财务资助范围 - 对外提供财务资助含有偿或无偿对外提供资金等，资助控股子公司特定情况除外[2] - 主营业务外以资产对外资助参照本制度执行[4] 资助审批规则 - 关联参股公司其他股东按比例资助时，公司资助需经相关董事会、股东会审议[7] - 董事会审议财务资助需三分之二以上董事同意，关联董事回避[8] - 被资助对象资产负债率超70%，资助经董事会审议后还需股东会通过[9] 信息披露要求 - 披露财务资助应公告概述、被资助对象情况等内容[12] - 已披露资助事项出现问题，公司应及时披露情况及措施[14] 职责分工 - 财务部和证券部负责资助前风险调查[17] - 财务部负责办理手续、跟踪监督及制订补救措施[17][22] 违规处理与制度说明 - 违规资助造成损失追究人员责任，犯罪移交司法机关[20] - 制度术语与《公司章程》相同，未尽事宜以相关规定为准[22][23] - 制度经董事会审议生效实施，由董事会解释和修订[24][25]

制度制定 - 公司制定投资者关系管理制度加强与投资者沟通[2] - 制度自董事会审议通过生效，修改亦同[38] 管理工作 - 工作对象包括投资者、分析师等[9] - 沟通内容涵盖发展战略、法定信息等[10] - 多渠道多方式开展工作[11] 组织架构 - 董事会是决策机构，董秘为负责人[13] - 证券部负责日常工作[13] 人员要求 - 从事工作需具备品行、专业知识等素质技能[15] 工作职责 - 有拟定制度、组织活动等职责[16] - 保障投资者权利，处理诉求[16] 活动管理 - 活动建立档案，保存不少于三年[17] - 避免年报、半年报披露前30日接受调研和采访[19] - 年报披露后15个交易日可举行业绩说明会[26] 沟通方式 - 通过互动易平台等交流，指派或授权董秘和证代处理信息[33] - 详细答复投资者提问，整理刊载重要问答[33][35] 说明会规则 - 5种情形应召开说明会，提前公告，非交易时段召开[24] - 参与人员包括董事长等，持续督导期鼓励保荐代表人参加[26] 调研要求 - 妥善接待调研，履行披露义务，不得违法违规[28] - 与调研方直接沟通，要求出具资料并签署承诺书[28]

业务内容 - 外汇套期保值业务包括远期结售汇、外汇掉期等或其组合[2] 审批规则 - 单次或累计十二个月内达最近一期经审计净资产10%须董事会审批，达30%需提交股东会审批[7] 部门职责 - 财务部门经办，采购及市场等协作，内审部门监督[10][11] 实施流程 - 财务提方案，报总经理同意后实施，超权限需专项分析报告并审议[12] 保密与异常处理 - 参与人员须遵守保密制度，违规受处分[16] - 汇率波动财务分析上报，总经理下达指令[18] - 业务异常财务提交报告方案，董事会商讨措施[18] - 亏损达最近一年经审计净利润10%且超500万元，财务向董事长等报告[18][19] 信息披露 - 开展业务按规定及时披露，套期保值亏损达标准两交易日内披露[21] 档案保管 - 交易文件由财务部门装订存档，原始档案保管至少15年[22][23] 制度相关 - 术语含义与《公司章程》相同，未尽事宜以法律法规及《公司章程》为准[25] - 制度自董事会审议通过生效实施，由董事会负责解释修订[26][27]

资金管理制度 - 制度适用于公司大股东等与公司间资金管理[2] - 资金占用分经营性和非经营性[3] 资金占用限制 - 公司与大股东经营性资金往来应限制占用资金[5] - 不得多种方式提供资金给大股东使用[5] 管理机制 - 董事会负责防范大股东资金占用管理[7] - 设立防范领导小组[8] - 领导小组负责拟定制度等职责[10] 审计与赔偿 - 外部审计师应对资金占用情况出具专项说明[11] - 大股东占用资金造成损失应承担赔偿责任[14] 清偿机制 - 建立“占用即冻结”机制，资金原则上现金清偿[16]

