会议情况 - 2023年召开4次董事会、1次年度和1次临时股东大会[1] - 2024年起开展独立董事专门会议工作[7][8] 独立董事履职 - 独立董事出席4次董事会，均投赞成票[2][3] - 多次会议发表独立意见，担任相应职务履职[5][6] - 2023年无提议召开董事会等情况[11][12]

薪酬方案 - 2024年度董事、监事薪酬方案适用期为2024年1月1日至12月31日[2] - 非独立董事、监事薪酬按月发，独立董事津贴按年度发[3] - 薪酬均为税前，个税由公司代扣代缴[3] 薪酬标准 - 担任具体管理职务的非独立董事按岗位领报酬[2] - 独立董事津贴为9.60万元/年（税前）[2] - 监事按实际岗位领薪酬[2] 其他规定 - 董事、监事离任按实际任期算并发放薪酬[3] - 担任多项职务按单项职务就高不就低领薪酬[3] - 薪酬方案须经股东大会审议通过后实施[4]

业绩总结 - 2023年度营业收入9.29亿元，较2022年度增长21.65%[24] - 2023年度营业成本6.98亿元，较2022年度增长27.66%[24] - 2023年度净利润2596.10万元，较2022年度下降37.87%[24] - 2023年度归属于母公司所有者的净利润2328.28万元，较2022年度下降31.81%[24] - 2023年度综合收益总额2317.93万元，较2022年度下降43.28%[24] - 2023年基本每股收益0.08元，较2022年下降33.33%[24] 资产负债 - 2023年末存货账面价值116,964.29万元，占资产总额比例56.20%，较期初增加29,071.51万元，增长率33.08%[6] - 2023年末发出商品余额69,662.77万元，占存货余额比例59.56%[6] - 2023年末货币资金379,668,653.98元，年初为383,197,860.01元[18] - 2023年末交易性金融资产19,348,670.00元，年初为42,649,761.30元[18] - 2023年末应收账款144,076,591.66元，年初为138,998,511.98元[18] - 2023年末预付款项33,247,961.52元，年初为86,195,040.21元[18] - 2023年末流动资产合计1,761,765,932.15元，年初为1,547,426,945.77元[18] - 2023年末非流动资产合计319,278,681.07元，年初为344,534,941.87元[18] - 2023年末资产总计2,081,044,613.22元，年初为1,891,961,887.64元[18] - 2023年末流动负债合计13.85亿元，较年初增长18.06%[21] - 2023年末非流动负债合计1494.09万元，较年初下降41.09%[21] - 2023年末负债合计14.00亿元，较年初增长16.71%[21] - 2023年末所有者权益合计6.81亿元，较年初下降1.79%[21] 现金流量 - 2023年度销售商品、提供劳务收到的现金为1,147,958,936.82元，2022年度为837,483,320.79元[32] - 2023年度经营活动产生的现金流量净额为84,797,725.45元，2022年度为 - 40,408,885.42元[32] - 2023年度投资活动产生的现金流量净额为 - 6,567,558.77元，2022年度为38,949,705.38元[32] - 2023年度筹资活动产生的现金流量净额为 - 98,669,614.79元，2022年度为 - 68,513,646.44元[32] - 2023年末现金及现金等价物余额为330,047,854.16元，年初为349,147,616.28元[32] 股本变动 - 2012年6月18日公司整体变更为股份有限公司，折合股本5,280万元[49] - 2012年7月25日公司增资扩股，股本增加720万股，总股本增加到6,000万元[50] - 公司申请公开发行2000万股A股，发行后新增注册资本2000万元，注册资本增至8000万元[51] - 2017年度拟每10股派发现金红利6元，每10股转增9股，转增后总股本变为15200万股[51] - 2018年度拟每10股派发现金红利2.5元，每10股转增5股，转增后总股本变为22800万股[52][53] - 2019年度拟每10股派发现金红利1.5元，每10股转增3股，转增后总股本变为29640万股[53] 会计政策与税务 - 公司自2023年1月1日起施行《企业会计准则解释第16号》，对财务状况和经营成果无重大影响[182] - 报告期内公司无重大会计估计变更[183] - 公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估[185] - 增值税税率为13%、15%、9%、6%、5%，城建税税率为7%、5%，教育费附加税率为5%[192] - 母公司企业所得税税率为15%，部分子公司为20%、25%、30%[193] - 公司自营出口自产货物享受增值税退税政策，子公司软件产品增值税超税负3%部分即征即退[194] - 公司2020 - 2023年两次通过高新技术企业复审认定，报告期内企业所得税执行优惠税率15%[195] - 2023 - 2024年小型微利企业部分应纳税所得额减按25%计入，按20%税率缴纳企业所得税，部分子公司为小型微利企业[196]

