独立董事评估 - 董事会对三位独立董事独立性评估并出具意见[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] - 董事会出具意见时间为2025年04月27日[2]

业绩数据 - 2024年度归属母公司股东净利润为 -1074.63万元，扣非后净利润为 -4052.49万元[4] - AFC业务板块营业收入3.66亿元，净利润约4051万元，海外销售收入1.81亿元，占比约50%[6] - ETC业务板块营业收入1.47亿元，亏损7600万元[6] - 热管理业务板块营业收入约1.12亿元，较上年度增长93%，净利润约470万元[6] - 2024年末公司总资产较上年度减少约5758.06万元，负债总额较上年末减少约4704万元[8][12] - 2024年度营业收入较上年度上升4.22%，整体毛利率下降[19][20] - 经营活动现金流量净额下降95.27%，投资活动净额上升2335.92%，筹资活动净额上升779.72%[22] - 2024年度整体现金流流出 -2042.67万元，筹资活动呈大额净流出[22][23] 资产负债 - 浙江国创存货账面价值2834.34万元，占合并报表资产总额1.33%[2] - 货币资金占比较年初上升3.52%，应收账款占比下降3.30%[7][9] - 存货占比较年初下降1.61%，其他流动资产占比较年初下降1.73%[7][9] - 应付账款占比较年初上升12.78%，合同负债占比较年初下降6.43%[13] - 一年到期的非流动负债较年初上升15.52%，应付债券占比较年初下降22.95%[13] - 公司应收账款和合同资产余额约6.29亿元，坏账准备率接近35%，占总资产20%[24] 其他事项 - 2024年公司因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案[25]

单位：人民币万元 非经营性资金占用 资金占用 方名称 占用方与上市公 司的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2024 年期初 占用资金余 额 2024 年度占用 累计发生金额 （不含利息） 2024 年度占 用资金的利息 （如有） 2024 年度偿 还累计发生 金额 2024 年期末 占用资金余 额 占用形 成原因 占用性质 控股股东、实际控制人及 其附属企业 小计 - - - - 前控股股东、实际控制人 及其附属企业 小计 - - - - 其他关联方及其附属企业 小计 - - - - 总计 - - - - 其他关联资金往来 资金往来 方名称 往来方与上市公 司的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2024 年期初 往来资金余 额 2024 年度往来 累计发生金额 （不含利息） 2024 年度往 来资金的利息 （如有） 2024 年度偿 还累计发生 金额 2024 年期末 往来资金余 额 往来形 成原因 往来性质 （经营性往来、 非经营性往来） 控股股东、实际控制人及 其附属企业 上市公司的子公司及其附 属企业 其他关联方及其附属企业 总计 - - - - 法定代表人：张亮 主管会计工作负责人：章烨军 会计 ...

业绩相关 - 2024年度上会事务所对公司财务报告出具保留意见审计报告[1][10] - 2024年度公司财务报表整体重要性水平为626万元，计算方法与上年无变化[3] 数据信息 - 截至2024年12月31日，浙江国创存货账面余额3409.06万元，跌价准备574.72万元，账面价值2834.34万元，占合并报表资产总额1.33%[1] 相关事件 - 2024年9月6日，公司因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案[2] 公司动态 - 王文评系浙江国创持股35.64%的股东，2025年1月24日被免去董事职务，起诉撤销决议法院在审理中[8] - 浙江国创解除与国创机车租赁合同，另设生产基地且已正常开展业务[9] 未来展望 - 立案调查期间公司配合调查，正常推进生产经营活动[9] - 公司董事会提升治理水平，强化内部控制监督[9] - 董事会采取措施消除审计不利影响，三会持续关注应对措施推进[10]

监事会会议 - 2024年监事会召开4次会议[2] - 各次会议分别审议不同数量议案[2][3] 公司评价 - 监事会认为公司内控、财务制度完善规范[4][5] - 公司关联交易正常，无利益输送[7] 其他情况 - 2024年无对外担保及资金占用[9] - 2024年因信披违规被证监会立案调查[10]

业绩总结 - 公司2024年度计提资产减值准备3903.88万元[3] - 本次计提使2024年合并报表利润总额减少3903.88万元，净利润减少3319.95万元[9] 数据详情 - 信用减值损失中应收票据、账款、其他应收款分别计提26.36、1989.46、150.84万元[3] - 资产减值损失中存货跌价准备、合同资产减值损失分别计提1411.70、325.52万元[3] - 1年以内、1 - 2年账龄相关资产预期信用损失率分别为5.00%、10.00%[5] 决策情况 - 本次计提符合规定，监事会同意，决策程序合规[10][13]

公司信息 - 证券代码300462，简称为华铭智能[1] - 债券代码124002、124014，简称为华铭定转、华铭定02[1] 财报与会议 - 2025年4月29日披露《2024年年度报告》及摘要[2] - 2025年5月19日15:00 - 17:00召开2024年度网上业绩说明会[2] - 业绩说明会地点为价值在线（www.ir - online.cn），方式为网络互动[2] 人员与联系 - 参加业绩说明会人员包括董事长兼总经理张亮等[2] - 联系人沈秀莲，电话021 - 57784382（转）288，邮箱hmzn300462@hmmachine.com[3]

股权交易 - 2022年1月24日，上海近铭400万元受让国创热管理8%股权，4390万元增资，交易前估值5000万元[2] - 交易完成后，上海近铭持股51.01%，认缴出资1916万元[3] - 2022年9月1日起，公司将国创热管理纳入合并报表范围[4] - 增资扩股完成后，国创热管理注册资本为3756万元[12] 业绩承诺 - 2022 - 2024年承诺净利润数分别为500万元、600万元、720万元[21] - 2022 - 2024年实际完成净利润数分别为501.291768万元、524.382937万元、356.978235万元[21] - 2022 - 2024年净利润差异数分别为1.291768万元、 - 75.617063万元、 - 363.021765万元[21] 补偿机制 - 估值调整后低于5000万元，王文评及陈辉以转让股权方式补偿，最高不超其全部股权[13] - 股权回购价款按上海近铭增资款和/或股权转让款8%年单利本利和与对应账面净资产值较高者确定[18] 其他情况 - 上会会计师事务所因王文评拒绝配合，暂不对2024年业绩承诺实现情况发表审核意见[22] - 上海近铭将督促国创热管理和/或业绩承诺方履行义务，必要时采取法律措施[23] - 国创热管理2024年财务数据可能因审计影响事项消除而追溯调整[24]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起按《企业会计准则解释第18号》变更会计政策[4] - 保证类质保费用计入“营业成本”，不再计入“销售费用”[6] 数据调整 - 2023年度（合并）营业成本调整后为420,492,591.88元[7] - 2023年度（合并）销售费用调整后为34,211,302.60元[7] 变更影响 - 本次变更对财务状况等无重大影响[3] - 符合规定，能提供更准确会计信息[7] - 不存在损害公司及股东利益情况[7]

现金管理计划 - 公司拟用不超60000万元自有闲置资金投资[2] - 投资产品为安全性高、流动性好的理财产品[3] - 投资期限自2024年度股东会通过起十二个月内[4] 决策与监督 - 董事会授权董事长审批投资事项[4][5] - 审计委员会监督资金使用及收益情况[5] 审议进程 - 2025年4月25日审计委员会审议通过议案[8] - 2025年4月27日董事会和监事会审议通过议案[8]