内幕信息范围 - 公司经营方针等重大变化、重大投资等未公开信息属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东或实控人持股或控股权变化属内幕信息[5] - 公司营业用主要资产抵押、报废或出售超30%属内幕信息[5] 备案规定 - 并购重组等内幕信息公开披露后5个交易日内备案[8] 管理责任 - 公司董事会为内幕信息管理机构，董事长为第一责任人[2] - 董事会秘书为保密工作负责人，登记备案材料保存三年[2][9] 保密规则 - 未经董事会批准，任何部门和个人不得泄露内幕信息[3] 违规处理 - 内幕信息知情人违规，董事会视情节处分[15] - 5%以上股份股东违规泄露信息，公司追究责任[15] - 保荐人等违规泄露信息，公司可解除合同并追究责任[17] - 造成重大损失构成犯罪移交司法机关[17] 其他规定 - 加强对内幕信息知情人员教育培训[19] - 制度自董事会审议通过之日起生效，由董事会解释修订[20][21] - 制度发布公司为深圳市蓝海华腾技术股份有限公司，时间为2025年10月[22]

审计报告与计划 - 审计部至少每季度向董事会或审计委员会报告内部审计情况[12] - 审计部应在会计年度结束前两个月提交次年度内部审计工作计划[12] - 审计部应在会计年度结束后两个月提交年度内部审计工作报告[12] - 审计部至少每年向审计委员会提交一次内部审计报告[25] 审计检查与监督 - 审计委员会督导审计部至少每半年对重大事件实施和大额资金往来情况检查一次[12] - 审计部至少每季度对募集资金存放与使用情况进行一次审计[29] - 审计部应在业绩快报对外披露前，对业绩快报进行审计[30] 审计流程 - 审计三日前向被审计对象发出书面审计通知书，专案审计除外[19] - 被审计对象对审计处理决定有异议，可在接到决定一周内向董事长申诉[19] - 董事长接到申诉十五日内根据权限处理或提请董事会审议[19] 审计档案管理 - 审计部在每个审计项目结束后建立内部审计档案[21] - 审计档案在每年度结束后的6个月内送交公司档案室归档[21] - 审计档案销毁须经董事会同意并经董事长签字[21] - 审计工作底稿和季度财务审计报告保管期限为5年，其他审计工作报告保管期限为10年[22] 人员管理与制度 - 公司应建立内部审计部门激励与约束机制，监督、考核内部审计人员工作[33] - 对有突出贡献人员给予表扬或奖励[33] - 审计部可对拒绝提供证明材料等行为建议处分、追究责任[33] - 内部审计人员谋私利，董事会给予处分、追究责任[35] 制度适用与生效 - 制度适用于公司内部机构、职能部门、全资或控股子公司及有重大影响参股公司[37] - 制度自董事会审议通过之日起生效并实施，修改亦同[38] - 公司制度由董事会负责解释和修订[39] 公司信息 - 公司为深圳市蓝海华腾技术股份有限公司[40] - 时间为2025年10月[40] 违规影响 - 弄虚作假、徇私舞弊等行为会造成不良影响[41] - 玩忽职守会给公司造成经济损失[41] - 泄露公司秘密会产生问题[41]

独立董事任职要求 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[3] - 原则上最多在三家境内上市公司任职[5] - 特定股东及其亲属不得担任独立董事[8] - 每届任期与其他董事相同，连续任职不超六年[15] 独立董事提名与补选 - 董事会、1%以上股东可提候选人[13] - 比例不符规定应60日内补选[16] 独立董事职权行使 - 行使特别职权前三项需全体过半数同意[20] - 特定事项经全体过半数同意后提交董事会[22] 专门委员会规定 - 审计委员会中独立董事过半数，会计专业人士任召集人[3][23] - 提名、薪酬与考核委员会中独立董事过半数并任召集人[5] - 涉及自身利益事项表决回避，无法表决提交董事会[24][25] 独立董事工作要求 - 每年现场工作不少于15日[28] - 工作记录及资料保存10年[29] - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[31] 公司支持与保障 - 为独立董事履职提供条件和人员支持[33] - 承担聘请专业机构等费用[39] - 给予与职责适应津贴并在年报披露[36] 会议相关规定 - 审计委员会每季度至少开一次会，三分之二以上成员出席[23][24] - 两名以上独立董事可书面要求延期开会或审议[34] - 董事会秘书及时通知并提供资料[37] - 会议资料保存至少十年[37] 制度生效 - 本制度经股东会审议通过生效实施[39]