业绩总结 - 2023年度公司计提资产减值准备17,548,705.93元，减少净利润和所有者权益同额[3][9] 数据详情 - 应收账款坏账准备期初95,075,938.47元，本期计提7,197,737.54元，期末102,159,414.91元[4] - 其他应收款坏账准备期初1,801,725.44元，本期计提686,893.62元，期末2,466,017.50元[4] - 存货跌价准备期初2,435,837.78元，本期计提9,664,074.77元，期末9,664,074.77元[4] - 应收账款不同账期坏账准备计提比例不同[5] 各方意见 - 董事会、独立董事等认为计提符合规定，能反映财务状况[10][12][13][14]

关联交易 - 2024年预计与关联方物流科技日常交易不超600万元，2023年为0万元[3] - 2024年初至披露日与关联人累计交易0万元[5] - 关联交易价格遵循公允定价原则[8] 物流科技情况 - 注册资本3000万元，何德平、林磊、陈杰分别持股70%、20%、10%[7] - 2023年末总资产12664.11万元、净资产1074.31万元[7] - 2023年营收10637.57万元、净利润154.14万元[7] 议案审议 - 公司多会议审议通过2024年度日常关联交易预计议案[3][13][16]

会议情况 - 2023年度公司召开4次董事会、1次年度和1次临时股东大会[2] - 2024年起开展独立董事专门会议工作[8] 独立董事履职 - 独立董事亲自出席4次董事会，均投赞成票[2][3] - 2023年多次对议案发表意见及现场调研[4][5][10] 法规相关 - 《上市公司独立董事管理办法》2023年9月4日施行，过渡期一年[7]

证券代码：300509 证券简称：新美星 监事会对公司 2023 年内部控制自我评价报告的审核意见 江苏新美星包装机械股份有限公司 监事会对公司 2023 年内部控制自我评价报告的审核意见 根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》和《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管 指南第 1 号——业务办理》等法律、法规和规范性文件的要求，公司对 2023 年度内部控制 进行了自我评价，并出具了《2023 年度内部控制自我评价报告》。 监事会经过认真阅读报告内容，现发表审核意见如下： 公司已根据自身的实际情况和法律法规的要求，建立了完善的法人治理结构和内部控 制制度体系，符合公司现阶段经营管理的发展需求，保证了公司各项业务的健康运行及经 营风险的控制。报告期内公司的内部控制体系规范、合法、有效，没有发生违反公司内部 控制制度的情形。公司董事会《2023 年度内部控制自我评价报告》全面、客观、真实地反 映了公司内部控制体系建立、完善和运行的实际情况。 （以下无正文）； 1 江苏新美星包装机械股份有限公司 监 事 会 二〇二四年四月二十四日 2 ...

财务相关 - 2024年度拟向银行申请80000万元综合授信额度[14] - 拟使用不超过20000万元闲置自有资金进行现金管理[19] - 2023年度利润分配预案以29640万股为基数，每10股派现1.20元（含税）[9] 会议相关 - 2024年4月14日发第四届董事会第十四次会议通知，4月24日通讯表决[3] - 《2023年度董事会工作报告》详见《2023年年度报告全文》“第三节管理层讨论与分析”[5] - 《2023年度财务决算报告》等议案需提交2023年度股东大会审议[8][11] 人事与制度相关 - 同意续聘公证天业会计师事务所为2024年度审计机构，聘期一年[12] - 授权期限为2023年度股东大会审议通过日至2024年度股东大会召开日[14] - 审议通过2024年度董事、监事薪酬方案，提交股东大会审议[20] - 审议通过2024年度高级管理人员薪酬方案，5票赞成，2票回避[22] - 审议通过制定《会计师事务所选聘制度》议案[27] 其他议案 - 审议通过2023年度计提资产减值准备议案[23] - 审议通过2024年度日常关联交易预计议案，1票回避[24] - 审议通过公司会计政策变更议案[25] - 审议通过2024年第一季度报告全文议案[26] - 审议通过召开2023年度股东大会议案，2024年5月17日14:30现场与网络投票结合召开[29]

现金管理 - 公司拟用不超20,000万元闲置自有资金进行现金管理[2] - 现金管理期限不超12个月，额度内资金可循环使用[2] - 拟购投资期限不超12个月的低风险投资产品[2] 决策与监督 - 投资决议2023 - 2024年度董事会有效，授权董事长决策[3] - 独立董事、监事会监督，内审部检查并报告资金使用情况[6]

业绩总结 - 2023年度利润分配预案以29,640万股为基数，每10股派现1.20元（含税），不送股、不转增[2] 其他新策略 - 2024年4月24日相关会议审议通过利润分配预案，尚待股东大会批准[2][5] - 2024年4月25日相关公告在巨潮资讯网披露[4]