广东惠伦晶体科技股份有限公司 内部控制评价制度 广东惠伦晶体科技股份有限公司 内部控制评价制度 （2025 年 4 月制定） 第一章 总则 第一条 为了促进广东惠伦晶体科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司 "） 全面评价内部控制的设计和运行情况，规范内部控制评价程序和评价报告，揭示和防范风险， 根据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、 规范性文件，以及《广东惠伦晶体科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 等相关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称的内部控制评价，是指公司董事会对内部控制的有效性进行全面评 价、形成评价结论、出具评价报告的过程。 第三条 公司实施内部控制评价应遵循以下原则： （五）及时性原则。评价工作应按照规定的时间进行，当经营管理环境发生重大变化时， 应及时进行重新评价。 第四条 公司应当按照本制度规定的内部控制评价办法、程序和要求，有序开展内部控 制评价工作。 1 广东惠伦晶体科技股份有限公司 内部控制评价制度 第五条 本制度适 ...

广东惠伦晶体科技股份有限公司 （一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 本人谭立峰，1981 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生， 中国注册会计师。曾任广州海关任科员；广东至正会计师事务所任审计员；广东 正中珠江会计师事务所任项目经理；广州暨南投资有限公司任首席会计师；广州 市点苍企业管理有限公司人执行董事；广东博信科技股份有限公司独立董事；广 州心悦雅集文旅投资发展有限公司首席财务官；中兴华会计师事务所（特殊普通 合伙）广东分所副总经理。现任广东惠伦晶体科技股份有限公司独立董事；众致 （广州）会计师事务所（普通合伙）合伙人。 2024 年度独立董事述职报告（谭立峰）（离任） 各位股东及股东代表： 本人作为广东惠伦晶体科技股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事 会独立董事，2024 年度严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董 事管理办法》、《公司章程》等相关法律、法规、规章的规定和要求，认真参与 董事会决策、对潜在重大利益冲突事项进行监督、为公司经营发展提供专业咨询， 履行了忠实与勤勉义务，切实维护了公司的规范化运作及股东的整体利益。现将 2024 年的履职情况汇报如下： 一、独立 ...

广东惠伦晶体科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（王圣来） 各位股东及股东代表： 本人作为广东惠伦晶体科技股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事 会独立董事，2024 年度严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董 事管理办法》、《公司章程》等相关法律、法规、规章的规定和要求，认真参与 董事会决策、对潜在重大利益冲突事项进行监督、为公司经营发展提供专业咨询， 履行了忠实与勤勉义务，切实维护了公司的规范化运作及股东的整体利益。现将 2024 年的履职情况汇报如下： 二、独立董事年度履职概况 （一）出席董事会及股东大会情况 2024 年度，在本人任职时间内，公司共召开了 7 次董事会和 3 次股东大会， 本人在任职期间出席会议情况如下： | | | | 出席董事会会议情况 | | | | 出席股东大会情况 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 独立董 | 应出席董 | 亲自出 | 委托出 | 缺席次 | 是否连续两 | 召开股 | 出席股 | | 事姓名 | 事会会议 | 席次数 | 席次数 | 数 | 次未亲自出 | 东 ...

