董事、 金嗓子控股集团有限公司（股票代码：06896.HK）独立董事、天立教育国际控股 有限公司（股票代码：01773.HK）独立董事、上海宝立食品科技股份有限公司（股 票代码：603170.SH）独立董事以及本公司（股票代码：300460.SZ）独立董事。 （二）独立性说明 本人担任惠伦晶体独立董事期间，未在公司担任除独立董事以外的其他任何 职务，也未在公司主要股东的相关企业担任任何职务，与公司以及主要股东之间 不存在妨碍本人进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况， 符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等法律法规及规范性文件中关于独立董事独立 性的相关要求。 2024 年度独立董事述职报告（程益群） 各位股东及股东代表： 本人作为广东惠伦晶体科技股份有限公司（以下简称"公司"或者"惠伦晶 体"）第四届董事会独立董事，2024 年度严格按照《公司法》、 ...

广东惠伦晶体科技股份有限公司 本人作为广东惠伦晶体科技股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事 会独立董事，2024 年度严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管 理办法》、《公司章程》等相关法律、法规、规章的规定和要求，认真参与董事会 决策、对潜在重大利益冲突事项进行监督、为公司经营发展提供专业咨询，履行 了忠实与勤勉义务，切实维护了公司的规范化运作及股东的整体利益。现将 2024 年的履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 本人李锋，1977 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任 北京亚科希信息咨询有限公司媒体部记者；北京依莱达信息技术有限公司编辑、 记者；中国电子元件行业协会其他管理职务；北京智多星信息技术有限公司董事、 经理；山东共达电声股份有限公司独立董事。现任中国电子元件行业协会副秘书 长；四川华丰科技股份有限公司(股票代码：688629.SH)独立董事；南通江海电 容器股份有限公司（股票代码：002484）独立董事；广东惠伦晶体科技股份有限 公司（股票代码：300460.SZ）独立董事。 （二）独立性说明 2024 年度 ...