对外投资管理制度 深圳市蓝海华腾技术股份有限公司 第二条 本制度所称的对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数 量的货币资金、股权以及经评估后的实物或无形资产或其他法律法规及规 范性文件规定可以用作出资的资产，对外进行各种形式的投资活动，包括 但不限于投资新设全资或控股子公司、向子公司追加投资、与其他单位进 行联营、合营、兼并或进行股权收购、委托理财、委托贷款、提供财务资 助等。 第三条 对外投资应遵循的基本原则： （一）必须遵守国家相关法律、行政法规的规定，符合国家的产业政 策； （二）必须符合公司发展战略和规划要求，投资公司的主营业务及产 业链相关业务，有利于增加公司竞争能力，有利于合理配置企业资源，有 利于拓展公司主营业务，扩大再生产，有利于公司的可持续发展； （三）必须坚持效益优先的原则，进行可行性研究论证，以利于提高 1 对外投资管理制度 公司的整体经济利益； 对外投资管理制度 第一章 总则 第一条 为规范深圳市蓝海华腾技术股份有限公司（以下简称"公司"） 的对外投资行为，加强公司对外投资管理，防范对外投资风险，保障对外 投资安全，提高对外投资效益，维护公司投资者的利益，依照《中华人民 共和国公司法 ...

审计委员会组成 - 由三名非高管董事组成，两名独立董事，至少一名会计专业独立董事[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或三分之一以上全体董事提名，董事会选举产生[5] - 设主任委员一名，由会计专业独立董事担任，由董事会任命[6] 任期与补选 - 任期与同届董事会一致，委员可连选连任[4] - 人数不足或缺会计专业人士时，董事会六十日内完成补选[5] 会议相关 - 每季度至少开一次会，两名以上成员提议或必要时开临时会[14] - 会前三天通知，紧急情况口头通知[15] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[15] - 表决方式为举手或投票表决[16] 职责与权限 - 负责多项职责，事项全体成员过半数同意提交董事会审议[7][8] - 聘请或更换外部审计机构需审议提建议，董事会方可审议[12] - 督导内部审计部门至少半年检查特定事项并提交报告[12] 其他 - 必要时可聘请中介机构，费用公司支付[16] - 会议记录董事会秘书保存十年[18] - 通过议案及表决结果书面报董事会[18] - 委员对会议事项保密[18] - 工作细则董事会审议通过生效，由董事会解释修订[20][21] - 年度报告披露审计委员会年度履职情况[15]

总经理任职要求与任期 - 需有五年以上企业或经济管理工作经历[3] - 每届任期三年，连聘可连任[8] 总经理职责 - 负责公司经营管理，组织实施年度经营计划和投资方案[12] - 提请聘任或解聘部分管理人员，决定职工工资等[12] - 在董事会授权额度内决定公司财产处置和固定资产购置[12] - 维护公司财产权，追求资产保值增值[14] - 不得侵占公司财产、挪用资金等[14] 总经理办公会 - 实行总经理负责制，对董事会负责[16] - 分为例会和临时会议[14] - 参加成员包括总经理、副总经理等[15] - 普通通知提前2天，重要方案等提前5天通知[19] - 会议记录保管期限不少于10年[24] 总经理办公会职能 - 确定公司年度经营计划、目标等[21] - 对公司股权投资等资本运作重大事项提议案[21] - 讨论提交股东会、董事会决策的经营计划重大调整议案[22] - 研究公司对外提供担保的议案并向董事会提交报告[23] - 决定正常资金拨付外的其他大额资金支出或调动[23] 总经理报告与审计 - 董事会要求时5日内报告工作[30] - 定期报告包括业务、投资、信贷等经营报告[27] - 任期内调离、辞职、解聘等需进行离任审计[28]