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为5.51亿元，同比增长38.33%[20] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-1.89亿元，同比下降12.22%[20] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为530.27万元，同比大幅增长111.33%[20] - 2024年基本每股收益为-0.68元/股，同比下降13.33%[20] - 2024年加权平均净资产收益率为-25.95%，同比下降7.34个百分点[20] - 2024年扣除非经常性损益的净利润为-2.03亿元，同比下降7.35%[20] - 2024年度公司营业收入55,116.59万元，同比增长38.33%[59] - 2024年度归属于上市公司股东净利润-18,897.75万元，同比下降12.22%[59] - 2024年度扣非后归属上市公司股东净利润-20,294.09万元，同比下降7.35%[59] - 2024年度公司营业收入为5.51亿元，同比增长38.33%，归属于上市公司股东净利润为-1.89亿元，同比下降12.22%[69] 成本和费用 - 2024年计提各项减值准备8,092.19万元[62] - 电子元器件直接材料成本同比增长25.86%至358,222,553.47元，占营业成本比重为68.40%[79] - 研发费用同比增长15.12%至33,896,744.01元，主要因研发项目及研发投入增加[83] - 研发投入金额从2023年的34,609,841.55元增加到2024年的37,975,654.02元，但占营业收入比例从8.69%下降到6.89%[87] - 研发支出资本化比例从2023年的14.93%下降到2024年的10.74%[88] - 资产减值损失达80,921,861.65元，占利润总额的42.16%[93] 各条业务线表现 - 电子元器件行业收入5.19亿元，占营业收入比重94.08%，同比增长41.54%[74] - SMD产品收入5.16亿元，占营业收入比重93.67%，同比增长42.40%[74] - 电子元器件行业营业收入为518,517,414.06元，同比增长41.54%，营业成本为504,545,749.66元，同比增长30.82%，毛利率为2.69%，同比增长7.98%[76] - 软件及信息技术服务行业营业收入为32,648,457.08元，同比增长1.71%，营业成本为19,149,761.66元，同比增长1.24%，毛利率为41.35%，同比增长0.27%[76] - SMD产品营业收入为516,279,522.22元，同比增长42.40%，营业成本为502,819,060.47元，同比增长31.53%，毛利率为2.61%，同比增长8.05%[76] - 电子元器件销售量同比增长42.52%至149,668.00万只，生产量同比增长49.44%至148,992.88万只[77] - 公司电子元器件产品销售收入51,851.74万元，销售量149,668万只，产品均价约0.35元[62] 各地区表现 - 境内销售收入4.81亿元，占营业收入比重87.33%，同比增长51.86%[74] - 境外销售收入6983.78万元，占营业收入比重12.67%，同比下降14.29%[74] - 境内销售营业收入为481,328,052.05元，同比增长51.86%，营业成本为470,165,007.98元，同比增长39.60%，毛利率为2.32%，同比增长8.58%[76] - 境外销售营业收入为69,837,819.09元，同比下降14.29%，营业成本为53,530,503.34元，同比下降21.04%，毛利率为23.35%，同比增长6.55%[76] 管理层讨论和指引 - 公司董事会审议通过了未来计划和发展战略等前瞻性描述，但明确不构成盈利预测或承诺[4] - 公司在管理层讨论与分析章节详细披露了经营中可能存在的风险因素[4] - 公司计划在新能源车、光通讯及服务器、AI硬件三大高增长赛道主攻[108] - 公司计划建立区域仓储中心，实现48小时内交付核心产品[110] - 公司深化研发投入，聚焦车载TCXO、高频TCXO、高频TSX、AI服务器与光通讯领域用晶振、小型化1610音叉晶振等核心产品[111] - 公司推进生产数据可视化系统全面应用，优化关键物料与长周期物料库存策略[112] - 公司计划以物联感知、人工智能、大数据三大核心技术为底座，实现生产、采购、仓储等环节的精准化管控[112] - 公司通过技术研讨会、行业标准建立、海内外展会、专利等多维度树立"高精尖"技术形象[109] 行业和市场趋势 - 公司所属行业为计算机、通信和其他电子设备制造业（C39），核心产品高精度频率元器件被列入《工业四基发展目录》[31][32] - 2024年国务院印发《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》，将推动汽车、家电等领域的以旧换新，利好公司下游应用领域[33] - 工业和信息化部2024年印发《关于推进移动物联网"万物智联"发展的通知》，推动行业从"万物互联"向"万物智联"发展[34] - 电子元器件行业具有周期性特点，与宏观经济形势及下游电子产品需求密切相关[34] - 2019年全球石英晶体元器件市场规模为30.41亿美元，2023年为35.76亿美元，2019-2023年复合增长率为4.13%[37] - 预计2030年全球石英晶体元器件市场规模将达到73.26亿美元，2024-2028年复合年均增长率约10.26%[37] - 2023年约45%的石英晶体元器件应用于移动终端，汽车电子、可穿戴设备与物联网预计2024-2030年复合年均增长率分别为12.26%、13.19%和12.70%[42] - 2024年全球物联网连接数增长23%以上，超过250亿[60] - 2024年中国大陆智能手机市场出货量2.85亿台，同比增长4%[61] - 2024年中国汽车产销分别完成3,128.2万辆和3,143.6万辆，同比增长3.7%和4.5%[61] 研发和技术进展 - 2024年公司TSX热敏晶体和TCXO振荡器合计出货量超4.5亿只，较上年同期增长约55%[46] - 2024年公司50MHz以上高频产品出货量达5051万只，国内同行领先[47] - 公司是国内首家进入高通车规级芯片认证参考设计列表的晶振厂商[49] - 公司是中国大陆唯一进入联发科手机芯片参考设计列表的企业[49] - 公司新增60颗产品物料进入高通、展锐等核心参考设计[70] - 公司成功拓展HP、DELL、Sony等15家新终端头部企业[71] - 公司小型化及高频点产品在日韩消费电子和通信领域获得认可，销售占比提升[71] - 公司1612、1210等超小型元件基座及1612TSX热敏晶体、TCXO基座实现技术突破[67] - 1612 52MHz热敏晶体研究开发已完成，预计将提升公司在导航技术领域的市场占有率[85] - 车载2016 50MHz钟振晶体正在进行小批量客户验证，有助于布局汽车电子领域[85] - 差分晶振边缘测试装置日产能达到12K[85] - 76.8MHz全光刻产品正在逐步进行放量测试和给头部客户出货，有助于开拓5G和物联网市场[85] - 52MHz全光刻产品已完成试样工作，正在优化性能稳定性和提高小批量试样良率[85] - 1610 32.768KHz音叉型SMD晶体研究开发部分已完成，按计划进行中，满足穿戴类消费电子设备需求[85] 现金流和融资 - 经营活动现金流入小计同比增长27.47%，达到449,835,273.65元[89] - 经营活动产生的现金流量净额同比大幅增长111.33%，从-46,813,167.65元改善至5,302,692.45元[89] - 投资活动现金流出小计同比减少24.55%，降至19,898,328.31元[89] - 筹资活动现金流入小计同比下降25.95%，降至632,860,605.99元[89] - 现金及现金等价物净增加额同比大幅下降151.46%，从14,779,957.00元降至-7,605,840.90元[89] - 货币资金占总资产比例从4.46%上升至9.04%，增加4.58个百分点[95] - 长期借款占总资产比例从13.94%上升至17.09%，增加3.15个百分点[95] - 受限资产总额达1,178,261,891.74元，其中固定资产受限608,704,853.54元[97] 公司治理和股东情况 - 公司2024年度利润分配预案为不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本[4][5] - 公司董事会由7名成员组成，其中独立董事4人[127] - 公司监事会设监事3名，其中1名为职工代表监事[128] - 公司控股股东为新疆惠伦股权投资合伙企业（有限合伙）[127] - 公司控股股东新疆惠伦股权投资合伙企业（有限合伙）归还占用资金共计5,659.99万元，其中本金5,151.76万元，利息508.23万元[198] - 其余利息406.49万元已于2025年3月归还[198] - 公司2023年度股东大会投资者参与比例为21.16%[133] - 公司2024年第一次临时股东大会投资者参与比例为21.16%[133] - 公司2024年第二次临时股东大会投资者参与比例为21.52%[133] 风险因素 - 公司面临全球经济下行压力，可能影响消费电子、汽车、医疗等行业，进而影响公司业绩[114] - 公司应收账款期末余额较大，存在流动性风险[120] - 公司期末存货余额较期初有所降低，但仍处于较高水平[121] - 公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以降低汇率风险[119] 审计和内部控制 - 会计师事务所出具了带强调事项段的无保留意见审计报告[4] - 财务报表审计由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）执行[4] - 财务报告重大缺陷数量为0个[196] - 非财务报告重大缺陷数量为0个[196] - 财务报告重要缺陷数量为0个[196] - 非财务报告重要缺陷数量为0个[196] - 内部控制审计报告意见类型为带强调事项段的无保留意见[197] - 非财务报告不存在重大缺陷[197] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例为100.00%[195] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例为100.00%[195] 其他重要内容 - 报告期内公司未发生重大资产和股权出售事项[8] - 公司未实施股份回购计划[9] - 公司合并报表范围在报告期内发生变化[9] - 公司未披露重大关联交易或重大合同履行情况[9] - 报告期末公司无优先股及债券相关事项[9] - 2024年非经常性损益项目中政府补助金额为12,911,552.60元，占非经常性损益总额13,963,416.97元的92.5%[27][28] - 2024年非流动性资产处置损益为294,833.87元，较2023年的7,537,898.56元大幅下降96.1%[27] - 前五名客户合计销售金额为215,663,833.91元，占年度销售总额比例为39.13%[81] - 前五名供应商合计采购金额为229,171,014.56元，占年度采购总额比例为61.43%[81]

收入和利润（同比环比） - 公司2025年第一季度营业收入为1.2379亿元，同比下降6.43%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为-1483万元，同比下降61.26%[5] - 公司营业总收入本期为123,793,910.73元，同比下降6.4%[18] - 营业利润本期亏损14,890,326.10元，亏损同比扩大19.0%[19] - 净利润本期亏损14,809,912.24元，亏损同比扩大57.2%[19] - 归属于母公司所有者的净利润为-14,830,520.26元，同比减少61.3%[20] - 少数股东损益为20,608.02元，去年同期为-223,542.62元[20] - 综合收益总额为-14,809,912.24元，同比减少57.2%[20] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本本期为146,626,381.15元，同比增长1.3%[19] - 财务费用同比增长34.54%，主要由于汇兑收益减少及借款利息增加[9] - 研发费用本期为8,703,729.86元，同比下降10.0%[19] - 支付给职工以及为职工支付的现金为36,188,801.08元，同比增长7%[23] 经营活动现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为1850万元，同比大幅增长225.96%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为18,505,835.97元，同比增长226%[23] - 销售商品、提供劳务收到的现金为77,937,580.37元，同比减少22.8%[22] 投资活动现金流量 - 投资活动现金流量净额同比增长79.05%，主要因上期理财产品未到期[10] - 投资活动产生的现金流量净额为-2,720,524.97元，去年同期为-12,987,170.03元[23] 筹资活动现金流量 - 筹资活动现金流量净额同比下降126.99%，主要因借款现金流入减少[10] - 筹资活动产生的现金流量净额为-25,113,291.00元，去年同期为-11,063,660.48元[23] - 取得借款收到的现金为100,000,000.00元，同比减少39.8%[23] 其他财务数据 - 其他收益同比增长207.24%，主要来自政府补贴收入及补助摊销增加[9] - 其他收益本期为6,893,650.92元，同比增长207.3%[19] - 期末现金及现金等价物余额为141,491,643.40元，同比增加137.6%[24] 资产和负债变化 - 其他非流动资产较年初增加45.42%，主要由于预付设备款增加[9] - 合同负债较年初增长83.45%，主要因预收客户货款增加[9] - 应交税费较年初减少71.86%，主要因缴纳上期税费[9] - 应收账款本期为170,851,444.66元，同比增长3.9%[15] - 存货本期为272,234,300.97元，同比增长4.7%[15] - 短期借款本期为289,442,388.88元，同比增长18.6%[16] - 长期借款本期为267,366,323.86元，同比下降6.3%[16]

公司立案调查 - 公司及实控人赵积清因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案调查 [1] - 立案调查消息导致公司股价在2025年4月25日开盘"一字板"跌停20% [1] - 截至2024年三季度末公司股东总户数为37677户 [1] 公司实控人情况 - 赵积清出生于1952年 曾担任多家电子公司高管 2011年11月起掌舵公司 [2] - 赵积清于2025年3月5日卸任董事长但仍担任其他职务 [2] - 截至2025年3月5日赵积清直接和间接持有公司5416.55万股股份 [2] 公司业务概况 - 公司专注于石英晶体元器件系列产品研发、生产及销售 [2] - 核心产品包括SMD谐振器、TSX热敏晶体、TCXO振荡器和OSC振荡器 [2] 公司财务表现 - 2022年和2023年连续两年亏损 累计归母净亏损近3亿元 [2] - 预计2024年归母净亏损将达到1.5亿元至2.5亿元 [3] - 业绩下滑主因是消费电子行业景气度回升不及预期及产品价格持续走低 [3] 公司应对措施 - 公司表示将全力配合证监会调查并严格履行信息披露义务 [2] - 公司强调目前生产经营活动一切正常 调查不会影响经营 [2] 投资者维权情况 - 部分投资者已开始准备索赔材料 [1] - 维权团队初步认定2025年4月24日前买入且之后卖出或持有的投资者可索赔 [4]

公司治理与实控人动向 - 公司及实控人赵积清因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案调查，事件发生在连续第三年亏损年报发布前[1] - 实控人半年内先后辞去总经理、董事长职务，仅保留其他职位，与公司连续三年累计亏损超4亿元形成叠加效应[2] - 实控人近年频繁尝试减持股份及转让控制权未果，2023年两次筹划转让均因未来发展安排或市场环境变化终止，2024年协议转让5%股份至私募基金但截至2025年4月仍未完成过户[2] - 实控人当前持股约5416.55万股，若转让完成持股比例将进一步稀释，市场解读为对公司前景的谨慎态度[2] 经营与财务状况 - 公司主营石英晶体元器件，下游覆盖消费电子、汽车电子等领域，2024年营收预计增至5.5亿-6.2亿元（2023年不足4亿元），但归母净利润亏损扩大至1.5亿-2.5亿元[3] - 亏损主因行业竞争加剧、产品价格低迷及下游需求恢复不及预期[3] - 公司资产负债率达51%，流动比率和速动比率分别为1.19和0.61，短期偿债能力承压[3] - 立案公告次日股价开盘跌停，市值缩水至24.23亿元，主力资金连续三日净流出[3] 潜在影响与市场关注点 - 立案调查可能触发监管处罚及投资者索赔，法律团队已启动股民索赔预登记[4] - 市场关注调查结果是否涉及财务造假或重大遗漏，以及年报披露后是否会因连续亏损触发退市风险警示[4] - 其他焦点包括实控人股权转让能否落地，以及公司能否通过业务转型改善盈利[4]

隔夜行情 - A股三大指数集体下跌，沪指跌1.97%，深成指跌2.89%，创业板指跌3.82%，北证50指数跌4.32%，全市场成交额19055亿元，较上日缩量1364亿元 [1] - 港股三大指数单边下行，恒生指数跌3.28%或776.97点报22941.32点，恒生国企指数跌3.63%，恒生科技指数跌5.32%，全月恒指累涨13.43%，国指累涨14.02%，恒科指累涨17.88% [1] - 美股三大指数集体上涨，标准普尔500指数涨1.59%报5954.5点，纳斯达克综合指数涨1.63%报18847.28点，道琼斯工业平均指数涨1.39%报43840.91点 [1] 新股上市 - 众捷汽车创业板上市，证券代码301560，发行价格16.5元/股，发行市盈率21.3倍，公司专注于汽车热交换系统零部件研发生产，产品覆盖汽车空调系统、热交换器、管路系统及新能源车热管理零部件，应用于建筑装饰、交通运输、新能源等领域 [3] 跨境贸易便利化 - 跨境贸易便利化专项行动在京启动，强调扩大对外开放、建设高水平开放型经济新体制，要求复制推广成熟举措，应对美加征关税新形势，聚焦企业需求加大政策供给 [3] - 专项行动将在全国25个城市开展，深化国际规则衔接与机制对接，推进智慧海关建设及"智关强国"行动 [4] 商业航天产业 - 上海计划到2027年商业航天产业规模达1000亿元，目标实现商业火箭年总装100发、卫星年智能制造1000颗、应用终端年批量制造100万个 [5] - 产业链规划包括培育300家专精特新中小企业，打造火箭/卫星特色产业园，建成全球中低轨卫星通信网络，开发"100+特色应用场景"如大飞机、邮轮、个人通信等 [5] 医药工业数智化 - 七部门提出开展"人工智能赋能医药全产业链"应用试点，支持建立医药大模型创新平台，推动技术研发与监管科学研究 [6] - 鼓励医药龙头企业联合医疗机构、科研院所等形成联合体，建设医药人工智能公共服务平台如概念验证、中试验证等 [6]

并购重组 - 经纬股份拟819.52万元受让瑞祥光伏85%股权，交易完成后瑞祥光伏将成控股子公司并纳入合并报表范围 [1] - 上海钢联拟2076万元受让木联数据40%股权，交易完成后将持有其100%股权，旨在优化股权结构、提高管理效率，符合产业数据业务战略规划 [2] 业绩披露 - 2025年第一季度惠而浦营收12.15亿元，同比增36.07%，归母净利润1.16亿元，同比增1029.06% [3] - 2025年第一季度恒瑞医药营收72.06亿元，同比增20.14%，归母净利润18.74亿元，同比增36.9% [4] - 2025年第一季度广哈通信营收5402.55万元，同比降0.74%，归母净利润901.69万元，同比增1033.85% [5] - 2025年第一季度万泰生物营收4.01亿元，同比降46.76%，归母净利润-5277.69万元，去年同期为1.26亿元 [6] 回购增持 - 凯撒旅业控股股东拟6个月内以不低于0.7亿元、不超过1.1亿元增持公司股份 [7] - 鞍钢股份控股股东获中行辽宁分行不超1.8亿元贷款承诺用于增持A股流通股份，期限一年 [8] - 古越龙山拟2亿-3亿元回购股份，用于员工持股计划或股权激励，未使用股份36个月内未用将注销 [9][10] 风险事项 - 惠伦晶体及实控人因涉嫌信息披露违法违规被证监会立案 [11] - 泉为科技因多项原因股票交易在2024年年报披露后可能被实施其他风险警示 [12] - ST墨龙及相关责任人员因2024年度业绩预告信息披露不准确收到山东证监局警示函 [13]

特此公告。 证券代码：300460 证券简称：惠伦晶体 公告编号：2025-013 广东惠伦晶体科技股份有限公司 关于公司及实控人收到中国证券监督管理委员会立案告知书的公告 本公司及董事会全体成员保证提供的信息内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 广东惠伦晶体科技股份有限公司（以下简称"公司"）及实控人赵积清先生 近日分别收到中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）下发的立案 告知书（证监立案字 0062025003 号、证监立案字 0062025004 号）。因涉嫌信息 披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》 等法律法规，中国证监会决定对公司及赵积清先生立案。 公司将积极配合中国证监会的相关工作并严格按规定履行信息披露义务。目 前公司生产经营活动正常，经营状况平稳有序，本次立案不会对公司生产、经营 和管理造成不利影响。 公司指定的信息披露媒体为巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），公 司所有信息均以该指定媒体刊登的信息为准，敬请广大投资者理性投资，注意投 资风险。 广东惠伦晶体科技股份有限公司董事会 2025 年 4 ...